2023年上海辰光医疗科技股份有限公司三季报

辰 光 医 疗 证券代码 : 430300 上海辰光医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王杰、主管会计工作负责人郑云及会计机构负责人（会计主管人员）张奕保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上 项目 （2023 年 9 月 30 日） （2022 年 12 月 31 日） 年期末增减比 例% 资产总计 470,908,312.12 441,329,792.83 6.70% 归属于上市公司股东的净资产 294,006,767.16 296,129,605.92 -0.72% 资产负债率%（母公司） 36.30% 35.98% - 资产负债率%（合并） 37.57% 33.82% - 年初至报告期末（2023 上年同期 年初至报告期 项目 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 末比上年同期 增减比例% 营业收入 99,477,600.49 116,745,239.96 -14.79% 归属于上市公司股东的净利润 -6,909,240.17 8,089,474.98 -185.41% 归属于上市公司股东的扣除非 -11,919,099.89 5,527,241.33 -315.64% 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -22,542,387.28 -25,931,175.06 13.07% 基本每股收益（元/股） -0.08 0.12 -166.67% 加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净利 -2.29% 3.96% - 润计算） 加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣除 -3.94% 2.71% - 非经常性损益后的净利润计 算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 同期增减比例% 营业收入 43,393,147.32 60,933,545.38 -28.79% 归属于上市公司股东的净利润 -4,250,429.16 12,495,892.92 -134.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -5,227,630.26 -1,553,532.96 -236.50% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -9,387,418.43 -2,969,766.19 -216.10% 基本每股收益（元/股） -0.05 0.18 -127.78% 加权平均净资产收益率%（依据归 -1.41% 6.19% - 属于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归 -1.74% 5.69% - 属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 货币资金 47,453,396.28 -46.37% 主要系报告期内购买理财产品，在交 易性金融资产科目体现。 交易性金融资产 34,000,134.22 - 主要系报告期内购买理财产品。 应收票据 0.00 -100.00% 主要系票据到期收款。 应收款项融资 7,048,294.24 231.94% 主要系收到客户银行承兑汇票，应收 账款减少。 预付款项 3,693,596.37 84.49% 主要系原材料采购增加，预付账款增 加。 其他应收款 2,237,563.06 169.54% 主要系支付投标保证金、履约保证金、 医疗设备设计费用及厂房押金等。 存货 115,368,767.67 65.90% 主要系报告期内购入行业内比较紧张 的原材料备货。 合同资产 416,997.17 -84.51% 主要系履行合同，合同资产减少。 其他流动资产 454,794.16 -54.15% 主要系待抵扣进项税减少。 在建工程 315,116.04 - 主要系屏蔽房工程未完工，尚在建设 中。 使用权资产 2,693,485.59 78.27% 主要系租赁厂房确认使用权资产。 无形资产 49,471,466.52 27.40% 主要系研发项目结束转无形资产。 开发支出 2,439,534.82 -73.16% 主要系研发项目结束，部分费用化，部 分资本化。 长期待摊费用 3,602,465.17 419.54% 主要系支付厂区道路、停车场改造及 厂房装修款等。 其他非流动资产 2,536,000.92 324.56% 主要系预交税款增加。 短期借款 99,922,806.40 23.91% 主要系报告期内购入行业内比较紧张 的原材料备货，贷款增加。 应付账款 36,367,988.48 43.54% 主要系报告期内购入行业内比较紧张 的原材料备货。 预收款项 2,598,375.00 - 主要系预收客户货款。 合同负债 3,142,824.31 -41.00% 主要系履行合同，合同负债减少。 应付职工薪酬 792,233.82 -67.21% 主要系本年发放了上年计提的2022年 奖金。 其他应付款 2,439,473.21 -20.74% 主要系支付了上期应付费用等。 一年内到期的非流动 1,143,641.14 -26.24% 主要系归还一年内到期的银行长期借 负债 款。 长期借款 9,200,000.00 27.78% 主要系报告期内购入行业内比较紧张 的原材料备货，贷款增加。 少数股东权益 0.00 -100.00% 主要系购买子公司少数股东股权。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 1,275,963.53 33.99% 主要系上年第二季度、第三季度减免 房产税及土地使用税。 主要系公司产品结构转型，扩展销售 销售费用 14,462,482.76 66.73% 渠道、新增销售人员及销售推广，导致 销售费用增加。 主要系公司积极扩展1.5T磁共振系统 研发费用 11,738,080.02 65.15% 的谱仪和系统集成及光伏行业用的磁 拉单晶超导磁体的研发，报告期内研 发费用增加。 信用减值损失（损失 主要系本期应收账款回收比较好，应 以“-”号填列） 75,815.88 -110.39% 收账款余额减少，转回已计提的坏账 准备。 资产处置收益（损失 -928,093.47 - 主要系固定资产改变用途进行清理产 以“-”号填列） 生的资产处置损失。 主要系公司经营战略调整，新增 1.5T 营业利润（亏损以 -11,725,775.26 -259.65% 磁共振系统整机研发团队及销售团 “-”号填列） 队，当期各项费用增加。报告期内营业 利润下降。 主要系收到上海市青浦区科学技术委 营业外收入 3,025,450.90 16,874.98% 员会“第一批改制上市扶持资金(张江 专项)”3,000,000.00 元扶持款。 利润总额（亏损总额 -8,816,196.47 -220.28% 主要系公司报告期内在研发和销售两 以“-”号填列） 个方面加大投入影响利润总额下降。 减：所得税费用 -1,906,956.30 1,372.13% 主要系亏损，冲减所得税费用。 净利润（净亏损以 -6,909,240.17 -192.63% 主要系营业利润下降，净利润随之下 “-”号填列） 降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售商品、提供劳务 114,369,155.89 31.01% 主要系公司加大货款催收力度、积极 收到的现金 回收货款，收到货款增加。 收到其他与经营活动 6,511,890.69 287.46% 主要系收到政府补助增加。 有关的现金 支付其他与经营活动 30,472,426.71 115.85% 主要系支付的期间费用增加。 有关的现金 购建固定资产、无形 主要系拓展新业务，增加了相关的固 资产和其他长期资产 10,591,731.67 160.77% 定资产和无形资产的投入。 支付的现金 支付其他与投资活动 34,000,000.00 - 主要系购买理财产品。 有关的现金 吸收投资收到的现金 12,150,000.00 - 主要系公司收到超额配售选择权取得 的募集资金。 分配股利、利润或偿 4,968,685.16 68.24% 主要系公司分配股利。 付利息支付的现金 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -928,093.47 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量 3,647,564.80 持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 171,753.26 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,909,578.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,117.04 非经常性损益合计 5,832,920.42 所得税影响数 823,060.70 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 5,009,859.72 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 无限售股份总数 52,228,109 60.84% 0 52,228,109 60.84% 条件股 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 份 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 有限售股份总数 33,619,017 39.16% 0 33,619,017 39.16% 条件股 其中：控股股东、实际控制人 23,365,988 27.22% 0 23,365,988 27.22% 份 董事、监事、高管 2,387,971 2.78% 0 2,387,971 2.78% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 85,847,126 - 0 85,847