2021年华润博雅生物制药集团股份有限公司年报

博雅生物制药集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2022-013 2022 年 03 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人梁小明、主管会计工作负责人梁化成及会计机构负责人(会计主管人员)李瑛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司在此声明：如本报告中有涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告，并特别注意以下风险因素： （1）国家监管政策风险 血液制品是国家重点监管的行业，国家对企业的监管程度较高，如若国家行业监管政策发生变化，将可能对整个行业竞争态势带来新的变化，也会对公司的生产经营带来影响。 （2）新设浆站申请风险 公司符合《单采血浆站管理办法》《关于单采血浆站管理有关事项的通知》等关于“申请设置新的单采血浆站”的相关规定，是少数具有新设浆站资质的企业之一。但由于国家政策、各区域环境的不同，导致公司申请新设浆站存在很大的不确定性。 （3）产品研发风险 生物制药行业是创新型行业，产品创新度越高失败的风险越大，且新产品研发成功并产业化后仍存在能否符合市场需求的风险，具有周期长、投入大、风险高的特点。 （4）商誉减值风险 公司控股合并天安药业、新百药业以及复大医药后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果天安药业、新百药业、复大医药未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对博雅生物当期损益造成不利影响。 （5）原料价格上涨及产品价格调整风险 公司主导产品人血白蛋白、静注人免疫球蛋白和人纤维蛋白原等产品目前均已被列入国家基本医疗保险药品目录，部分血液制品产品首次纳入广东联盟区域集采，可能导致原材料价格变动与产品价格变动可能出现不同步的情况，因此一旦出现原材料价格大幅上涨，而产品销售价格不能及时进行调整的情况，将对公司收入及利润造成一定的影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 504,248,738 股为基数（公司总股本 511,633,438 股扣减公司回购专 户数量），向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义......2 第二节 公司简介和主要财务指标......7 第三节 管理层讨论与分析......12 第四节 公司治理......41 第五节 环境和社会责任......64 第六节 重要事项......73 第七节 股份变动及股东情况......84 第八节 优先股相关情况......92 第九节 债券相关情况......93 第十节 财务报告......94 备查文件目录 公司 2021 年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的 2021 年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路 333 号。 释义 释义项 指 释义内容 发行人、公司、博雅生物 指 博雅生物制药集团股份有限公司（由江西博雅生物制药股份有限公司更名） 华润医药控股、华润医药 指 华润医药控股有限公司，为本公司控股股东 高特佳集团、高特佳 指 深圳市高特佳投资集团有限公司，为本公司原控股股东 南城公司、南城浆站 指 南城金山单采血浆有限公司，本公司全资子公司 南康公司、南康浆站 指 赣州市南康博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 崇仁公司、崇仁浆站 指 崇仁县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 金溪公司、金溪浆站 指 金溪县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 岳池公司、岳池浆站 指 岳池博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 邻水公司、邻水浆站 指 邻水博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 丰城公司、丰城浆站 指 丰城博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 信丰公司、信丰浆站 指 信丰博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 于都公司、于都浆站 指 于都博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 都昌公司、都昌浆站 指 都昌县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 广昌公司、广昌浆站 指 广昌博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 乐安公司、乐安浆站 指 乐安博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 屯昌公司、屯昌浆站 指 屯昌博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 博雅投资 指 江西博雅医药投资有限公司，本公司全资子公司 博雅欣诺 指 北京博雅欣诺生物科技有限公司，本公司全资子公司 博雅欣和 指 江西博雅欣和制药有限公司，本公司全资孙公司 天安药业 指 贵州天安药业股份有限公司，本公司控股子公司 新百药业 指 南京新百药业有限公司，本公司全资子公司 博雅医药 指 南京博雅医药有限公司，本公司全资子公司 广东复大、复大医药 指 广东复大医药有限公司，本公司控股子公司 诸暨睿安 指 诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业并购基金 深圳睿宝 指 深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业并购基金 前海优享 指 深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的医药产业并购基金 丹霞生物、博雅（广东） 指 广东丹霞生物制药有限公司，曾用名：博雅生物制药（广东）有限公司 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 罗益生物 指 罗益（无锡）生物制药有限公司 股东大会 指 博雅生物制药集团股份有限公司股东大会 董事会 指 博雅生物制药集团股份有限公司董事会 监事会 指 博雅生物制药集团股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《华润博雅生物制药集团股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元，中华人民共和国法定货币单位 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 博雅生物 股票代码 300294 公司的中文名称 博雅生物制药集团股份有限公司 公司的中文简称 博雅生物 公司的外文名称（如有） Boya Bio-pharmaceutical Group Co.,Ltd 公司的法定代表人 梁小明 注册地址 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路 333 号 注册地址的邮政编码 344000 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路 333 号 办公地址的邮政编码 344000 公司国际互联网网址 http://www.china-boya.com 电子信箱 dongmi@china-boya.com 二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 涂言实 彭冬克 联系地址 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路 333 号 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路 333 号 电话 0794-8264398 0794-8264398 传真 0794-8237323 0794-8237323 电子信箱 dongmi@china-boya.com pengdk@china-boya.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 签字会计师姓名 陈柏伊、魏红梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥大街 48 胡朝峰、黄江宁 2020 年 09 月 30 日至 2023 年 12 月 31 日 号中信证券大厦 25 层 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：√ 是 □ 否 追溯调整或重述原因：会计差错更正 本年比 2020 年 上年增 2019 年 项目 2021 年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,650,528,421.87 2,683,754,348.35 2,513,038,687.41 5.47% 2,908,769,255.35 2,760,925,046.07 归属于上市公司股东 的净利润（元） 344,528,999.52 260,060,146.52 260,060,146.52 32.48% 426,146,775.92 426,146,775.92 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 293,492,852.21 248,721,937.76 248,721,937.76 18.00% 408,795,458.34 408,795,458.34 的净利润（元） 经营活动产生的现金 流量净额（元） 1,345,377,085.21 718,583,048.24 718,583,048.24 87.23% -114,512,591.73 -114,512,591.73 基本每股收益（元/ 0.79 0.61 0.61 29.51% 1.00 1.00 股） 稀释每股收益（元/ 0.79 0.61 0.61 29.51% 1.00 1.00 股） 加权平均净资产收益 率 7.83% 6.49% 6.49% 1.34% 11.38% 11.38% 本年末 2020 年末 比上年 2019 年末 项目 2021 年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 7,621,775,902.48 5,158,535,284.56 5,158,535,284.56 47.75% 5,256,690,601.18 5,256,690,601.18 归属于上市公司股东 的净资产（元） 6,829,074,243.57 4,107,903,650.55 4,107,903,650.55 66.24% 3,911,734,528.48 3,911,734,528.48 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司于 2021 年 7 月 14 日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计差错更 正的议案》。 2、公司全资子公司新百药业在与山东万邦赛诺康生化制药股份有限公司（以下简称“山东赛诺康”）关于合作生产肝素钠原料药业务中负责肝素钠生产技术及工艺质量，提供符合药品管理法相关规定的合格原料药，承担最终法律责任。前期新百药业在认定生产和销售与山东赛诺康合作的肝素钠原料药过程中属于主要责任人，以总额法确认收入。 3、2020 年 11 月 13 日，中国证监会发布了《监管规则适用指引--会计类第 1 号》，明确了以购销合同方式进行的委托加 工收入确认，委托加工业务中如果加工方未承担该原材料价格变动的风险，加工方实质是为委托方提供受托加工服务，应当按净额法确认受托方加工服务费收入。经与审计机构充分沟通判断，公司决定对新百药业与山东赛诺康合作的肝素钠原料药的生产、销售等类似委托加工的业务采用净额法确认收入，依据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》的相关规定对公司已披露的 2018年至 2021 年的各期的定期报告财务报表中相关数据进行更正。 4、更正后的 2018 年、2019 年、2020 年年度报告及 2021 年第一季度报告详见修订后的定期报告，具体详见巨潮资讯网。 5、公司上述会计差错更正，涉及金额仅影响当期营业收入、营业成本和应收账款、其他应收款，不影响公司资产总额、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润，亦不存在损害公司及股东利益的情形。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 截止 2021 年 12 月 31 日，公司总股本为 511,633,438 股，公司回购专用账户股份数为 7,384,700 股，根据《深圳证券交 易所上市公司回购股份实施细则》的规定：上市公司计算定期报告中每股收益等相关指标时，发行在外的总股本以扣减回购专用账户中的股份数为准。因此，公司每股收益等相关指标均以 504,248,738 股为基数。 截止本报告披露前一交易日的公司总股本为 511,633,438 股，公司回购专用账户股份数为 7,384,700 股，以扣减回购专 用账户后的股份 504,248,738 股为基数，列报最近 3 年的基本每股收益和稀释每股收益（按照当年归属于上市公司股东的净利润除以最新股本数填列）： 项目 2021 年 2020 年 2019 年 基本每股收益（元/股） 0.6833 0.5157 0.8451 稀释每股收益（元/股） 0.6833 0.5157 0.8451 六、分季度主要财务指标 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 624,118,627.05 670,715,460.47 716,663,666.72 639,030,667.63 归属于上市公司股东的净利润 100,736,164.66 96,979,131.06 125,743,618.59 21,070,085.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 98,876,255.69 95,625,226.13 124,478,318.81 -25,486,948.42 经营活动产生的现金流量净额 159,306,575.70 837,133,331.10 177,068,444.48 171,868,733.93 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 2021 年第四季度，公司依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，计提 2021 年各项资产减值 准备 7,503.44 万元。详见 2021 年 12 月 11 日于巨潮资讯网披露的《关于 2021 年度计提资产减值准备的公告》。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不 适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不 适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） -870,057.51 -1,583,713.27 1,437,350.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 8,179,439.98 26,793,559.02 18,512,505.42 定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,842,210.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易 32,398,662.01 1,817,230.46 4,078,987.17 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 237,810.00 采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金 融资产公允价值变动产生的损益