2010年中国医药健康产业股份有限公司三季报

中国医药保健品股份有限公司 600056 2010 年第三季度报告600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况....................................................................... 2 §3 重要事项........................................................................... 4 §4 附录............................................................................... 6600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 董事长张本智先生 主管会计工作负责人姓名 总经理李刚先生 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 总会计师侯文玲先生 公司负责人董事长张本智先生、主管会计工作负责人总经理李刚先生及会计机构负责人（会计主管人 员）总会计师侯文玲先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 5,259,875,229.36 5,465,398,157.17 -3.76 所有者权益（或股东权益）(元) 1,458,746,418.91 1,465,903,322.62 -0.49 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 4.6911 4.7142 -0.49 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -623,316,490.62 -181.35 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） -2.0045 -181.35 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 58,245,019.58 163,205,276.62 7.74 基本每股收益（元/股） 0.1873 0.5248 7.74 扣除非经常性损益后的基本每股收 益(元/股) 0.1387 0.4500 40.49 稀释每股收益（元/股） 0.1873 0.5248 7.74 加权平均净资产收益率（%） 4.20 11.33 减少4.67 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 3.11 9.72 减少1.42 个百分点600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 3 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -92,146.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 1,423,300.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 26,885,965.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 618,831.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 125,721.89 所得税影响额 -5,290,522.36 少数股东权益影响额（税后） -694,552.41 合计 23,276,597.47 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 28,944 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 190,008,000 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 5,195,718 人民币普通股 中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 3,294,636 人民币普通股 中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 2,796,322 人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 2,410,150 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 2,200,344 人民币普通股 朱林娣 2,158,000 人民币普通股 中国工商银行－金泰证券投资基金 1,734,524 人民币普通股 广州金骏投资控股有限公司 1,600,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司－金鹰行业优势股票型证券投资基金1,440,010 人民币普通股600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 - 货币资金较期初减少11.14 亿元，主要为采购储备药、收购通用美康10%股权及进行资金运 作投资所致。 - 存货较期初增加55,318.54 万元，主要是采购储备药增加。 - 在建工程较期初增加818.44 万元，主要是三洋公司本年新固定资产项目投入增加所致。 - 开发支出较期初增加1,377.83 万元，主要是三洋公司开发的新药项目投入增加。 - 应付职工薪酬较期初减少2,035 万元，为公司本期支付职工薪酬所致。 - 应交税费较期初减少5,940 万元，为公司正常业务经营所致。 - 应付股利较期初增加848 万元，为控股子公司应付少数股东的股利。 - 其他应付款较期初增加2,686 万元，为公司收取的业务保证金增加所致。 - 公司期末根据公允价值计算可供出售金融资产市值，进而影响递延所得税负债数据。 - 营业收入同比增加10.67 亿元，增幅31%，为公司正常业务增长所致。 - 营业成本同比增加10.01 亿元，增幅33%，为公司正常业务增长所致。 - 财务费用同比减少1,622 万元，降幅较大，为公司本期汇兑损失同比较少所致。 - 受金融市场影响，本期公司其他综合收益同比减少1.59 亿元。 - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增长1.49 亿元，增幅31.91%，为公司本年储备药采购 增加所致。 - 支付给职工以及为职工支付的现金同比增加4,579 万元，增幅较大，为公司支付职工薪酬 所致。 - 投资支付的现金同比减少3.7 亿元，降幅较大，为公司减少投资支出所致。 - 取得借款收到的现金同比增加9,544 万元，增幅47.72%，为公司控股子公司取得借款增加 增加所致。 - 偿还债务支付的现金同比增加2.73 亿元，增幅较大，为公司控股子公司偿还借款所致。 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加5,214 万元，增幅较大，为公司本期分配 股利所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 公司已于上半年实施了2009 年度分红方案。600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 5 中国医药保健品股份有限公司 法定代表人:张本智 2010 年10 月25 日600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 579,853,003.29 1,693,974,910.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 39,499,746.90 48,414,737.49 应收账款 1,076,192,866.11 934,302,826.92 预付款项 167,911,290.97 151,370,501.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 102,896,970.19 41,995,597.07 买入返售金融资产 存货 2,302,301,649.69 1,749,116,247.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,268,655,527.15 4,619,174,821.78 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 645,254,444.93 514,019,634.62 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,909,376.48 44,072,838.90 投资性房地产 17,064,051.33 17,719,777.86 固定资产 94,817,742.13 100,444,906.14 在建工程 17,001,639.94 8,817,250.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 68,116,292.07 69,347,584.23 开发支出 16,988,300.00 3,210,000.00 商誉 66,405,874.11 66,405,874.11 长期待摊费用 919,191.85 872,129.99 递延所得税资产 20,742,789.37 21,313,339.37 其他非流动资产 非流动资产合计 991,219,702.21 846,223,335.39 资产总计 5,259,875,229.36 5,465,398,157.17 流动负债： 短期借款 272,000,000.00 360,805,016.97600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 7 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 35,772,942.25 52,693,041.52 应付账款 812,714,588.70 777,455,642.96 预收款项 735,380,120.23 802,250,918.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,221,517.37 32,575,699.45 应交税费 -209,971,674.13 -150,570,918.06 应付利息 应付股利 9,363,811.74 881,475.09 其他应付款 110,701,023.40 83,842,517.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,778,182,329.56 1,959,933,393.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,770,011,278.30 1,771,333,045.01 预计负债 递延所得税负债 75,194,882.40 116,052,702.09 其他非流动负债 299,295.28 500,000.00 非流动负债合计 1,845,505,455.98 1,887,885,747.10 负债合计 3,623,687,785.54 3,847,819,140.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 310,957,920.00 239,198,400.00 资本公积 435,366,813.57 557,889,313.89 减：库存股 专项储备 盈余公积 116,868,361.76 116,868,361.76 一般风险准备 未分配利润 595,553,323.58 551,947,246.97 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,458,746,418.91 1,465,903,322.62 少数股东权益 177,441,024.91 151,675,693.96 所有者权益合计 1,636,187,443.82 1,617,579,016.58 负债和所有者权益总计 5,259,875,229.36 5,465,398,157.17600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 94,749,871.06 337,332,477.09 交易性金融资产 应收票据 应收账款 18,326,809.48 18,104,365.44 预付款项 1,411,626.66 1,585,034.76 应收利息 应收股利 166,203,903.81 其他应收款 313,742,295.10 33,743,837.38 存货 3,813,703.26 5,655,444.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 598,248,209.37 396,421,159.59 非流动资产： 可供出售金融资产 603,426,824.11 502,722,039.62 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 480,600,999.01 480,764,461.43 投资性房地产 17,064,051.33 17,719,777.86 固定资产 304,900.71 340,596.71 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,034,375.00 14,315,062.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 265,232.94 265,232.94 其他非流动资产 非流动资产合计 1,115,696,383.10 1,016,127,171.06 资产总计 1,713,944,592.47 1,412,548,330.65 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 78,986,680.26 40,852,532.79 预收款项 103,720.78 448,368.45 应付职工薪酬 615,875.96 572,911.16 应交税费 -384,675.48 6,819,202.17 应付利息 应付股利 其他应付款 297,898,371.80 208,806.13600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 9 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 377,219,973.32 48,901,820.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 75,065,330.38 115,753,287.57 其他非流动负债 非流动负债合计 75,065,330.38 115,753,287.57 负债合计 452,285,303.70 164,655,108.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 310,957,920.00 239,198,400.00 资本公积 434,698,720.46 556,762,592.03 减：库存股 专项储备 盈余公积 116,868,361.76 116,868,361.76 一般风险准备 未分配利润 399,134,286.55 335,063,868.59 所有者权益（或股东权益）合计 1,261,659,288.77 1,247,893,222.38 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,713,944,592.47 1,412,548,330.65600056 中国医药保健品股份有限公司2010 年第三季度报告 10 4.2 合并利润表 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7－9 月） 上期金额 （7－9 月） 年初至报告期期 末金额（1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额（1-9 月） 一、营业总收入 1,612,103,398.87 1,328,828,749.56 4,509,648,849.52 3,442,751,998.08 其中：营业收入 1,612,103,398.87 1,328,828,749.56 4,509,648,849.52 3,442,751,998.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 1,539,199,827.05 1,256,704,939.24 4,271,389,587.41 3,268,123,604.34 其中：营业成本 1,466,580,956.24 1,193,856,534.85 4,071,691,853.85 3,070,977,271.93 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,208,380.94 1,342,649.03 3,958,814.21 3,948,411.44 销售费用 42,959,645.81 37,156,938.17 125,752,886.04 113,558,360.65 管理费用 24,629,724.31 20,941,653.67 62,273,733.24 55,572,699.71 财务费用 4,075,038.45 3,360,180.98 8,166,218.77 24,389,878.07 资产减值损失 -253,918.70 46,982.54 -453,918.70 -323,017.46 加：公允价值变动 收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 17,482,035.08 5,598,667.81 27,011,686.91 75,492,990.74 其中：对联营企业 和合营企业的投资收 益 -163,462.42 汇兑收益（损失 以“－”号填列） 三、营业利润（亏损 以“－”号填列） 90,385,606.90 77,722,478.13 265,270,949.02 250,121,384.48 加：营业外收入 675,550.49 55,864.96 2,100,570.49 261,898.01 减：营业外支出 92,146.42 150,585.16 48,789.98 其中：非流动资产处 置损失 92,146.42 92,146