2022年华润博雅生物制药集团股份有限公司一季报

证券代码：300294 证券简称：博雅生物 公告编号：2022-026 华润博雅生物制药集团股份有限公司 2022 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据:√ 是 □ 否 追溯调整或重述原因：会计差错更正 上年同期 本报告期比上年同 项目 本报告期 期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 654,635,799.08 672,101,665.87 624,118,627.05 4.89% 归属于上市公司股东的净利润（元） 103,554,147.18 100,736,164.66 100,736,164.66 2.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 108,347,130.83 98,876,255.69 98,876,255.69 9.58% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 22,146,972.56 159,306,575.70 159,306,575.70 -86.10% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.24 0.24 -12.50% 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.24 0.24 -12.50% 加权平均净资产收益率 1.50% 2.42% 2.42% 下降 0.92 个百分点 上年度末 本报告期末比上年 项目 本报告期末 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,679,391,433.49 7,621,775,902.48 7,621,775,902.48 0.76% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,932,628,390.75 6,829,074,243.57 6,829,074,243.57 1.52% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况： 1、公司于 2021 年 7 月 14 日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计差错更 正的议案》。 2、公司全资子公司新百药业在与山东万邦赛诺康生化制药股份有限公司（以下简称“山东赛诺康”）关于合作生产肝素钠原料药业务中负责肝素钠生产技术及工艺质量，提供符合药品管理法相关规定的合格原料药，承担最终法律责任。前期新百药业在认定生产和销售与山东赛诺康合作的肝素钠原料药过程中属于主要责任人，以总额法确认收入。 3、2020 年 11 月 13 日，中国证监会发布了《监管规则适用指引--会计类第 1 号》，明确了以购销合同方式进行的委托加 工收入确认，委托加工业务中如果加工方未承担该原材料价格变动的风险，加工方实质是为委托方提供受托加工服务，应当按净额法确认受托方加工服务费收入。经与审计机构充分沟通判断，公司决定对新百药业与山东赛诺康合作的肝素钠原料药的生产、销售等类似委托加工的业务采用净额法确认收入，依据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》的相关规定对公司已披露的 2018年至 2021 年的各期的定期报告财务报表中相关数据进行更正。 4、更正后的 2018 年、2019 年、2020 年年度报告及 2021 年第一季度报告详见修订后的定期报告，具体详见巨潮资讯 网。 5、公司上述会计差错更正，涉及金额仅影响当期营业收入、营业成本和应收账款、其他应收款，不影响公司资产总额、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润，亦不存在损害公司及股东利益的情形。 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 81,890.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 1,724,119.79 助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 832,020.97 采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允 -8,299,022.18 价值变动产生的损益 减：所得税影响额 -876,655.82 少数股东权益影响额（税后） 8,648.05 合计 -4,792,983.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：□ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 项目 2022年3月31日 2021年12月31日 比年初增减变化 重大变化说明 货币资金 891,967,842.15 1,583,695,335.14 -43.68%主要购买理财产品7亿元所致 应收票据 9,351,473.60 -100.00%主要系2022年取消商业承兑结算以及2021 年商业承兑到期所致 预付款项 8,939,685.08 13,009,297.05 -31.28%主要系预付供应商款项减少 其他应收款 91,043,154.61 67,895,654.15 34.09%主要系应收委托加工材料款增加所致 在建工程 54,960,892.02 40,858,023.69 34.52%主要系工程项目投入增加所致 合同负债 8,397,071.49 12,974,614.43 -35.28%主要系因销售导致预收货款减少所致 应付职工薪酬 33,516,182.00 74,238,614.00 -54.85%主要系2021年度绩效工资及年终奖在2022 年一季度发放所致 应交税费 41,271,536.42 62,901,210.32 -34.39%主要系预缴2021年汇算清缴企业所得税款 一年内到期的非流动负 24,216,443.29 2,139,238.72 1032.01%主要系一年内到期的长期借款增加所致 债 其他流动负债 3,668,783.17 4,235,666.21 -13.38%主要系预收货款减少所致 长期借款 22,145,000.00 -100.00%主要系长期借款将在一年内到期重分类调 整所致 项目 2022年1-3月 2021年1-3月 比上年同期增减 重大变化说明 变化 财务费用 -6,202,545.54 -784,174.50 -690.96%主要系银行存款增加导致利息收入增加所 致 其他收益 1,702,903.79 1,081,046.33 57.52%主要系收到与日常活动相关的政府补助增 加所致 主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资、前 投资收益 7,801,292.65 -100.00%海优享的会计核算由长期股权投资、其他权 益投资工具调整为其他非流动金融资产 主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资、前 公允价值变动收益 -8,299,022.18 海优享的会计核算由长期股权投资、其他权 益投资工具调整为其他非流动金融资产 信用减值损失 -5,873,958.16 -1,154,409.56 -408.83%主要系计提的坏账准备增加所致 主要系上年同期销售已经计提存货跌价准 资产减值损失 160,807.39 1,083,613.39 -85.16%备的库存商品较多，导致冲回资产减值损失 较多所致 资产处置收益 81,890.00 -91,721.60 189.28%主要系处置固定资产利得增加所致 营业外收入 982,092.14 1,635,899.32 -39.97%主要系收到的政府补助增加所致 购买商品、接受劳务支 224,004,322.92 142,663,438.28 57.02%主要系采购增加以及上年同期收回丹霞生 付的现金 物血浆预付款所致 支付的各项税费 70,908,367.89 41,388,614.10 71.32%主要系预缴2021年汇算清缴企业所得税款 处置固定资产、无形资 主要系处置固定资产收到的现金流减少所 产和其他长期资产收回 93,430.00 17,570.00 431.76%致 的现金净额 收回投资收到的现金 84,690,000.00 -100.00%主要系上年同期赎回理财产品所致 购建固定资产、无形资 主要系上年同期支付浆站基建以及研发项 产和其他长期资产支付 12,252,084.56 23,857,281.56 -48.64%目款项所致 的现金 投资支付的现金 700,000,000.00 84,690,000.00 726.54%主要系购买理财产品所致 偿还债务支付的现金 210,000,000.00 -100.00%主要系上年同期归还银行借款所致 分配股利、利润或偿付 52,555.55 3,220,554.64 -98.37%主要系利息支出减少所致 利息支付的现金 支付其他与筹资活动有 627,062.36 1,128,928.44 -44.46%主要系偿还租赁负债本金和利息支付的现 关的现金 金所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优 不适用 26,892 先股股东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况 的股份数量 股份状态 数量 华润医药控股有 国有法人 28.86% 147,640,553 78,308,575 限公司 深圳市高特佳投 境内非国有法人 11.15% 57,049,640 质押 16,000,000 资集团有限公司 徐建新 境内自然人 4.16% 21,267,745 香港中央结算有 境外法人 2.79% 14,270,057 限公司 袁媛 境内自然人 2.51% 12,845,827 抚州嘉颐投资合 伙企业（有限合 境内非国有法人 2.09% 10,714,286 质押 10,714,286 伙） 上海浦东发展银 行股份有限公司 －鹏华创新未来 其他 0.70% 3,590,444 18 个月封闭运作 混合型证券投资 基金 杨军 境内自然人 0.67% 3,429,837 中国工商银行股 份有限公司－中 其他 0.64% 3,298,000 欧医疗健康混合 型证券投资基金 廖昕晰 境内自然人 0.57% 2,903,400 质押 650,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华润医药控股有限公司 69,331,978 人民币普通股 69,331,978 深圳市高特佳投资集团有限公司 57,049,640 人民币普通股 57,049,640 徐建新 21,267,745 人民币普通股 21,267,745 香港中央结算有限公司 14,270,057 人民币普通股 14,270,057 袁媛 12,845,827 人民币普通股 12,845,827 抚州嘉颐投资合伙企业（有限合 10,714,286 人民币普通股 10,714,286 伙） 上海浦东发展银行股份有限公司 －鹏华创新未来 18 个月封闭运作 3,590,444 人民币普通股 3,590,444 混合型证券投资基金 杨军 3,429,837 人民币普通股 3,429,837 中国工商银行股份有限公司－中 3,298,000 人民币普通股 3,298,000 欧医疗健康混合型证券投资基金 廖昕晰 2,903,400 人民币普通股 2,903,400 1、华润医药控股有限公司为公司控股股东，高特佳所持 57,049,640 股份的表决权委托给 华润医药。 上述股东关联关系或一致行动的 2、徐建新先生及其配偶袁媛女士为一致行动人。 说明 3、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司董事长廖昕晰先生及其妻子薛南女士共同 出资成立的合伙企业。 4、公司回购专用证券账户持有公司股份 7,384,700 股。 前 10 名