2023年云南生物谷药业股份有限公司三季报

生物谷 证券代码 : 833266 云南生物谷药业股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐天水、主管会计工作负责人陈颖及会计机构负责人（会计主管人员）马小春保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2023年9月30日） （2022年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,260,378,399.27 1,244,512,394.43 1.27% 归属于上市公司股东的净资产 1,017,481,112.11 1,011,437,001.70 0.60% 资产负债率%（母公司） 5.16% 6.01% - 资产负债率%（合并） 19.27% 18.73% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2023 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 469,237,445.29 424,846,990.98 10.45% 归属于上市公司股东的净利润 6,044,110.41 14,228,004.72 -57.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -4,026,607.07 -9,854,032.92 59.14% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 113,873,903.96 -117,605,322.46 196.83% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.11 -54.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.60% 1.33% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 -0.40% -0.92% 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 156,212,968.54 142,371,983.95 9.72% 归属于上市公司股东的净利润 10,031,027.91 8,408,052.78 19.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 8,058,798.97 396,986.78 1,929.99% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 29,702,478.89 9,528,229.55 211.73% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.07 14.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.93% 0.78% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 0.75% 0.04% 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 主要原因是本期购买低 交易性金融资产 81,115,544.16 73.09% 风险银行类理财较期初 增加 3,500 万元。 主要原因是本期较期初 应收票据 6,323,168.96 -30.98% 收到银行承兑汇票减 少。 主要原因是本期计提使 使用权资产 3,886,676.75 -53.48% 用权资产折旧费影响 679.46 万元。 主要原因是本期根据弥 其他非流动资产 5,376,549.76 -76.14% 勒二期工程建设进度预 付工程款及设备款减 少。 主要原因是本期收到预 合同负债 640,767.21 -66.54% 收款减少及部分上期预 收款完成交货。 主要原因是本期内支付 应付职工薪酬 3,202,346.08 -67.40% 上年度员工年终奖金影 响。 其他应付款 23,745,420.21 50.25% 主要原因是本期较上期 预提费用增加。 一年内到期的非流动负 25,814,076.49 30.21% 主要原因是本期长期借 债 款一年内到期增加。 主要原因是本期合同负 其他流动负债 483,299.76 -56.92% 债及已背书未终止确认 的银行承兑汇票减少影 响其他流动负债减少。 主要原因是本期收到创 递延收益 84,642,265.62 31.46% 新改良产品产业优化升 级项目补助 2,500 万元。 主要原因是本期使用权 递延所得税负债 1,133,350.37 -35.99% 资产折旧确认递延所得 税负债减少。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要原因是本期委外研 研发费用 14,670,318.64 102.62% 发项目及阶段性投入增 加。 主要原因是上期银行承 财务费用 122,835.86 -73.92% 兑汇票贴现手续费增加 29.57 万元所致。 投资收益 419,880.30 144.49% 主要原因是本期持有的 理财产品收益增加。 资产减值损失 -2,790,027.55 151.19% 主要原因是本期计提存 货跌价准备 279 万元。 其他收益 10,444,619.68 -61.43% 主要原因是本期递延摊 销的政府补助减少。 主要原因是上期补提自 营业外支出 6,635.65 -95.79% 查 企 业 所 得 税 影 响 14.32 万元 主要原因是本期公司持 续推进产品学术宣传销 净利润 6,044,110.41 -57.52% 售投入增加，本期递延 摊销的政府补助减少， 综合影响净利润同比减 少 57.52%。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要原因是本期收到创 新改良产品产业优化升 经营活动产生的现金流 113,873,903.96 196.83% 级项目补助 2,500 万， 量净额 销 售 回 款 同 比 增 加 20.97%，影响现金流入 增加。 筹资活动产生的现金流 -15,310,349.68 -47.00% 主要原因是本期支付千 量净额 久盈上年租金影响。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 10,391,561.27 持续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 419,880.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 990,000.00 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,597.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,058.41 非经常性损益合计 11,847,902.92 所得税影响数 1,777,185.44 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 10,070,717.48 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 27,235,966.27 28,773,223.27 递延所得税负债 279,415.49 1,770,644.77 未分配利润 427,689,290.78 427,735,318.50 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 98,324,400 76.82% 73,550 98,397,950 76.87% 无限售 其中：控股股东、实际控制 30,000,000 23.44% 0 30,000,000 23.44% 条件股 人 份 董事、监事、高管 550,550 0.43% 88,546 639,096 0.50% 核心员工 2,060,849 1.61% 101,600 2,162,449 1.69% 有限售股份总数 29,675,600 23.18% -73,550 29,602,050 23.13% 有限售 其中：控股股东、实际控制 21,550,000 16.84% 0 21,550,000 16.84% 条件股 人 份 董事、监事、高管 1,651,650 1.29% 0 1,651,650 1.29% 核心员工 0 0.00% 0