2024年上海博迅医疗生物仪器股份有限公司一季报

博迅生物 证券代码 : 836504 上海博迅医疗生物仪器股份有限公司 2024 年第一季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕明杰、主管会计工作负责人金曼及会计机构负责人（会计主管人员）金曼保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2024年3月31日） （2023年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 261,390,690.45 267,175,312.10 -2.17% 归属于上市公司股东的净资产 194,177,090.36 193,014,392.49 0.60% 资产负债率%（母公司） 25.20% 27.26% - 资产负债率%（合并） 25.71% 27.76% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2024 年 1-3 月） （2023 年 1-3 月） 年同期增减比例% 营业收入 23,522,483.19 29,845,357.86 -21.19% 归属于上市公司股东的净利润 1,162,697.87 3,349,806.12 -65.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 707,017.07 2,900,039.60 -75.62% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -17,116,520.47 -13,256,463.90 -29.12% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.10 -70.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.60% 2.65% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.37% 2.29% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债 报告期末 变动幅度 变动说明 表项目 （2024 年 3 月 31 日） 货币资金 40,513,208.51 -62.48% 主要系公司使用闲置自有资金和闲置募集资金 购买理财产品所致。 交易性金融资 主要系报告期末，公司持有的银行理财产品未 产 80,140,082.08 赎回，且持有的银行结构性存款产品未到期所 致。 主要系经销商年末结清当年销售产生的货款， 应收票据 6,002,486.57 -50.04% 部分货款用应收票据结算。公司收到应收票据 后背书转让给供应商或到期收款。由此使得年 末应收票据较多，年中应收票据较少。 主要系公司以年度销售回款金额作为经销商返 应收账款 17,526,435.90 408.64% 利考核的基数，对于销售金额满足返利指标的 经销商，其一般于年末将当年销售产生的欠款 予以清偿；而在年度内各月，经销商主要按照 公司对其制定的信用期，在信用期内陆续回款， 由此使得年末应收账款余额较低、年中应收账 款余额较高。 主要系经销商年末结清当年销售产生的货款， 部分货款用应收票据结算。公司收到应收票据 应收款项融资 648,971.01 -82.68% 后背书转让给供应商或到期收款。由此使得年 末应收票据较多，年中应收票据较少。报告期 末公司将持有的信用等级较高的银行承兑汇票 重分类至应收款项融资。 其他应收款 232,829.97 68.51% 主要系报告期末，公司应收员工备用金及应收 出口退税款较期初增加所致。 其他流动资产 2,211,031.87 -92.90% 主要系期初公司持有的银行大额存单到期所 致。 在建工程 571,649.10 251.64% 主要系募投项目-生命科学仪器及实验室设备 扩产项目开始投入所致。 主要系按照新租赁准则，将承租的办公室和仓 使用权资产 5,637,418.00 54.98% 库确认为使用权资产。公司每三年重新测算使 用权资产和租赁负债，导致报告期末使用权资 产和租赁负债均增加，对净资产影响较小。 应付职工薪酬 2,277,227.86 -42.58% 主要系报告期初计提的年终奖在本期发放所 致。 应交税费 3,364,685.86 -38.33% 主要系报告期末，应交增值税及附加税、应交 企业所得税减少所致。 其他应付款 3,379,491.88 -48.62% 主要系报告期初计提的销售返利在本期陆续结 算所致。 一年内到期的 主要系公司每三年重新测算使用权资产和租赁 非流动负债 2,003,228.67 66.89% 负债。报告期末公司承租的办公室和仓库租金 尚未支付所致。 递延所得税负 主要系因适用《企业会计准则解释第 16 号》单 债 352,385.03 1,337.35% 项交易而确认的使用权资产，产生应纳税暂时 性差异确认递延所得税负债所致。 合并利润表项 本年累计 变动幅度 变动说明 目 财务费用 -166,298.23 1,989.89% 主要系本期利息收入增加所致。 投资收益 334,134.69 64.35% 主要系本期公司使用闲置自有资金和闲置募集 资金购买理财产品，获得利息收益增加所致。 公允价值变动 140,082.08 主要系报告期末，公司使用闲置自有资金购买 收益 的理财产品公允价值变动增加所致。 营业利润 1,487,156.91 -61.26% 主要系本期营业收入较上期下降 21.19%所致。 营业外收入 -100.00% 主要系本期未发生营业外收入。 营业外支出 10,107.38 主要系本期非流动资产毁损报废损失及税收滞 纳金增加所致。 所得税费用 314,351.66 -37.51% 主要系本期营业利润下降所致。 净利润 1,162,697.87 -65.29% 主要系本期营业收入较上期下降 21.19%所致。 合并现金流量 本年累计 变动幅度 变动说明 表项目 投资活动产生 主要系公司使用闲置自有资金和闲置募集资金 的现金流量净 -50,280,640.85 107.24% 购买理财产品增加所致。 额 筹资活动产生 主要系上年第三季度新增 1000 万短期借款，导 的现金流量净 -82,152.78 800.30% 致本期利息费用较上年同期增加。 额 年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 309,819.00 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 236,383.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,107.38 非经常性损益合计 536,095.06 所得税影响数 80,414.26 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 455,680.80 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,728,175.45 1,835,126.47 递延所得税负债 137,744.68 盈余公积 13,869,332.18 13,866,252.82 未分配利润 24,914,395.26 24,886,680.96 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 无限售股份总数 10,985,100 25.35% 0 10,985,100 25.35% 条件股 其中：控股股东、实际控制 0 0.00% 0 0 0.00% 份 人 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 38,000 0.09% -7,840 30,160 0.07% 有限售股份总数 32,348,000 74.65% 0 32,348,000 74.65% 有限售 其中：控股股东、实际控制 29,648,000 68.42% 0 29,648,000 68.42% 条件股 人 份 董事、监事、高管 27,343,000 63.10% -250,000 27,093,000 62.52% 核心员工 27,982,000 64.57% 0 27,982,000 64.57% 总股本 43,333,100 - 0 43,333,100 - 普通股股东人数 1,757 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 股东性 期末持股 期末持有限 期末持有无 号 股东名称 质 期初持股数 持股变动 期末持股数 比例% 售股份数量 限售股份数 量 1 吕明杰 境内自 26,143,000 0 26,143,000 60.3303% 26,143,000 0 然人 2 张佳俐 境内自 1,349,000 0 1,349,000 3.1131% 1,349,000 0 然人 北京星通诚 意投资管理 中心（有限 3 合伙）－星 其他 1,200,000 0 1,200,000 2.7692% 1,200,000 0 通成长辛壬 二号私募证 券投资基金 4 吕明媚 境内自 810,000 0 810,000 1.8692% 810,000 0 然人 5 刘保江 境内自 0 606,254 606,254 1.3991% 0 606,254 然人 6 吕国华 境内自 579,000 0 579,000 1.3362% 579,000 0 然人 7 顾巧仙 境内自 507,000 0 507,000 1.1700% 507,000 0 然人 8 龙建民 境内自 0 359,592 359,592 0.8298% 0 359,592 然人 9 陆永春 境内自 350,000 0 350,000 0.8077% 350,000 0 然人 10 刘文凯 境内自 105,655 197,530 303,185 0.6997% 0 303,185 然人 合计 - 31,043,655 1,163,376 32,207,031 74.3243% 30,938,000 1,269,031 持股 5%以上的股东