2019年西藏易明西雅医药科技股份有限公司三季报

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 年 10 月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人高帆、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人(会计主管人员)张建声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 803,738,229.99 757,933,697.51 6.04% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 624,663,705.17 618,400,811.60 1.01% 本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末比 期增减 上年同期增减 营业收入（元） 117,837,821.12 -1.50% 347,181,158.04 3.33% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 3,676,971.21 180.60% 15,611,341.88 42.56% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 3,592,259.47 156.09% 13,411,540.94 77.98% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -25,761,190.36 -5,659.54% -4,667,121.46 76.60% 基本每股收益（元/股） 0.02 200.00% 0.08 33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.02 200.00% 0.08 33.33% 加权平均净资产收益率 0.59% 1.34% 2.50% 0.69% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 113,346.47 主要为本期维奥制药收到彭 州市经济信息科技和信息化 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 局多潘立酮临床批件补助 50 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,760,503.64 万元、彭州市经济信息科技和 信息化局技术投入补助 95.62 万元； 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 928,641.28 短期理财产品收益； 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -249,510.58 减：所得税影响额 353,179.87 合计 2,199,800.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 21,661 股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 高帆 境内自然人 26.75% 50,744,682 50,744,682 质押 33,814,645 西藏华金天马股 权投资合伙企业 境内非国有法人 8.95% 16,979,457 0 （有限合伙） 周战 境内自然人 7.57% 14,361,702 10,771,276 质押 8,610,000 尚磊 境内自然人 4.14% 7,860,021 0 质押 5,446,624 金小平 境内自然人 3.24% 6,140,574 0 庞国强 境内自然人 3.03% 5,744,681 4,308,511 西藏易家团投资 合伙企业（有限 境内非国有法人 2.13% 4,050,000 4,050,000 合伙） 李伟 境内自然人 2.00% 3,794,400 0 杨健 境内自然人 2.00% 3,794,400 0 嘉兴天星海容创 业投资合伙企业 境内非国有法人 1.90% 3,610,000 0 （有限合伙） 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 西藏华金天马股权投资合伙企业（有 人民币普通股 限合伙） 16,979,457 16,979,457 尚磊 7,860,021 人民币普通股 7,860,021 金小平 6,140,574 人民币普通股 6,140,574 李伟 3,794,400 人民币普通股 3,794,400 杨健 3,794,400 人民币普通股 3,794,400 嘉兴天星海容创业投资合伙企业（有 人民币普通股 限合伙） 3,610,000 3,610,000 周战 3,590,426 人民币普通股 3,590,426 周宏伟 2,872,340 人民币普通股 2,872,340 庞国强 1,436,170 人民币普通股 1,436,170 西藏嘉泽创业投资有限公司 855,881 人民币普通股 855,881 上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，高帆作为西藏易家团执行事务合伙人，间接控制本公司股份 405 万股， 明 间接控制比例 2.13%。除上述关系外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务情况 无 说明（如有） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期主要数据会计报表项目、财务指标发生的变动情况 金额单位：元 项目 2019/9/30 2018/12/31 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 资产负债表项目： 货币资金 99,430,260.68 238,707,057.19 -139,276,796.51 -58.35% 说明（1） 应收票据 8,316,709.20 1,684,770.00 6,631,939.20 393.64% 说明（2） 预付款项 67,737,675.27 7,338,013.82 60,399,661.45 823.11% 说明（3） 其他应收款 56,009,013.72 103,842,355.55 -47,833,341.83 -46.06% 说明（4） 其他流动资产 65,258,857.32 1,400,504.50 63,858,352.82 4559.67% 说明（5） 在建工程 125,748,573.71 6,822,564.72 118,926,008.99 1743.13% 说明（6） 开发支出 22,517,731.07 17,087,625.40 5,430,105.67 31.78% 说明（7） 短期借款 70,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 75.00% 说明（8） 应付票据 32,343,269.10 - 32,343,269.10 100.00% 说明（9） 应付账款 3,788,085.23 11,224,627.12 -7,436,541.89 -66.25% 说明（10） 预收款项 2,689,228.94 7,652,396.32 -4,963,167.38 -64.86% 说明（11） 项目 2019年1-9月 2018年1-9月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 利润表项目： 营业成本 220,635,376.93 123,367,837.77 97,267,539.16 78.84% 说明（12） 销售费用 80,925,961.08 158,657,500.86 -77,731,539.78 -48.99% 说明（13） 财务费用 1,583,491.07 481,686.46 1,101,804.61 228.74% 说明（14） 资产减值损失 -12,188,858.93 12,188,858.93 100.00% 说明（15） 信用减值损失 4,126,685.49 4,126,685.49 100.00% 说明（16） 投资收益 928,641.28 2,126,262.83 -1,197,621.55 -56.33% 说明（17） 资产处置收益 655,721.87 -655,721.87 -100.00% 说明（18） 其他收益 1,760,503.64 688,250.01 1,072,253.63 155.79% 说明（19） 营业外支出 711,131.56 174,654.57 536,476.99 307.16% 说明（20） 所得税费用 3,630,424.91 2,255,643.24 1,374,781.67 60.95% 说明（21） 项目 2019年1-9月 2018年1-9月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 现金流量表项目： 经营活动产生的现金流量净额 -4,667,121.46 -19,944,627.60 15,277,506.14 76.60% 说明（22） 投资活动产生的现金流量净额 -175,225,225.07 -182,221,857.34 6,996,632.27 -3.84% 说明（23） 筹资活动产生的现金流量净额 40,517,650.01 27,676,803.24 12,840,846.77 46.40% 说明（24） 2、变动原因说明 （1）货币资金较期初减少58.35%，主要系本期货币资金购买理财产品期末余额较上年末增加6,000万元和本期支付青稞茶系 列健康产品项目、蒙脱石原料药、制剂生产线及配套仓库建设项目、维奥新建原料药车间及生产线配套项目、一致性评价项 目及营销市场投入等款项合计约7,900万元所致； （2）应收票据较期初增长663.19万元，主要系加强资金管理，销售业务对应的应收票据余额正常增长； （3）预付账款较期初增长6039.96万元，主要系本期向供应商预付产品采购款，及加强专业化的市场推广、学术推广力度所 预付的一部分推广费用所致； （4）其他应收款较期初减少46.06%，主要系本期收回了拉萨经济技术开发区转型升级创新发展产业扶持专项资金和第三方 合作产品瓜蒌皮注射液因厂家生产线检修导致短期供货不足，与之匹配的保证金相应减少所致； （5）其他流动资产较期初增长6,385.84万元，主要系公司在保持充裕的货币资金同时提高资金使用效率及收益水平，本期新 增6,000.00万元短期理财产品所致； （6）在建工程较期初增长11,892.60万元，主要系本期维奥制药蒙脱石原料药、制剂生产线及配套仓库建设项目、新建原料 药车间及生产线配套项目按进度施工增加的在建工程投入； （7）开发支出较期初增长31.78%，主要系本期持续投入的一致性评价研发投入； （8）短期借款较期初增长75%，主要系公司加强资金管理，拓宽多种融资渠道，本期末较期初新增3,000万元银行短期借款所致； （9）应付票据较期初增长100%，主要系为了提高资金使用效率，本期使用银行承兑汇票支付工程款、设备款及货款等；（10）应付账款较期初减少66.25%，主要系本期支付前期的市场推广费用所致； （11）预收款项较期初减少64.86%，主要系上年预收的原材料货款已于本期确认销售收入； （12）营业成本较上年同期增长78.84%，主要系营业收入增长和“两票制”政策实施后，以代理形式经营的合作产品的业务模式及会计核算方式发生变化所致。公司向合作生产方收取推广服务费，列示为推广服务收入，同时公司承担的该部分合作产品覆盖至