2023年浙江华康药业股份有限公司年报

公司代码：605077 公司简称：华康股份 浙江华康药业股份有限公司 2023 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈德水 、主管会计工作负责人汪家发 及会计机构负责人（会计主管人员）余 珠梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利7元（含税），截至本公告披露日，公司总股本为23,460.76万股，以此计算合计拟派发现金红利16,422.532万元（含税）。 2、公司拟向全体股东每10股以资本公积金转增3股。以公司总股本23,460.76万股为基数计算，本次资本公积金转增股本后，公司总股本为30,498.988万股。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司2023年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险,敬请查阅本报告“第三节经营情况讨论与分析六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”中相关陈述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析...... 10 第四节 公司治理...... 41 第五节 环境与社会责任...... 62 第六节 重要事项...... 69 第七节 股份变动及股东情况...... 90 第八节 优先股相关情况...... 96 第九节 债券相关情况...... 96 第十节 财务报告...... 98 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 备查文件目录 章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、华康股份 指 浙江华康药业股份有限公司 华康有限 指 公司前身，曾用名包括浙江华康药业有限公司、开化县华 康药业有限公司，统称华康有限 开化华康药厂 指 浙江省开化华康药厂，曾用名浙江省开化日用化工厂 焦作华康 指 焦作市华康糖醇科技有限公司 雅华生物 指 四川雅华生物有限公司 华康贸易 指 浙江华康贸易有限公司 欧洲华康 指 ZHEJIANGHUAKANGPHARMAB.V. 福建雅客 指 福建雅客食品有限公司 雅客中国 指 雅客（中国）有限公司 雅客食品（滁州） 指 雅客食品（滁州）有限公司 开化金悦 指 开化金悦投资管理有限公司 浩华益达 指 浩华益达科技有限公司 宜宾丝丽雅 指 宜宾丝丽雅集团有限公司 宜宾雅泰 指 宜宾雅泰生物科技有限公司 瑞通物流 指 开化县瑞通物流有限公司 鑫辉物流 指 衢州鑫辉物流有限公司 可口可乐 指 Coca-Cola 及其关联方，各地子公司/合资公司用地名/合资 方加公司简称表示 百事可乐 指 PepsiCo 及其关联方 农夫山泉 指 农夫山泉股份有限公司及其关联方 花旗银行 指 CitiBank 及其关联方 高密同利 指 高密同利制糖有限公司 宁波中药 指 宁波中药制药股份有限公司 华和热电 指 浙江华和热电有限公司 新易盛 指 舟山新易盛贸易有限公司 舟山华康 指 舟山华康生物科技有限公司 开化合华 指 开化县合华供热有限公司 保荐人、保荐机构、东方 指 东方证券承销保荐有限公司 证券 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2023 年 1 月 1 日-12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江华康药业股份有限公司 公司的中文简称 华康股份 公司的外文名称 ZHEJIANG HUAKANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HUAKANG 公司的法定代表人 陈德水 二、 联系人和联系方式 董事会秘书（代行） 证券事务代表 姓名 陈德水 柳 强 联系地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 浙江省开化县华埠镇华工路18号 电话 0570-6035901 0570-6035901 传真 0570-6031552 0570-6031552 电子信箱 zqb@huakangpharma.com zqb@huakangpharma.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司办公地址的邮政编码 324302 公司网址 http://www.huakangpharma.com/ 电子信箱 zqb@huakangpharma.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华康股份 605077 不适用 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 内） 办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 程志刚、吴传淼 名称 东方证券承销保荐有限公司 报告期内履行持续督导职责的 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 楼 保荐机构 签字的保荐代表 宋亚峰、李志鹏 人姓名 持续督导的期间 2023 年 4 月 16 日—2025 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年 2021年 同期增减(%) 营业收入 2,782,695,532.76 2,200,023,095.61 26.48 1,594,015,801.07 归属于上市公司 371,452,313.53 319,277,839.85 16.34 236,708,872.56 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 357,321,492.28 318,299,893.36 12.26 196,539,078.27 常性损益的净利 润 经营活动产生的 619,469,498.00 271,977,255.49 127.77 264,320,635.92 现金流量净额 本期末比上 2023年末 2022年末 年同期末增 2021年末 减（%） 归属于上市公司 3,089,432,599.65 2,655,810,660.74 16.33 2,434,438,784.97 股东的净资产 总资产 6,177,682,230.35 3,905,038,917.48 58.20 3,003,994,991.88 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同 2021年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.63 1.40 16.43 1.07 稀释每股收益（元／股） 1.63 1.40 16.43 1.07 扣除非经常性损益后的基本每股 1.56 1.39 12.23 0.89 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 13.5 12.59 增加0.91个百 11.13 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 12.99 12.55 增加0.44个百 9.25 净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 本报告期，公司实现营业收入 278,269.55 万元,比上年同期增加 58,267.24 万元，同比增长 26.48%，主要系因客户需求量增加所致； 本报告期，公司实现归属于上市公司股东净利润 37,145.23 万元，同比增加 5,217.45 万元， 增长 16.34%，主要系营业收入增加所致； 本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 61,946.95 万元，同比增加 34,749.22 万元， 增长 127.77%，主要系营业收入增加导致销售商品、提供劳务收到的现金增加以及公司在上期对部分材料及产品进行了备货所致； 本报告期，总资产 617,768.22 万元，同比增长 227,264.33 万元，增长 58.20%，主要系公司 向不特定对象发行可转换公司债券、收购华和热电、新易盛及本期持续盈利所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 650,334,163.57 718,443,227.11 673,296,543.51 740,621,598.57 归属于上市公司股 90,033,156.75 95,929,608.50 89,577,351.82 95,912,196.46 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 87,672,019.87 104,926,748.23 81,169,003.08 83,553,721.10 损益后的净利润 经营活动产生的现 49,381,033.07 256,977,902.85 116,711,702.09 196,398,859.99 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2023 年金额 （如适 2022 年金额 2021 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括已 -4,280,215.31 -2,273,204.00 634,449.37 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 10,974,984.39 17,834,778.14 16,746,610.25 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的 10,292,383.49 -13,546,883.43 29,209,134.57 有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处 置金融资产和金融负债产生的 损益 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损 72,311.55 2,923,634.18 2,783,237.19 益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续 而发生的一次性费用，如安置职 工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影 响 因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生 的收益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -410,658.52 -4,142,389.16 -2,318,244.07 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 254,709.88 216,591.43 损益项目 减：所得税影响额 2,511,499.40 72,699.12 7,101,984.45 少数股东权益影响额（税 6,484.95 后） 合计 14,130,821.25 977,946.49 40,169,794.29 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 和其他非流动金 224,000.00 181,666.28 -42,333.72 27,711.55 融资产 应收款项融资 24,146,107.50 112,151,166.05 88,005,058.55 -4,677,621.93 衍生金融负债 9,873,478.72 25,366.53 -9,848,112.19 -1,936,209.76 合计 34,243,586.22 112,358,198.86 78,114,612.64 -6,586,120.14 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023 年，公司按照年初制定的“深耕主业、规模倍增、卓越运营、管理变革”的战略目标，在不断夯实主营业务的同时，把握市场机遇，不断调整产品结构，拓展新业务领域，取得较为理想的经营成果。 2023 年，公司实现营业收入 27.83 亿元，较去年同比增长 26.48%；归属于上市公司股东的净 利润 3.71 亿元，较去年同比增长 16.34%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3.57亿元，同比增长 12.26%。归属于上市公司股东的净资产为 30.89 亿元，同比增长 16.33%；总资产61.78 亿元，同比增长 58.20%。主要情况如下： 1、市场维护与开拓 报告期内，公司在做好原有客户维护工作的前提下，及时跟进客户需求，制定积极进取的销售计划及市场策略，进一步挖掘市场潜力，持续深化与客户达成的策略性合作伙伴关系。同时，为配合舟山华康（“200 万吨玉米精深加工健康食品配料项目”一期）未来新增产能消化，公司着手全面准备销售前期工作，组建销售团队，依托舟山华康的地理优势扩大销售半径，围绕现有 客户渠道开发潜在目标市场，并根据不同客户与市场制定有针对性的销售方案，为后续业务开拓打下了良好基础。 2、重点项目建设 ①200 万吨玉米精深加工健康食品配料项目 “200 万吨玉米精深加工健康食品配料项目”分两期建设，其中一期项目“100 万吨玉米精深 加工健康食品配料项目”于 2022 年 8 月启动，一期项目建设期为 5 年，分两个阶段，第一阶段建 设期 2 年，主要以液体糖浆类及部分晶体糖醇产品为主；第二阶段建设期 3 年，膳食纤维、变性淀粉等新的产品线会陆续投入建设。 200 万吨玉米精深加工健康食品配料项目一期设计效果图 ②年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目 “年产 3 万吨 D-木糖绿色智能化提升改造项目”于 2022 年 5 月份开工建设，目前已经进入 试生产阶段。该项目引进国内外先进的色谱分离系统、膜分离系统、连续离交系统、多效蒸发器等高效节能降耗设备，将大幅提升焦作华康生产的自动化、智能