2022年云南生物谷药业股份有限公司三季报

生物谷 证券代码 : 833266 云南生物谷药业股份有限公司 2022 年第三季度报告 目 录 第一节 重要提示 ...... 4 第二节 公司基本情况 ...... 5 第三节 重大事件 ...... 11 第四节 财务会计报告 ...... 21 释义 释义项目 释义 生物谷/公司/本公司 指 云南生物谷药业股份有限公司 金沙江 指 深圳市金沙江投资有限公司 北交所 指 北京证券交易所 三会 指 股东大会、董事会、 监事会 国新证券/券商 指 国新证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 7 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日 报告期初/期初 指 2022 年 7 月 1 日 报告期末/期末 指 2022 年 9 月 30 日 元、万元 指 人民币元、万元 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林艳和、主管会计工作负责人陈颖及会计机构负责人（会计主管人员）马小春保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 董事会办公室 1．云南生物谷药业股份有限公司第四届董事会第十一次会议决议 2．云南生物谷药业股份有限公司董事、高级管理人员 2022 年第三季度报告书面 确认意见 备查文件 3. 云南生物谷药业股份有限公司第四届监事会第七次会议决议 4．云南生物谷药业股份有限公司第四届监事会第七次会议关于 2022 年第三季度 报告审核意见 5．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表 第二节 公司基本情况 一、 基本信息 证券简称 生物谷 证券代码 833266 行业 制造业（C）-医药制造业(C27)-中成药生产(C274)-中成药生产 (C2740) 法定代表人 林艳和 董事会秘书 徐天水 注册资本（元） 128,000,000 注册地址 云南省昆明市高新区马金铺新区生物谷街 999 号 办公地址 云南省昆明市高新区马金铺新区生物谷街 999 号 保荐机构 国新证券 二、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2022年9月30日） （2021年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,285,098,400.59 1,298,707,580.16 -1.05% 归属于上市公司股东的净资产 1,078,753,992.09 1,065,700,486.56 1.22% 资产负债率%（母公司） 4.01% 8.12% - 资产负债率%（合并） 16.06% 17.94% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2022 年 1-9 月） （2021 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 424,846,990.98 418,560,559.96 1.50% 归属于上市公司股东的净利润 14,228,004.72 44,793,245.21 -68.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -9,854,032.92 17,544,083.56 -156.17% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -117,605,322.46 48,600,866.17 -341.98% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.36 -69.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.33% 4.37% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -0.92% 1.71% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2022 年 7-9 月） （2021 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 142,371,983.95 137,135,320.85 3.82% 归属于上市公司股东的净利润 8,408,052.78 19,012,712.27 -55.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 396,986.78 10,191,783.86 -96.10% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 9,528,229.55 25,348,651.31 -62.41% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.15 -53.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.78% 1.96% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.04% 1.05% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 （一） 资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：期末较期初减少 70.24%，主要原因是本期支付金沙江资金占用 15,500.00 万元及购买 R2级别以下银行理财产品 2,500.00 万元。 2、交易性金融资产：期末较期初增加 87.28%，主要原因是本期新增 R2 级别以下银行理财产品 2,500.00万元。 3、应收票据：期末较期初增加 857.00 万元，主要原因是本期根据承兑行的信用风险等级调整列示。4、应收款项融资：期末较期初增加 236.55%，主要原因是本期末收到持有未到期信用等级较高的银行承兑汇票较多。 5、预付款项：期末较期初增加 565.61%，主要原因是本期新增委外研发费。 6、其他应收款：期末较期初增加 59.46%，主要原因是本期增加应收金沙江资金占用 15,500.00 万元。7、其他流动资产：期末较期初增加 52.58%，主要原因是本期待抵扣税金增加。 8、其他非流动金融资产：期末较期初增加 833.33%，主要原因是公司新增投资。 9、在建工程：期末较期初增加 45.91%，主要原因是本期灯盏花产业基地二期工程按建设进度影响在建工程增加。 10、使用权资产：期末较期初减少 59.13%，主要原因是本期计提使用权资产折旧费影响 618.54 万元。11、长期待摊费用：期末较期初减少 66.76%，主要原因是本期摊销装修费影响 70.58 万元。 12、应付账款：期末较期初增加 67.01%，主要原因是本期内计提应付千久盈三季度租金及增加原料款、工程款等影响。 13、应付职工薪酬：期末较期初减少 63.74%，主要原因是本期内支付上年度员工年终奖金影响。 14、其他应付款：期末较期初减少 64.64%，主要原因是核销上期预提费用。 15、一年内到期的非流动负债：期末较期初减少 59.76%，主要原因是使用权资产按合同签订期间于本年度到期。 16、租赁负债：期末较期初减少 50.98%，主要原因是本期确认使用权资产租金 675.90 万元影响。 17、递延所得税负债：期末较期初增加 2,059.46%，主要原因是投资资产公允价值变动影响所致。 （二） 利润表数据重大变化说明 1、 财务费用：本期同比增加 441.37%，主要原因是贷款利息支出增加及手续费增加所致。 2、 投资收益：本期同比减少 94.08%，主要原因是本期持有的理财产品减少，导致投资收益减少。 3、 信用减值损失：本期同比增加 3,051.29%，主要原因是本期根据尚未归还的资金占用余额计提坏账， 导致信用减值损失增加 1,585.00 万元。 4、 营业外收入：本期同比减少 0.18 万元，主要原因是本期未收到与日常经营活动无关的收益。 5、 营业外支出：本期同比减少 83.59%，主要原因是上期支付昆明千久盈管理有限公司处置期间应承担 的税款及滞纳金 85.80 万元。 6、 利润总额：本期同比减少 65.09%，主要原因是本期根据尚未归还的资金占用余额计提坏账及结合核 心产品灯盏生脉胶囊的优势属性，加大重点区域的基层医疗终端及零售市场的开发覆盖投入支付销 售费用增加。 7、 所得税费用：本期同比减少 40.65%，主要原因是本期利润总额同比下降影响。 8、 净利润：本期同比减少 68.24%，主要原因是本期根据尚未归还的资金占用余额计提坏账及结合核心 产品灯盏生脉胶囊的优势属性，加大重点区域的基层医疗终端及零售市场的开发覆盖投入支付销售 费用增加。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1、 经营活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 341.98%%，主要原因是本期支付其他与经营活动有 关的现金流出增加，综合影响现金净额比上期减少 16,620.62 万元。 2、 投资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 1,049.41%，主要原因是本期购买理财产品现金流出 较上期减少 80,650.00 万元。 3、 筹资活动产生的现金净额：本期比上期减少 121.63%，主要原因是上期取得项目贷影响现金流入增加 9,000.00 万元及分配红利影响现金流出 3,720.00 万元。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 243.78 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 27,039,881.47 续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 171,734.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 1,235,673.50 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -157,598.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,873.77 非经常性损益合计 28,331,808.99 所得税影响数 4,249,771.35 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 24,082,037.64 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 三、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 103,840,700 81.13% -2,122,050 101,718,650 79.47% 无限售 其中：控股股东、实际控制 35,387,500 27.65% 0 35,387,500 27.65% 条件股 人 份 董事、监事、高管 2,665,600 2.08% -2,115,050 550,550 0.43% 核心员工 2,179,822 1.70% -113,451 2,066,371 1.61% 有限售股份总数 24,159,300 18.87% 2,122,050 26,281,350 20.53% 有限售 其中：控股股东、实际控制 16,162,500 12.63% 0 16,162,500 12.63% 条件股 人 份 董事、监事、高管 7,996,800 6.25% -6,345,150 1,651,650 1.29% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 128,000,000 - 0 128,000,000 - 普通股股东人数 8,914 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 股 期末持 期末持有 期末持有 期末持有 期末持有 序 股东 东 期初持股 持股变 期末持股 股比 限售股份 无限售股 的质押股 的司法冻 号 名称 性 数 动 数 例% 数量 份数量 份数量 结股份数 质 量 深圳 境 市金 内 沙江 非 1 投资 国 30,000,000 0 30,000,000 23.44% 0 30,000,000 30,000,000 19,888,719 有限 有 公司 法 人 境 林艳 内 2 和 自 21,550,000 0 21,550,000 16.84% 16,162,500 5,387,500 21,550,000 21,550,000 然 人 谭想 境 3 芳 外 6,500,000 0 6,500,000 5.08% 6,500,000 0 0 0 自 然 人 云南 生物 谷药 境 业股 内 份有 非 4 限公 国 3,999,993 181,784 4,181,777 3.27% 0 4,181,777 0 0 司回 有 购专 法 用证 人 券账 户 境 吴佑 内 5 辉 自 2,000,000 0 2,000,000 1.56% 0 2,000,000 2,000,000 0 然 人 上海 展瑞 新富 股权 投资 基金 管理 有限 公司 －展 其 6 瑞新 他 1,780,000 0 1,780,000 1.39% 0 1,780,000 0 0 富金 猴 1 号生 物谷 定增 私募 股权 投资 基金 境 张志 内 7 雄 自 2,328,893 -750,000 1,578,893 1.23% 0 1,578,893 1,000,000 0 然 人 8 高念 境 1,473,000 0 1,473,000 1.15% 1,473,000 0 0 0 武 内