2010年江苏鱼跃医疗设备股份有限公司三季报

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 1 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人吴光明、主管会计工作负责人刘丽华及会计机构负责人(会计主管人员)史永红声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,028,931,538.93 638,289,023.93 61.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 827,175,528.28 475,549,963.13 73.94% 股本（股） 255,580,000.00 154,500,000.00 65.42% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 3.24 3.08 5.19% 2010年7-9月 比上年同期增减（%） 2010年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 220,662,837.86 58.68% 655,384,978.42 59.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,511,348.41 34.96% 116,174,165.15 60.92% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 13,560,312.22 -66.93% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.05 -81.48% 基本每股收益（元/股） 0.14 27.27% 0.46 58.62% 稀释每股收益（元/股） 0.14 27.27% 0.46 58.62% 加权平均净资产收益率（%） 1.30% -5.48% 9.10% -7.90% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 1.25% -5.57% 8.39% -8.50% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -120,019.11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,951,218.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 278,032.74 所得税影响额 -57,112.47 少数股东权益影响额 23,805.33 合计 9,075,925.33 -江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 11,205 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 4,367,376 人民币普通股 泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 4,303,501 人民币普通股 东吴价值成长双动力股票型证券投资基金 3,104,851 人民币普通股 汇添富成长焦点股票型证券投资基金 3,062,187 人民币普通股 泰达宏利行业精选证券投资基金 1,919,917 人民币普通股 嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 国投瑞银融华债券型证券投资基金 1,302,115 人民币普通股 广发集合资产管理计划（3号） 1,274,684 人民币普通股 银河银泰理财分红证券投资基金 1,226,123 人民币普通股 李乃芬 1,082,880 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末货币资金较上年期末增长128.84%,主要是今年6月份非公开发行股票取得募集资金所致； 2、报告期末应收票据较上年期末减少79.35%，主要是公司加强了应收款资金回笼，减少票据的接收； 3、报告期末应收账款较上年期末增长110.07%，主要是销售规模持续增长所致，应收款的信用期均在公司规定范围内； 4、报告期末预付账款较上年期末增长230.71%，主要是公司购买自动化设备所预付的款项； 5、报告期末存货较上年期末增长80.91%，主要是公司为减少主要产品原材料的价格波动影响，采购了一批原材料作为战略 储备； 6、报告期末在建工程较上年期末增长289.06%，主要原因是公司新建生产厂房，并购置广州及重庆的房产作为办公场所，现 正处于装潢之中； 7、报告期末专项应付款较去年期末减少85.9%，主要是公司研发项目已通过中期检查，专项资金转入当期损益所致； 8、报告期末股本较去年期末增长65.42%，主要是报告期内对2009年度进行利润分配，并完成非公开发行股票，股本增加所 致； 9、报告期末资本公积较去年期末增长76.65%，主要是公司非公开发行股票增加资本公积金所致； 10、报告期内营业收入较去年同期增长59.93%，主要是公司销售业绩持续增长及新产品销售增长较快； 11、报告期内管理费用较去年同期增长109.36%，主要是公司加大了研发力度，不断引进技术人员，研发费用增加所致； 12、报告期内财务费用较去年同期增长2587.07%，主要是公司为进行研发项目而进行的专项贷款和为战略储备进行的流动资 金贷款大幅增加所致，而去年同期财务费用基数为负； 13、报告期内净利润较去年同期增长60.92%，主要原因是公司销售业绩的持续增长； 14、报告期内经营性现金流量较去年同期减少66.93%，主要是公司为减少公司主要产品原材料的价格波动影响，采购了一批 原材料作为战略储备。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 3 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 江苏鱼跃科技发 展有限公司、吴 光明 公司发起人股东承诺自 股票上市之日起36个月 内，不转让或者委托他 人管理其本次发行前已 持有的发行人股份，也 不由发行人回购该部分 股份；避免同业竞争承 诺 严格遵守 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 3.4 对2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为： 2010年度净利润同比变动幅50.00% ～～ 80.00% 度的预计范围 公司预计2010年度归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%-80% 2009年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 100,542,425.50 业绩变动的原因说明 随着公司前次募集资金投资项目的建成投产以及新募集资金的投入建设，公司主要产品的产能 得到了较大的提高。同时公司新产品的销售增长较快。公司销售业绩持续增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 4 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 326,066,890.63 304,270,516.58 142,484,387.25 97,700,908.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,045,150.00 3,045,150.00 2,237,800.00 2,237,800.00 应收票据 2,565,750.02 2,565,750.02 12,424,087.13 12,424,087.13 应收账款 173,148,922.66 163,109,166.40 82,425,369.24 73,348,065.49 预付款项 15,729,152.07 17,148,642.95 4,756,141.77 4,734,325.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,953,463.62 4,847,904.51 5,180,724.68 4,160,520.56 买入返售金融资产 存货 161,057,797.54 133,975,495.37 89,024,885.94 74,356,880.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 332,253.72 332,253.72 133,802.70 133,802.70 流动资产合计 687,899,380.26 629,294,879.55 338,667,198.71 269,096,389.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,708,650.51 114,488,703.01 5,065,919.36 115,109,976.95 投资性房地产 5,764,521.03 2,034,892.51 6,031,290.03 2,157,988.03 固定资产 221,207,416.29 192,765,334.73 204,799,323.07 177,361,517.75 在建工程 35,974,284.05 28,279,877.91 9,246,467.82 5,161,462.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 51,763,976.23 31,281,391.03 52,556,440.67 31,787,844.61 开发支出 商誉 14,746,770.41 14,746,770.41江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 5 长期待摊费用 2,723,243.97 2,506,490.55 3,946,757.02 3,671,143.32 递延所得税资产 4,143,296.18 1,829,540.94 3,228,856.84 1,124,658.00 其他非流动资产 非流动资产合计 341,032,158.67 373,186,230.68 299,621,825.22 336,374,590.69 资产总计 1,028,931,538.93 1,002,481,110.23 638,289,023.93 605,470,980.57 流动负债： 短期借款 25,800,000.00 20,000,000.00 28,150,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 129,669,505.76 155,690,728.28 69,187,613.45 63,679,575.20 预收款项 12,819,300.21 11,521,754.02 14,603,199.86 12,913,944.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,536,303.99 649,040.21 990,175.24 715,334.76 应交税费 -5,804,760.06 -6,925,065.16 4,573,278.12 2,764,839.43 应付利息 应付股利 其他应付款 5,177,228.33 1,057,506.04 7,993,469.93 3,030,334.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 170,197,578.23 181,993,963.39 125,497,736.60 103,104,028.27 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,045,376.32 7,411,534.12 6,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 2,704,014.67 43,792.50 2,868,898.35 180,562.65 其他非流动负债 非流动负债合计 23,749,390.99 20,043,792.50 30,280,432.47 26,180,562.65 负债合计 193,946,969.22 202,037,755.89 155,778,169.07 129,284,590.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 255,580,000.00 255,580,000.00 154,500,000.00 154,500,000.00 资本公积 345,284,273.20 345,284,273.20 195,462,873.20 195,462,873.20 减：库存股 专项储备江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 6 盈余公积 18,860,661.45 18,802,351.64 18,860,661.45 18,802,351.64 一般风险准备 未分配利润 207,450,593.63 180,776,729.50 106,726,428.48 107,421,164.81 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 827,175,528.28 800,443,354.34 475,549,963.13 476,186,389.65 少数股东权益 7,809,041.43 6,960,891.73 所有者权益合计 834,984,569.71 800,443,354.34 482,510,854.86 476,186,389.65 负债和所有者权益总计 1,028,931,538.93 1,002,481,110.23 638,289,023.93 605,470,980.57 4.2 本报告期利润表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2010年7-9月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 220,662,837.86 199,088,899.43 139,061,719.71 135,002,006.91 其中：营业收入 220,662,837.86 199,088,899.43 139,061,719.71 135,002,006.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 186,294,977.79 174,591,089.84 106,899,595.68 104,521,286.67 其中：营业成本 139,583,227.11 135,811,636.43 86,233,580.89 84,037,320.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,024,656.76 689,295.53 1,131,518.51 1,076,963.45 销售费用 14,091,267.07 11,898,129.94 7,625,791.28 7,221,527.74 管理费用 30,993,346.05 25,736,520.34 10,561,527.66 11,151,480.03 财务费用 697,333.05 636,503.38 616,041.64 631,205.02 资产减值损失 -94,852.25 -180,995.78 731,135.70 402,789.58 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 749,000.00 749,000.00 -35,100.00 -35,100.00 投资收益（损失以“-”号 填列） 338,022.32 67,138.15 465,864.81 465,864.81 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 35,454,882.39 25,313,947.74 32,592,888.84 30,911,485.05 加：营业外收入 1,576,653.14 154,488.36 694,824.07 319,475.07江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 7 减：营业外支出 992,830.68 819,116.00 825,013.02 813,783.22 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 36,038,704.85 24,649,320.10 32,462,699.89 30,417,176.90 减：所得税费用 540,896.24 -83,219.58 5,487,322.57 4,892,756.45 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 35,497,808.61 24,732,539.68 26,975,377.32 25,524,420.45 归属于母公司所有者的净 利润 35,511,348.41 24,732,539.68 26,312,322.44 25,524,420.45 少数股东损益 -13,539.80 663,054.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.11 （二）稀释每股收益 0.14 0.11 七、其他综合收益 八、综合收益总额 35,497,808.61 24,732,539.68 26,975,377.32 25,524,420.45 归属于母公司所有者的综 合收益总额 35,511,348.41 24,732,539.68 26,312,322.44 25,524,420.45 归属于少数股东的综合收 益总额 -13,539.80 663,054.88 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2010年1-9月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 655,384,978.42 593,271,287.28 409,806,703.08 399,830,508.68 其中：营业收入 655,384,978.42 593,271,287.28 409,806,703.08 399,830,508.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 533,890,513.88 498,972,900.43 323,866,142.96 316,312,211.46 其中：营业成本 407,109,596.01 393,816,158.66 253,958,858.71 250,686,624.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,101,473.00 3,204,087.98 3,289,275.21 3,133,931.10 销售费用 36,153,510.58 31,485,152.19 24,4