2024年云南生物谷药业股份有限公司三季报

预付工程款增加 212.20 万 元。 期末较期初减少 39.87%，主 合同负债 1,787,922.47 -39.87% 要原因是本期收到预收款减 少 118.54 万元。 期末较期初减少 75.54%，主 应付职工薪酬 2,781,288.60 -75.54% 要原因是本期内支付上年度 员工年终奖金影响。 期末较期初增加 55.32%，主 应交税费 7,771,355.32 55.32% 要原因是期末较期初待抵扣 的进项税减少。 期末较期初增加 41.48%，主 其他应付款 18,713,541.76 41.48% 要原因是本期往来款和预提 费用增加影响 。 期末较期初减少 35.45%，主 其他流动负债 1,431,020.94 -35.45% 要原因是本期已背书未终止 确认的银行承兑汇票减少 63.16 万元。 期末较期初减少 40.15%，主 租赁负债 815,438.60 -40.15% 要原因是本期计提使用权资 产折旧费影响 665.07 万元。 期末较期初增加 62.68%，主 要原因是投资标的公允价值 递延所得税负债 260,807.85 62.68% 变动影响及根据新租赁准则 净额列示后的递延所得税负 债增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 本期同比减少 37.23%，主要 研发费用 9,208,001.89 -37.23% 原因是本期研发费用按照合 同及项目进度摊销同比减少 546.23 万元。 本期同比增加 242.91%，主要 财务费用 421,219.10 242.91% 原因是本期项目费用化利息 支出及利息收入影响同比增 加 29.84 万元。 本期同比减少 87.47%，主要 公允价值变动净收益 124,026.71 -87.47% 原因是本期公司投资的标的 资 产 公 允 价 值 减 少 影 响 86.60 万元。 本期同比减少 54.78%，主要 原因为本期根据尚未归还的 信用减值损失 -8,657,613.09 -54.78% 资金占用余额计提坏账准备 1,028 万元，较上年同期计提 的 2,056 万元减少。 本期同比减少 77.33%，主要 资产减值损失 -632,544.81 -77.33% 原因是本期转销存货跌价准 备 175.74 万元。 本期同比增加 7.96 万元，主 资产处置收益 79,592.00 - 要原因是本期使用权资产处 置收益增加。 本期同比减少 53.83%，主要 其他收益 4,822,791.26 -53.83% 原因是上期收到科技成果转 换补助 500 万元减少。 本期同比增加 33.07 万元， 营业外支出 337,319.18 4,983.44% 主要原因是本期补提自查所 得税影响27万元及使用权资 产报废影响 8.18 万。 利润总额 2,754,433.04 -68.35% 本期同比减少 68.35%，主要 原因是受行业政策影响，调 整公司产品灯盏细辛注射液 的挂网价格，本期营业收入 同比下降 4,910 万元，导致 本期利润总额减少。 本期同比减少 63.73%，主要 所得税费用 963,916.76 -63.73% 原因是本期利润总额同比减 少影响。 本期同比减少 70.38%，主要 原因是受行业政策影响，调 净利润 1,790,516.28 -70.38% 整公司产品灯盏细辛注射液 生物谷 证券代码 : 833266 云南生物谷药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林弘威、主管会计工作负责人吴丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽萍保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 1,214,099,292.79 1,235,702,221.84 -1.75% 归属于上市公司股东的净资产 1,001,268,766.49 999,478,250.21 0.18% 资产负债率%（母公司） 4.36% 5.16% - 资产负债率%（合并） 17.53% 19.12% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2024 年 1-9 （2023 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 420,136,311.75 469,237,445.29 -10.46% 归属于上市公司股东的净利润 1,790,516.28 6,044,110.41 -70.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -2,575,744.79 -4,026,607.07 36.03% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 100,844,264.39 113,873,903.96 -11.44% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.05 -80.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属 0.18% 0.60% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 -0.25% -0.40% 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 132,033,394.58 156,212,968.54 -15.48% 归属于上市公司股东的净利润 -3,011,174.86 10,031,027.91 -130.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -4,291,689.95 8,058,798.97 -153.25% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 5,379,925.46 29,702,478.89 -81.89% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.08 -125.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属 -0.30% 0.93% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 -0.43% 0.75% 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2024 年 9 月 30 日） 期末较期初增加 46.47%，主 货币资金 227,187,187.28 46.47% 要原因是本期经营活动现金 流出减少。 期末较期初减少 34.99%，主 应收票据 6,827,116.21 -34.99% 要原因是本期信用等级一般 的银行承兑汇票同比减少 304.36 万元。 期末较期初减少 54.51%，主 应收款项融资 18,711,798.50 -54.51% 要原因是本期持有未到期信 用等级高的银行承兑汇票减 少 2,241.87 万元。 期末较期初增加 42.81%，主 预付款项 3,960,218.17 42.81% 要原因是本期预付委外研发 费增加。 期末较期初增加 330.53%，主 一年内到期非流动资产 220,291.85 330.53% 要原因是本期转租基地一年 内到期的长期应收款增加 。 期末较期初减少 38.65%，主 其他流动资产 6,407,207.79 -38.65% 要原因是本期待抵扣税金减 少 。 期末较期初减少 69.75%，主 使用权资产 2,975,963.60 -69.75% 要原因是本期部分租赁协议 到期影响。 期末较期初增加 55.03%，主 其他非流动资产 5,977,948.52 55.03% 要原因是弥勒二期工程建设