2009年江苏鱼跃医疗设备股份有限公司三季报

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 1 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人吴光明、主管会计工作负责人刘丽华及会计机构负责人(会计主管人员)史永红声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 591,296,802.49 449,453,946.09 31.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 447,200,418.20 405,907,537.63 10.17% 股本（股） 154,500,000.00 103,000,000.00 50.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 2.89 3.94 -26.65% 2009年7-9月 比上年同期增减 （％） 2009年1-9月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 139,061,719.71 30.44% 409,806,703.08 34.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,312,322.44 83.20% 72,192,880.57 71.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 41,003,635.85 83.35% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.27 83.35% 基本每股收益（元/股） 0.17 88.89% 0.47 56.67% 稀释每股收益（元/股） 0.17 88.89% 0.47 56.67% 净资产收益率（%） 5.88% 1.99% 16.14% 5.25% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （%） 5.47% 2.03% 16.04% 4.91% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -4,904.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 850,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 375,259.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 158,650.00江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 2 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -833,259.15 少数股东权益影响额 8,938.31 所得税影响额 -85,198.67 合计 469,484.56 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 9,949 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 华商领先企业混合型证券投资基金 4,900,000 人民币普通股 东北证券股份有限公司 1,459,354 人民币普通股 国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 1,434,031 人民币普通股 泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 1,239,999 人民币普通股 博时平衡配置混合型证券投资基金 999,926 人民币普通股 汇添富成长焦点股票型证券投资基金 990,357 人民币普通股 李乃芬 939,300 人民币普通股 招商先锋证券投资基金 756,170 人民币普通股 郭治平 453,000 人民币普通股 易方达中小盘股票型证券投资基金 300,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报告期末应收票据较上年期末增加200.13%，主要是公司销售业绩增长较快，接收的票据相应增加所致； 报告期末应收账款较上年期末增加101.91%，主要是公司销售业绩持续增长，应收帐款相应增加，但均在公司设定的信用期 限内； 报告期末预付账款较上年期末减少69.79%，主要是前期预付款的发票已入账； 报告期末其他应收款较上年期末增加53.65%，主要是报告期内新增中标项目缴纳的保证金所致； 报告期末长期股权投资较上年期末增加5899.63%，主要是报告期内投资苏州医疗用品厂有限公司所致； 报告期末固定资产较上年期末增加76.67%，主要是新购置固定资产及在建工程已转固所致； 报告期末其他应付款较上年期末增加481.39%，主要是报告期内待付的运费和工程款增加所致； 报告期末少数股东权益较上年期末增加3582.61%，主要原因是报告期内增加江苏鱼跃医用仪器有限公司的40%少数股东和江 苏鱼跃泰格电子有限公司的9.09%少数股东权益； 报告期内营业收入较去年同期增加34.25%，主要原因是公司的经营业绩持续增长； 报告期内营业费用较去年同期增加111.06%，主要原因是销售规模扩大，销售人员增加及新产品推广力度加大； 报告期内管理费用较去年同期增加151.89%，主要原因是公司加大人才引进力度，新聘一批高级管理人员，同时，为提升公 司产品竞争能力，加大新产品的研发力度； 报告期内财务费用较去年同期减少103.79%，主要原因是去年同期银行借款应支付的利息较多，报告期内银行借款主要发生 在8月份，应支付的利息较少； 报告期内投资收益较去年同期增加289.87%，主要原因是报告期内的用于套期保值的铝板期货平仓后获得收益； 报告期内营业外收入较去年同期增加7487.62%，主要原因是报告期内收到政府补助85万元； 报告期内利润总额较去年同期增加53.15%，主要原因是销售业绩持续增长；同时公司产品结构中，高毛利产品的比重不断增江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 3 加，以及原材料成本下降，导致公司产品的综合毛利率上升； 报告期内净利润较去年同期增加72.39%，主要原因是销售收入持续增长，公司产品的综合毛利率上升； 报告期内经营性现金流量较去年同期增加83.35%，主要原因是报告期内销售业绩持续增长，同时2009年3季度部分资金回 笼。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况； 2、日常经营重大合同的签署和履行情况：1、2009年3月，公司收到招标代理机构贵州卫虹医药电子商务有限公司发来的根 据《2008年新增农村卫生基础设施建设项目-乡镇卫生院设备购置采购项目》评标委员会的招标评标结果，关于公司被确定为 本次采购200mA高频X线机中标供应商的中标通知书，中标金额为2,795万元。公司已于2009年3月9日与贵州省卫生厅 签署了《政府采购合同》。 本次采购货物名称及规格型号为200mA高频X光机YHF200R，采购数量为559台，合计金额2,795万元。报告期内，公司 已按照合同的要求完成交货、安装调试及验收。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 不适用 股份限售承诺 自股票上市之日起36个月内，不 转让或者委托他人管理其本次发 行前已持有的发行人股份，也不 由发行人回购该部分股份。 严格履行承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 不适用 重大资产重组时所作承诺 无 不适用 发行时所作承诺 1、自股票上市之日起36个月内， 不转让或者委托他人管理其本次 发行前已持有的发行人股份，也 不由发行人回购该部分股份。2、 同业竞争承诺 严格履行承诺 其他承诺（含追加承诺） 无 不适用 3.4 对2009年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上 2009年度预计的经营业绩 公司预计2009年归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%-70%。 2008年度经营业绩 2008年度归属于母公司所有者的净利润： 61,832,165.75 业绩变动的原因说明 1、经营业绩持续增长； 2、公司产品结构中，高毛利产品的比重不断增加，公司产品的综合毛利率上升； 3、随着公司经营规模的扩大，公司在采购过程中议价能力加强，采购成本下降幅度较大； 4、报告期内，公司新开发的产品如X光机、体温计等销售毛利率较高，且销售收入增长较快。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 4 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 151,378,759.32 119,148,220.03 154,903,241.71 143,519,142.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,078,665.00 2,078,665.00 263,370.00 263,370.00 应收票据 8,630,181.44 8,630,181.44 2,875,502.54 2,875,502.54 应收账款 93,325,073.75 91,495,649.58 46,220,914.91 45,648,905.21 预付款项 2,176,189.00 3,208,954.40 7,203,742.32 8,385,590.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,639,160.57 6,685,252.85 4,320,931.14 4,298,160.14 买入返售金融资产 存货 59,347,404.20 54,839,067.25 54,793,885.81 54,379,197.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 321,090.83 177,647.39 183,529.50 126,083.08 流动资产合计 323,896,524.11 286,263,637.94 270,765,117.93 259,495,951.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,121,757.34 78,793,299.63 418,721.80 11,090,264.09 投资性房地产 2,199,019.87 2,199,019.87 2,322,115.39 2,322,115.39 固定资产 192,009,255.33 174,517,905.89 108,685,231.74 108,014,034.50 在建工程 3,381,901.31 3,063,039.88 31,875,093.29 31,875,093.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,315,710.84 31,956,662.47 32,472,866.05 32,463,116.05 开发支出 商誉 3,922,541.12 长期待摊费用 3,044,710.85 3,044,710.85 2,225,457.06 2,225,457.06江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 5 递延所得税资产 1,405,381.72 1,333,001.46 689,342.83 705,905.59 其他非流动资产 非流动资产合计 267,400,278.38 294,907,640.05 178,688,828.16 188,695,985.97 资产总计 591,296,802.49 581,171,277.99 449,453,946.09 448,191,937.12 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 49,766,258.36 49,170,617.17 40,101,485.36 38,317,421.45 预收款项 5,762,416.80 5,443,464.03 4,348,756.09 4,143,298.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,114,296.47 1,015,358.06 2,101,224.06 2,046,935.36 应交税费 2,961,543.58 2,125,416.44 -3,956,785.14 -4,002,653.49 应付利息 应付股利 其他应付款 6,814,877.90 6,463,213.98 1,172,165.75 1,076,771.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 136,419,393.11 134,218,069.68 43,766,846.12 41,581,772.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 136,419,393.11 134,218,069.68 43,766,846.12 41,581,772.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 154,500,000.00 154,500,000.00 103,000,000.00 103,000,000.00 资本公积 195,462,873.20 195,462,873.20 236,662,873.20 236,662,873.20 减：库存股 专项储备 盈余公积 8,806,418.90 8,754,729.11 8,806,418.90 8,754,729.11江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 6 一般风险准备 未分配利润 88,431,126.10 88,235,606.00 57,438,245.53 58,192,562.01 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 447,200,418.20 446,953,208.31 405,907,537.63 406,610,164.32 少数股东权益 7,676,991.18 -220,437.66 所有者权益合计 454,877,409.38 446,953,208.31 405,687,099.97 406,610,164.32 负债和所有者权益总计 591,296,802.49 581,171,277.99 449,453,946.09 448,191,937.12 4.2 本报告期利润表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2009年7-9月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 139,061,719.71 135,002,006.91 106,610,348.43 106,133,678.40 其中：营业收入 139,061,719.71 135,002,006.91 106,610,348.43 106,133,678.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 106,899,595.68 104,521,286.67 87,179,714.35 87,118,628.67 其中：营业成本 86,233,580.89 84,037,320.85 77,535,430.13 77,940,424.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,131,518.51 1,076,963.45 244,624.83 242,634.38 销售费用 7,625,791.28 7,221,527.74 4,856,390.09 4,621,619.29 管理费用 10,561,527.66 11,151,480.03 4,430,779.72 4,200,616.97 财务费用 616,041.64 631,205.02 21,585.05 22,429.07 资产减值损失 731,135.70 402,789.58 90,904.53 90,904.53 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） -35,100.00 -35,100.00 投资收益（损失以“-”号 填列） 465,864.81 465,864.81 -84,681.11 -84,681.11 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 32,592,888.84 30,911,485.05 19,345,952.97 18,930,368.62 加：营业外收入 694,824.07 319,475.07 14,256.19 12,338.61 减：营业外支出 825,013.02 813,783.22 51,123.93 46,429.37江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 7 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 32,462,699.89 30,417,176.90 19,309,085.23 18,896,277.86 减：所得税费用 5,487,322.57 4,892,756.45 4,893,879.53 4,889,606.87 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 26,975,377.32 25,524,420.45 14,415,205.70 14,006,670.99 归属于母公司所有者的净 利润 26,312,322.44 25,524,420.45 14,362,594.05 少数股东损益 663,054.88 52,611.65 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.09 （二）稀释每股收益 0.17 0.09 七、其他综合收益 八、综合收益总额 26,975,377.32 25,524,420.45 14,415,205.70 14,006,670.99 归属于母公司所有者的综 合收益总额 26,312,322.44 25,524,420.45 14,362,594.05 14,006,670.99 归属于少数股东的综合收 益总额 663,054.88 52,611.65 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 409,806,703.08 399,830,508.68 305,252,619.66 304,178,190.08 其中：营业收入 409,806,703.08 399,830,508.68 305,252,619.66 304,178,190.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 323,866,142.96 316,312,211.46 246,931,673.78 247,058,001.07 其中：营业成本 253,958,858.71