2021年浙江华康药业股份有限公司中报

公司代码：605077 公司简称：华康股份 浙江华康药业股份有限公司 2021 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈德水、主管会计工作负责人余建明及会计机构负责人（会计主管人员）汪家发 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司2021年半年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 管理层讨论与分析 ...... 8 第四节 公司治理 ...... 22 第五节 环境与社会责任 ...... 24 第六节 重要事项 ...... 27 第七节 股份变动及股东情况 ...... 41 第八节 优先股相关情况 ...... 46 第九节 债券相关情况 ...... 46 第十节 财务报告 ...... 47 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表。 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、华康股份 指 浙江华康药业股份有限公司 华康有限 指 公司前身，曾用名包括浙江华康药业有限公司、开化 县华康药业有限公司，统称华康有限 焦作华康 指 焦作市华康糖醇科技有限公司 雅华生物 指 四川雅华生物有限公司 华康贸易 指 浙江华康贸易有限公司 欧洲华康 指 ZHEJIANG HUAKANG PHARMA B.V. 唐山华悦 指 唐山华悦食品科技有限公司 福建雅客 指 福建雅客食品有限公司 杭州唐春 指 杭州唐春投资管理有限公司 和盟皓驰 指 杭州和盟皓驰投资合伙企业（有限合伙） 开化同利 指 开化同利投资管理合伙企业（有限合伙） 海越能源 指 海越能源集团股份有限公司，曾用名为浙江海越股份 有限公司，统称海越能源 开化金悦 指 开化金悦投资管理有限公司 上虞远景 指 绍兴上虞远景创业投资合伙企业（有限合伙），曾用 名为杭州金哲投资合伙企业（有限合伙），统称上虞 远景 浩华益达 指 浩华益达科技有限公司 开化同益 指 开化同益投资合伙企业（有限合伙） 宁波微著 指 宁波微著资产管理有限公司 宜宾丝丽雅 指 宜宾丝丽雅集团有限公司 宜宾雅泰 指 宜宾雅泰生物科技有限公司 山东福田 指 山东福田科技集团有限公司 山东绿健 指 山东绿健生物技术有限公司 花旗银行 指 CitiBank 及其关联方 保荐机构、瑞信证券 指 瑞信证券（中国）有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-6 月 30 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江华康药业股份有限公司 公司的中文简称 华康股份 公司的外文名称 ZHEJIANG HUAKANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HUAKANG 公司的法定代表人 陈德水 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑芳明 柳强 联系地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 浙江省开化县华埠镇华工路18号 电话 0570-6035901 0570-6035901 传真 0570-6031552 0570-6031552 电子信箱 zqb@huakangpharma.com zqb@huakangpharma.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司注册地址的历史变更情况 无变更 公司办公地址 浙江省开化县华埠镇华工路18号 公司办公地址的邮政编码 324302 公司网址 http://www.huakangpharma.com 电子信箱 zqb@huakangpharma.com 报告期内变更情况查询索引 无变更 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载半年度报告的网站地址 http：//www.sse.com.cn/ 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无变更 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华康股份 605077 不适用 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 本报告期 本报告期比 主要会计数据 （1－6月） 上年同期 上年同期增 减(%) 营业收入 731,178,577.48 707,155,463.28 3.40 归属于上市公司股东的净利润 115,708,270.94 185,514,788.49 -37.63 归属于上市公司股东的扣除非经 101,953,727.48 172,683,530.55 -40.96 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -47,480,490.34 183,845,052.58 -125.83 本报告期末 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,313,441,335.18 939,521,622.79 146.24 总资产 2,709,352,341.38 1,429,680,665.26 89.51 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.01 2.12 -52.36 稀释每股收益（元／股） 1.01 2.12 -52.36 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.89 1.98 -55.05 （元／股） 加权平均净资产收益率（%） 11.83 24.41 减少12.58个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 10.43 22.72 减少12.29个百分 产收益率（%） 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的净利润减少 6,981 万元，下降 37.63%，主要系 1、本期海运费平均单 价同比上涨187.57%，致本期海运费金额同比增加2,241万元；2、主要原材料淀粉价格上涨36.24%，致原材料成本增加 4,542 万元；3、美元对人民币贬值导致外销收入折人民币减少 2,809 万元。 经营活动产生的现金流量净额减少 125.83%，主要系 1、根据市场情况本期购买商品、接收劳务支付的现金增加 15,401 万元，其中支付淀粉及葡萄糖货款增加 9,573 万元，支付运费及海运费关税等款项增加 2,643 万元，支付玉米芯采购款项增加 1,551 万元；2、账期内应收账款增加导致本期销售商品提供劳务收到的现金减少 2,762 万元；3、支付给职工的现金以及支付的各项税费增加 2,796 万元等。 基本每股收益减少 52.36%，主要系归属于上市公司股东的净利润下降 37.63%，公司首次公开 发行股票及实施 2020 年年度权益分派后总股本由 8,742 万股增加至 16,318.4 万股。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -13,904.07 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 5,128,333.59 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 11,384,948.37 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 -1,300,756.5 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 -225,631.36 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 1,053,666.25 损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -2,272,112.82 合计 13,754,543.46 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素、所属行业发展情况等均未发生重大变化。 （一）行业情况 1、所属行业 公司主营业务为功能性糖醇、淀粉糖的研发、生产、销售，主要产品为木糖醇、山梨糖醇、麦芽糖醇、果葡糖浆等功能性糖醇、淀粉糖产品，报告期内，“年产 3 万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”开工建设。根据中国证监会的行业分类，公司的行业分类代码为 C13，行业大类为“农副食品加工业”，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所处的行业分类为“食品工业”，小类为“食品及饲料添加剂制造（C-1495）”、“淀粉及淀粉制品制造（C-1391）”。 2、行业发展 1、功能性糖醇行业发展概况 （1）全球功能性糖醇市场概况 随着社会整体消费观念的改变和生活水平的提高，人们的饮食消费逐渐由温饱型向营养型、保健型转变。在这种背景下，功能性糖醇作为低热量、不致龋齿、对人体健康有益的甜味剂，越来越受到人们的喜爱，被广泛用于食品、饮料、医药、日化等领域，直接推动了功能性糖醇产业 的持续发展。根据国外权威市场研究机构 Meticulous Research1在 2017 年 7 月发布的《Polyol SweetenersMarket-Global Opportunity Analysis and Industry Forecast（2017-2022）》数据 预测，2022 年全球功能性糖醇市场规模将达 32.68 亿美元，2017 年至 2022 年期间的年复合增长 率为 4.80%，保持稳定增长态势。 （2）我国功能性糖醇行业发展概况 ①市场规模情况 自上世纪 80 年代以来，我国功能性糖醇行业整体保持良好增长趋势。2006 年至 2017 年，随 着我国功能性糖醇行业实力的持续提升以及市场需求的不断扩大，我国功能性糖醇行业总体呈现稳定增长趋势。从长期来看，随着人们对健康生活及个人护理产品需求的不断提升，木糖醇、山梨糖醇、赤藓糖醇等产品的市场需求将进一步扩大，进而推动我国功能性糖醇产量的进一步提升。 ②区域分布 经过多年发展，我国功能性糖醇制造行业呈现出较明显的地域集中分布特征，拥有较强的产业集群效应。从地区上看，我国功能性糖醇制造业主要分布在华东、华北等地区。目前我国产能较大的功能性糖醇制造企业多集中在上述区域内。其中规模较大、实力较强的生产企业主要包括浙江省的华康股份，山东省的山东福田、山东天力药业有限公司等。 ③进出口情况 我国是全球功能性糖醇产品的重要生产国，每年有相当部分的功能性糖醇产品出口至全球各地。同时，因为在高品质晶体功能性糖醇领域的技术水平落后于欧美发达国家，因此也会从上述地区进口一定的功能性糖醇产品。2000 年以后，随着我国功能性糖醇行业技术水平的不断提高，功能性糖醇产量持续增加，进口量整体呈下降趋势，出口量整体保持上升态势，并在木糖醇、山梨糖醇等领域开始占据主导地位。 ④未来发展趋势 未来，我国功能性糖醇市场规模预计将进一步增长。一方面，随着社会整体消费观念的改变和人民生活水平的提高，人们的饮食消费逐渐由温饱型向营养型、保健型转变，健康食品成为当今食品市场的消费热点和开发重点。作为重要的无糖、低热量食品原料，功能性糖醇将有望进一步走进大众生活。我国人口众多，功能性糖醇在无糖糖果与食品添加剂的应用上有着广阔的发展空间。 另一方面，随着功能性糖醇生产规模的不断扩大及对功能性糖醇功能研究的不断深入，功能性糖醇的应用领域也愈加广阔。例如，山梨糖醇过去主要是作为保湿剂及用于维生素 C 的生产，目前其已在糖果行业、药片赋形剂方面得到更加广泛的应用；木糖醇由于不易引起体内葡萄糖水平的变化，对于调节人体血糖水平、改善脂肪构成、提升葡萄糖耐量等具有一定帮助作用，因此也进一步被开发为保健食品，用于改善 II 型糖尿病所引发的肥胖症、新陈代谢失调等保健治疗；1MeticulousResearch™成立于 2010 年，目前已成为北美、欧洲、亚太、拉丁美洲、中东及非洲地区优质的市场情报的研究机构与供应商，每年发布两百余份市场调研报告。 麦芽糖醇有促进肠道对钙吸收的作用、增加骨量、提升骨强度的性能，因此也进一步被开发为相关保健食品。随着木糖醇、山梨糖醇、麦芽糖醇等功能性糖醇的功能不断被人们认识，其应用范围将进一步持续扩展。 此外，我国政府相关部门近年来通过发布《“健康中国 2030”规划纲要》、《中国居民膳食指南》、《国民营养计划（2017－2030 年）》、《健康口腔行动方案（2019—2025 年）》等文件，对控糖、减糖提供了相关的指南或者建议，以对抗糖摄入量过多对人们健康造成危害。这有助于作为国际公认的安全的食糖替代品的功能性糖醇行业市场规模的进一步扩大。 2、果葡糖浆行业发展概况 我国果葡糖浆行业自 20 世纪 70 年代起步。在发展初期，因为生产工艺落后，果葡糖浆很容 易析出晶体，运输不便且保存周期不长，导致产品成本较高，限制了果葡糖浆的发展。直到 21世纪初，在我国食品、饮料行业快速发展的带动下，随着技术水平的提高，我国果葡糖浆行业迎来了新一轮的发展热潮。2010 年以后，如可口可乐、百事可乐、蒙牛、伊利、农夫山泉等知名食品饮料企业都将果葡糖浆大量应用在食品和饮料生产中，使得果葡糖浆的市场需求量进一步增加。 果葡糖浆的下游行业主要包括饮料、食品、糖果等行业。上述行业均与人们生活息息相关，需求较为稳定，这也为果葡糖浆提供了较为稳定的市场需求。未来随着生活水平提高，人们对上述食品、饮料产品的需求也将进一步增加，从而带动果葡糖浆市场需求的持续增长。 （二）主营业务概况 公司是一家主要从事木糖醇、山梨糖醇、麦芽糖醇、赤藓糖醇、果葡糖浆等多种功能性糖醇、淀粉糖产品研发、生产、销售的高新技术企业，所属行业为农副食品加工业。公司集研发