2018年西藏易明西雅医药科技股份有限公司三季报

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年10月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人高帆、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人(会计主管人员)王强声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 755,494,826.46 733,291,272.90 3.03% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 604,096,755.82 604,528,970.45 -0.07% 本报告期比上年同 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 期增减 上年同期增减 营业收入（元） 119,634,634.24 56.55% 335,994,640.52 26.85% 归属于上市公司股东的净利润 （元） -4,562,114.93 -137.43% 10,950,985.37 -67.33% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -6,404,010.87 -156.90% 7,535,555.14 -76.30% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 463,368.89 104.44% -19,944,627.60 -183.99% 基本每股收益（元/股） -0.02 -133.33% 0.06 -66.67% 稀释每股收益（元/股） -0.02 -133.33% 0.06 -66.67% 加权平均净资产收益率 -0.75% -2.88% 1.81% -4.05% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 主要系易明康元、维奥制药处 分） 655,721.87 置运输设备的收益 主要系维奥制药收到的彭州 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 688,250.01 市经济科技和信息化局拨付 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 的综合奖励款 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 2,126,262.83 理财产品获得的投资收益 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 主要系收到的免于退还客户 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 275,367.70 的市场保证金及公益捐赠支 出 减：所得税影响额 330,172.18 合计 3,415,430.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 24,905 0 股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 高帆 境内自然人 26.75% 50,744,682 50,744,682 质押 27,330,000 西藏华金天马股权 投资合伙企业（有 境内非国有法人 10.79% 20,468,757 0 限合伙） 周战 境内自然人 7.57% 14,361,702 10,771,276 质押 5,500,000 西藏嘉泽创业投资 境内非国有法人 4.45% 8,444,681 0 有限公司 尚磊 境内自然人 4.31% 8,167,821 0 质押 3,070,000 金小平 境内自然人 3.24% 6,140,574 0 庞国强 境内自然人 3.03% 5,744,681 4,884,681 质押 660,000 西藏易家团投资合 境内非国有法人 2.13% 4,050,000 4,050,000 伙企业（有限合伙） 嘉兴天星海容创业 投资合伙企业（有 境内非国有法人 1.91% 3,630,000 0 限合伙） 西藏易水投资合伙 境内非国有法人 1.71% 3,240,000 3,240,000 企业（有限合伙） 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 西藏华金天马股权投资合伙企业（有限合 20,468,757 人民币普通股 20,468,757 伙） 西藏嘉泽创业投资有限公司 8,444,681 人民币普通股 8,444,681 尚磊 8,167,821 人民币普通股 8,167,821 金小平 6,140,574 人民币普通股 6,140,574 嘉兴天星海容创业投资合伙企业（有限合 3,630,000 人民币普通股 3,630,000 伙） 周战 3,590,426 人民币普通股 3,590,426 周宏伟 2,872,340 人民币普通股 2,872,340 庞国强 860,000 人民币普通股 860,000 宋民宪 850,000 人民币普通股 850,000 彭辉 718,085 人民币普通股 718,085 未知上述前10名无限售流通股股东之间，以及前10名限售流通股股东和前10 上述股东关联关系或一致行动的说明 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务情 无 况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、报告期主要数据会计报表项目、财务指标发生的变动情况 金额单位：元 项目 2018年9月30日 2017年12月31日 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 资产负债表项目： 货币资金 87,125,922.49 261,615,604.19 -174,489,681.70 -66.70% 说明（1） 应收票据及应收账款 58,607,301.77 86,331,812.30 -27,724,510.53 -32.11% 说明（2） 其中：应收票据 5,167,716.82 5,106,264.00 61,452.82 1.20% 应收账款 53,439,584.95 81,225,548.30 -27,785,963.35 -34.21% 预付款项 62,850,904.54 10,711,843.93 52,139,060.61 486.74% 说明（3） 其他流动资产 150,761,326.74 1,169,548.80 149,591,777.94 12790.55% 说明（4） 开发支出 11,794,311.39 18,765,284.48 -6,970,973.09 -37.15% 说明（5） 长期待摊费用 20,444.52 112,444.50 -91,999.98 -81.82% 说明（6） 在建工程 32,174,646.42 6,469,275.80 25,705,370.62 397.35% 说明（7） 短期借款 40,000,000.00 - 40,000,000.00 100.00% 说明（8） 其他应付款 71,696,132.38 53,952,793.72 17,743,338.66 32.89% 说明（9） 预收款项 18,412,947.04 48,127,545.66 -29,714,598.62 -61.74% 说明（10） 应交税费 7,927,633.69 13,356,218.53 -5,428,584.84 -40.64% 说明（11） 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 利润表项目： 营业成本 123,367,837.77 69,482,618.83 53,885,218.94 77.55% 说明（12） 研发费用 2,630,362.68 1,748,683.78 881,678.90 50.42% 说明（13） 财务费用 481,686.46 36,894.66 444,791.80 1205.57% 说明（14） 其中：利息费用 950,968.95 504,919.63 446,049.32 88.34% 利息收入 -508,822.61 -519,479.68 10,657.07 -2.05% 资产减值损失 12,188,858.93 -1,350,650.59 13,539,509.52 -1002.44% 说明（15） 投资收益 2,126,262.83 1,546,638.76 579,624.07 37.48% 说明（16） 资产处置收益 655,721.87 97,878.68 557,843.19 569.93% 说明（17） 营业外收入 450,022.27 10,229.41 439,792.86 4299.30% 说明（18） 营业外支出 174,654.57 380,063.34 -205,408.77 -54.05% 说明（19） 所得税费用 2,255,643.24 4,206,438.03 -1,950,794.79 -46.38% 说明（20） 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 现金流量表项目： 经营活动产生的现金流量净额 -19,944,627.60 23,746,281.34 -43,690,908.94 -183.99% 说明（21） 筹资活动产生的现金流量净额 27,676,803.24 -10,824,786.25 38,501,589.49 355.68% 说明（22） 2、变动原因说明 （1）货币资金较期初减少66.7%，主要系本期货币资金购买理财产品期末余额较上年末增加15,000万元和本期支付小容量注 射剂生产线及配套仓库和研发中心项目、青稞茶系列健康产品新建项目、营销中心网络整合及建设项目、一致性评价项目及 营销市场投入等款项合计约2,000万元所致； （2）应收票据及应收账款较期初减少32.11%，主要系公司加强应收账款管理及收回前期销售产品、提供劳务产生的应收款 项所致； （3）预付款项较期初增长486.74%，主要系本期向供应商预付产品采购款，及加强专业化的市场推广、学术推广力度所预 付的一部分推广费用； （4）其他流动资产较期初增长14,959万元，主要系本期新购买的短期理财产品15,000万元所致； （5）本期新增一致性评价工作资本化研发投入740万元，由于本期计提注射用盐酸环维黄杨星D减值损失1,225万元，故开发 支出较期初减少37.15%。因近年药品注册审批制度等法规政策的变化，注射用盐酸环维黄杨星D项目存在重大不确定性，截 至报告期末，相关政策尚未明朗，出于谨慎性原则，公司审慎决定终止本项目。根据《企业会计准则》，对其进行减值测试， 依会计政策在报告期对本项目前期研发投入1,225万元全额计提资产减值