2021年浙江华康药业股份有限公司年报

公司代码：605077 公司简称：华康股份 浙江华康药业股份有限公司 2021 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈德水、主管会计工作负责人余建明及会计机构负责人（会计主管人员）汪家 发声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司利润分配及公积金转增股本预案如下： 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），截至本公告披露日，公司总股本为16,318.4万股，以此计算合计拟派发现金红利9,791.04万元（含税）。 2、公司拟向全体股东每10股以资本公积金转增4股。以公司总股本16,318.4万股为基数计算，本次资本公积金转增股本后，公司总股本为22,845.76万股。 本次利润分配及公积金转增股本预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司2021年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险,敬请查阅本报告“第三节经营情况讨论与分析六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”中相关陈述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 3 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析...... 8 第四节 公司治理...... 35 第五节 环境与社会责任...... 50 第六节 重要事项...... 57 第七节 股份变动及股东情况...... 71 第八节 优先股相关情况...... 78 第九节 债券相关情况...... 78 第十节 财务报告...... 79 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 备查文件目录 盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、华康股份 指 浙江华康药业股份有限公司 华康有限 指 公司前身，曾用名包括浙江华康药业有限公司、开化县华康 药业有限公司，统称华康有限 开化华康药厂 指 浙江省开化华康药厂，曾用名浙江省开化日用化工厂 焦作华康 指 焦作市华康糖醇科技有限公司 雅华生物 指 四川雅华生物有限公司 华康贸易 指 浙江华康贸易有限公司 欧洲华康 指 ZHEJIANG HUAKANG PHARMA B.V. 唐山华悦 指 唐山华悦食品科技有限公司 福建雅客 指 福建雅客食品有限公司 雅客中国 指 雅客（中国）有限公司 雅客食品（滁州） 指 雅客食品（滁州）有限公司 杭州唐春 指 杭州唐春投资管理有限公司 和盟皓驰 指 杭州和盟皓驰投资合伙企业（有限合伙） 开化同利 指 开化同利投资管理合伙企业（有限合伙） 海越能源 指 海越能源集团股份有限公司，曾用名为浙江海越股份有限公 司，统称海越能源 开化金悦 指 开化金悦投资管理有限公司 杭州金哲 指 绍兴上虞远景创业投资合伙企业（有限合伙） 浩华益达 指 浩华益达科技有限公司 开化同益 指 开化同益投资合伙企业（有限合伙） 宁波微著 指 宁波微著资产管理有限公司 宜宾丝丽雅 指 宜宾丝丽雅集团有限公司 宜宾雅泰 指 宜宾雅泰生物科技有限公司 瑞通物流 指 开化县瑞通物流有限公司 鑫辉物流 指 衢州鑫辉物流有限公司 可口可乐 指 Coca-Cola 及其关联方，各地子公司/合资公司用地名/合资方 加公司简称表示 百事可乐 指 PepsiCo 及其关联方 农夫山泉 指 农夫山泉股份有限公司及其关联方 花旗银行 指 Citi Bank 及其关联方 高密同利 指 高密同利制糖有限公司 宁波中药 指 宁波中药制药股份有限公司 保荐人、保荐机构、瑞信 指 瑞信证券（中国）有限公司 证券 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江华康药业股份有限公司 公司的中文简称 华康股份 公司的外文名称 ZHEJIANG HUAKANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HUAKANG 公司的法定代表人 陈德水 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑芳明 柳强 联系地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 浙江省开化县华埠镇华工路18号 电话 0570-6035901 0570-6035901 传真 0570-6031552 0570-6031552 电子信箱 zqb@huakangpharma.com zqb@huakangpharma.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司办公地址的邮政编码 324302 公司网址 http：//www.huakangpharma.com 电子信箱 zqb@huakangpharma.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华康股份 605077 不适用 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） （境内） 办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 签字会计师姓名 郑俭、左芹芹 名称 瑞信证券（中国）有限公司 办公地址 北京市东城区金宝街 89 号 19 层 01A、02、 报告期内履行持续督导职责 03A 及 20 层 的保荐机构 签字的保荐代表 宋亚峰、常逴 人姓名 持续督导的期间 2021 年 2 月 9 日—2023 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2021年 2020年 上年同 2019年 期增减 (%) 营业收入 1,594,015,801.07 1,319,652,466.08 20.79 1,510,856,378.96 归属于上市公司股东 236,708,872.56 307,167,236.37 -22.94 270,113,640.24 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 196,539,078.27 290,757,168.88 -32.40 261,711,618.80 的净利润 经营活动产生的现金 264,320,635.92 335,241,828.39 -21.16 281,308,013.02 流量净额 本期末 比上年 2021年末 2020年末 同期末 2019年末 增减（ %） 归属于上市公司股东 2,434,438,784.97 939,521,622.79 159.11 684,805,208.33 的净资产 总资产 3,003,994,991.88 1,429,680,665.26 110.12 1,154,005,567.58 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 2019年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.50 3.51 -57.26 3.09 稀释每股收益（元／股） 1.50 3.51 -57.26 3.09 扣除非经常性损益后的基本每 1.24 3.33 -62.76 2.99 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 11.13 38.23 减少27.1个百 48.55 分点 扣除非经常性损益后的加权平 9.25 36.19 减少26.94个 47.04 均净资产收益率（%） 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2021 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少 9,421.81 万元，下降 32.40%， 主要系以下因素综合影响所致： 1、美元兑人民币贬值，2021 年度平均汇率由 6.929 下降至 6.457，影响本期利润总额约 4,500 万元； 2、海运费单价同比上涨，每吨海运费单价由 86.46 美元/吨上升至 304.37 美元/吨，致本期 海运费金额同比增加近 6,000 万元； 3、主要原料之一淀粉采购价格上涨，影响晶体糖醇成本增长约 3,500 万元； 4、非经常性收益中定期存款的利息收入本期同比增加约 2,900 万元。 基本每股收益减少 57.26%，主要原因系归属于上市公司股东的净利润下降 22.94%，公司首 次公开发行股票及实施 2020 年年度权益分派后总股本由 8,742 万股增加至 16,318.4 万股。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 328,673,059.53 402,505,517.95 456,751,486.90 406,085,736.69 归属于上市公司股东 51,426,275.33 64,281,995.61 67,988,426.97 53,012,174.65 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 51,327,004.12 50,626,723.36 54,965,755.42 39,619,595.37 后的净利润 经营活动产生的现金 3,329,315.77 -50,809,806.11 123,323,931.77 188,477,194.49 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2021 年金额 （如适 2020 年金额 2019 年金额 用） 非流动资产处置损益 634,449.37 -1,620,466.32 -536,659.69 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 16,746,610.25 24,807,215.12 10,912,629.72 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损 2,181,014.70 1,518,449.50 益 除同公司正常经营业务相关的 2,642,015.69 -131,630.00 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外 -2,318,244.07 -6,213,260.49 -1,843,662.07 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 29,566,947.50 337,825.96 损益项目 减：所得税影响额 7,101,984.45 3,082,261.48 1,517,106.02 合计 40,169,794.29 16,410,067.49 8,402,021.44 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末公允价值 项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合 计 价值计量 价值计量 价值计量 持续的公允价值计量 1. 交易性金融资产 50,000.00 70,000,000.00 70,050,000.00 和其他非流动金融资产 分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损 50,000.00 70,000,000.00 70,050,000.00 益的金融资产 2. 应收款项融资 14,395,232.66 14,395,232.66 持续以公允价值计量的 50,000.00 84,395,232.66 84,445,232.66 资产总额 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 随着“十四五”规划和健康中国战略的持续推进，以及社会整体消费观念的改变和居民收入 水平的提高，健康产业正在逐渐占据顶层设计的重要位置，人们的饮食消费逐渐由温饱型向营养 型、健康型转变。同时，在国家共同富裕的战略目标下，人民消费能力进一步加强，功能性糖醇作为低热量、不致龋齿、对人体健康有益的甜味剂，越来越受到人们的喜爱，被广泛用于食品、饮料、医药、日化等领域。近几年来，公司保持快速发展，2021 年成功登陆上海证券交易所主板市场。 2021 年，面对复杂多变的国内外环境，反复的国内外疫情和经济发展的全新形势，在公司董事会和管理层的正确领导下，华康股份紧跟国家十四五规划布局要求，把企业发展与健康中国战略紧密联系。通过加大市场开发力度，持续技术创新和工艺优化，紧抓食品安全和质量，强化成本控制，加强组织发展和团队建设，改造和优化现有业务流程等方面的不懈努力，变压力为动力，化危为机，完成了各项年度目标。 （一）加大国内市场开发，收入规模提升。 报告期内，公司实现营业收入 159,401.58 万元，同比增长 20.79%。为了克服疫情反复、国 际海运费用、人民币兑美元上涨等困难，公司及时调整经营思路和营销策略，在稳定国际市场业务的前提下，充分挖掘国内市场，逐步提升内销业务占公司主营业务收入的比例。2021 年，国内市场实现主营业务收入92,68