2019年西藏易明西雅医药科技股份有限公司一季报

西藏易明西雅医药科技股份有限公司 2019年第一季度报告 2019年04月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人高帆、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人(会计主管人员)张建声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 105,939,655.33 90,734,178.49 16.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,567,136.39 6,148,774.24 6.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 5,628,563.52 5,036,893.51 11.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） -7,265,933.10 -21,537,556.18 -66.26% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 0.00% 加权平均净资产收益率 1.07% 1.01% 0.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 800,042,545.77 757,933,697.51 5.56% 归属于上市公司股东的净资产（元） 625,047,947.99 618,400,811.60 1.07% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系维奥制药收到彭州市市 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 568,250.01场监督管理局多潘立酮片临床 批件补助50万元 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 533,698.63短期保本理财产品收益 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,082.85主要系公益捐赠支出 减：所得税影响额 130,292.92 合计 938,572.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股 22,007东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 高帆 26.75% 50,744,682 50,744,682 质押 33,814,645 西藏华金天马股 权投资合伙企业 9.86% 18,712,257 0 （有限合伙） 周战 7.57% 14,361,702 10,771,276 质押 7,100,000 西藏嘉泽创业投 资有限公司 4.45% 8,444,681 0 尚磊 4.19% 7,951,621 0 质押 5,446,624 金小平 3.24% 6,140,574 0 庞国强 3.03% 5,744,681 4,308,511 西藏易家团投资 合伙企业（有限 2.13% 4,050,000 4,050,000 合伙） 嘉兴天星海容创 业投资合伙企业 1.90% 3,610,000 （有限合伙） 西藏易水投资合 伙企业（有限合 1.71% 3,240,000 3,240,000 伙） 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 西藏华金天马股权投资合伙企业 人民币普通股 （有限合伙） 18,712,257 18,712,257 西藏嘉泽创业投资有限公司 8,444,681人民币普通股 8,444,681 尚磊 7,951,621人民币普通股 7,951,621 金小平 6,140,574人民币普通股 6,140,574 嘉兴天星海容创业投资合伙企业 3,610,000人民币普通股 （有限合伙） 3,610,000 周战 3,590,426人民币普通股 3,590,426 周宏伟 2,872,340人民币普通股 2,872,340 庞国强 1,436,170人民币普通股 1,436,170 宋民宪 850,000人民币普通股 850,000 李天华 760,000人民币普通股 760,000 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，高帆作为西藏易家团及西藏易水的普通合伙人及执行事务合伙人，间接控 说明 制本公司股份729万股，间接控制比例3.84%。除上述关系外，公司未知上述股东之间 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券无 业务情况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、报告期主要数据会计报表项目、财务指标发生的变动情况 金额单位：元 项目 2019年3月31日 2018年12月31日 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 资产负债表项目： 预付款项 36,823,249.40 7,338,013.82 29,485,235.58 401.81% 说明（1） 其他流动资产 90,509,952.57 1,400,504.50 89,109,448.07 6362.67% 说明（2） 其他非流动资产 52,272,306.03 38,241,738.18 14,030,567.85 36.69% 说明（3） 短期借款 100,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 150.00% 说明（4） 应付账款 16,571,732.06 11,224,627.12 5,347,104.94 47.64% 说明（5） 预收款项 2,848,745.79 7,652,396.32 -4,803,650.53 -62.77% 说明（6） 应交税费 4,117,185.67 10,405,523.14 -6,288,337.47 -60.43% 说明（7） 项目 2019年1-3月 2018年1-3月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 利润表项目： 营业成本 72,055,014.01 28,484,964.90 43,570,049.11 152.96% 说明（8） 营业税金及附加 1,989,970.12 1,289,033.76 700,936.36 54.38% 说明（9） 销售费用 18,920,677.92 45,081,023.49 -26,160,345.57 -58.03% 说明（10） 研发费用 514,162.37 3,066,885.99 -2,552,723.62 -83.24% 说明（11） 财务费用 237,332.53 -108,690.79 346,023.32 -318.36% 说明（12） 资产减值损失 -1,918,314.68 -24,157.21 -1,894,157.47 7840.96% 说明（13） 其他收益 62,750.01 562,750.01 -500,000.00 -88.85% 说明（14） 营业外收入 505,500.00 0.05 505,499.95 1010999900% 说明（15） 项目 2019年1-3月 2018年1-3月 增减变动金额 比重增减 变动原因说明 现金流量表项目： 经营活动产生的现金流量净额 -7,265,933.10 -21,537,556.18 14,271,623.08 -66.26% 说明（16） 投资活动产生的现金流量净额 -105,854,755.86 -7,371,136.02 -98,483,619.84 1336.07% 说明（17） 筹资活动产生的现金流量净额 59,665,916.67 9,949,736.11 49,716,180.56 499.67% 说明（18） 2、变动原因说明 （1）预付账款较期初增长401.81%，主要系本期向供应商预付产品采购款，及加强专业化的市场推广、学术推广力度所预付的一部分推广费用所致。上年同期余额约3,300.00万元，余额变动与业绩变动匹配； （2）其他流动资产较期初增长8,910.94万元，主要系本期新购买的9,000.00万元短期理财产品所致； （3）其他非流动资产较期初增长36.69%，主要系维奥制药本期支付的工程及设备款项； （4）短期借款较期初增长150%，主要系本期比上年末新增6,000万元银行短期借款所致； （5）应付票据及应付账款较期初增长47.64%，主要系本期新增的暂未支付的瓜蒌皮注射液货款； （6）预收款项较期初减少62.77%，主要系上年预收的原材料货款已于本期确认销售收入｣ （7）应交税费较期初减少60.43%，主要系期初应交的企业所得税和增值税本期已缴纳； （8）营业成本较上年同期增长152.96%，主要系营业收入增长和“两票制”政策实施后，以代理形式经营的合作产品的业务模式及会计核算方式发生变化所致。公司向合作生产方收取推广服务费，列示为推广服务收入，同时公司承担的该部分合作产品覆盖至终端的市场推广费，列示为推广服务成本； （9）营业税金及附加较上年同期增长54.38%，主要系本期营业收入增加所致； （10）销售费用较上年同期减少58.03%，主要系“两票制”政策实施后，以代理形式经营的合作产品的业务模式及会计核算方式发生变化所致，公司向合作生产方收取推广服务费，列示为推广服务收入，同时公司承担的该部分合作产品覆盖至终端的市场推广费，列示为推广服务成本； （11）研发费用较上年同期减少83.24%，主要系研发项目按进度投入所致； （12）财务费用较上年同期增加34.6万元，主要系本期支付3000万的短期借款利息而上年同期支付1000万的短期借款利息；（13）资产减值损失较上年同期减少189.42万元，主要系本期其他应收款项收回，冲回上年计提的坏账准备所致； （14）其他收益较上年同期减少88.85%，主要系上年同期收到彭州市经济科技和信息化局拨付的综合奖励资金50万元； （15）营业外收入较上年同期增加50.55万元，主要系本期收到彭州市市场监督管理局多潘立酮片临床批件补助50万元； （16）经营活动产生的现金流量净额较上年同期流入增加1,427万元，主要系本期收到拉萨经济技术开发区转型升级创新发展产业扶持专项资金2,201.79万元以及预付款项所致； （17）投资活动产生的现金流量净额较上年同期流出增加9,848万元，主要系本期维奥制药支付工程款项和本期新增购买短期保本理财产品9,000万元所致； （18）筹资活动产生的现金流量净额较上年同流入期增加4,971.62万元，主要系本期较上年同期增加银行短期借款6,000万元并偿还上年借款1,000万元所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 股份回购的实施进展情况 □适用√不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。四、对2019年1-6月经营业绩的预计 □适用√不适用 五、以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 六、违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：西藏易明西雅医药科技股份有限公司 单位：元 项目 2019年3月31日 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 185,252,284.90 238,707,057.19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 67,212,414.40 84