2008年中国医药健康产业股份有限公司三季报

中国医药保健品股份有限公司 2008 年第三季度报告600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 4600056 中国医药保健品股份有 限公司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人董事长韩本毅先生、主管会计工作负责人总经理张本智先生及会计机构负责人（会计 主管人员）财务经理牛来保先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 2,604,820,015.02 2,722,894,540.36 -4.34 所有者权益（或股东权益）(元) 1,058,043,074.81 1,433,363,184.88 -26.18 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.4233 5.9924 -26.18 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 20,021,989.38 117.00 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.0837 117.00 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期 末（1-9 月） 本报告期比上年同期 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 30,485,749.13 110,039,028.84 -3.13 基本每股收益(元) 0.1274 0.4600 -3.13 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.3421 - 稀释每股收益(元) 0.1274 0.4600 -3.13 全面摊薄净资产收益率(%) 2.8813 10.4002 减少31.09 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率(%) 2.5012 7.7334 减少48.81 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 40,730,689.19 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,085,460.38 所得税影响 -9,428,412.26 合计 28,216,816.55600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 28,753 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流 通股的数量 种类 中国通用技术(集团)控股有限责任公司 23,919,840 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金1,499,944 人民币普通股 蒙仙花 1,200,000 人民币普通股 朱祖国 758,528 人民币普通股 黄桂连 737,500 人民币普通股 龙志威 512,300 人民币普通股 徐雪锋 474,400 人民币普通股 曾梓熙 471,000 人民币普通股 丁春林 430,000 人民币普通股 余辉 400,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 - 应收票据增加1311 万元，增幅较大，为公司收到的银行承兑汇票，属正常业务结算方式； - 应收账款增加1.62 亿元，较期初增加54%；由于公司物流分销业务增长所致； - 预付款项增加3618 万元，较期初增加44%；由于公司物流分销业务增长所致； - 其他应收款增加2377 万元，增幅较大，由于公司应收出口退税增加及圭塘项目拨付经费增加所致； - 可供出售金融资产较期初减少50.46%，为公司根据新会计准则规定，对期末持有的可供出售金融资 产按市值进行了重新计算； - 预收款项增加1.45 亿元，较期初增加30.62%；由于公司物流分销业务增长所致； - 应付职工薪酬增加558 万元，为公司正常经营所致； - 应缴税费减少2545 万元，为公司正常经营所致； - 应付股利增加6869 万元，为本期应支付给股东的股利； - 递延所得税负债减少3971 万元，为公司三季度末根据市值计算可供出售金融资产，进而影响递延 所得税负债； - 财务费用同比增幅较大，为公司出口业务受人民币升值影响汇兑损失增加所致； - 受国内证券市场行情影响，本期投资收益同比减少44.46%； - 营业外支出同比增幅很大，为公司对四川地震灾区进行的捐献所致； - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增加32.57%，为公司正常业务增长所致； - 收到的税费返还同比减少33.66%，为公司正常业务经营所致； - 收到其他与经营活动有关的现金同比减少32.09%，为公司正常业务经营所致； - 支付的各项税费同比增加31.3%，为公司正常业务经营所致； - 受国内证券市场行情影响，本期公司收回投资收到的现金同比减少67.75%； - 受国内证券市场行情影响，本期公司取得投资收益收到的现金同比减少41.96%； - 受国内证券市场行情影响，本期公司投资支付的现金同比减少37.04%。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 4 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 证券 代码 证券简称 期末持有数量 （股） 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算 科目 1 600036 招商银行 16,445,257.00 33,102,098.68 289,265,428.34 689,092,067.46 可供出售 金融资产 2 040009 华安收益 40,003,200.00 40,000,000.00 41,115,288.96 可供出售 金融资产 3 920001 中金短债 34,604,000.00 30,000,000.00 35,181,904.91 33,814,537.08 可供出售 金融资产 4 162204 荷银精选 6,000,000.00 29,715,210.96 17,751,000.00 可供出售 金融资产 5 040005 华安宏利 7,000,000.00 18,925,636.11 12,941,600.00 11,496,079.80 可供出售 金融资产 6 601601 中国太保 130,500.00 3,915,000.00 2,158,470.00 6,453,225.00 可供出售 金融资产 7 600329 中新药业 91,473.00 424,000.00 691,535.88 1,062,001.53 可供出售 金融资产 合计 － 156,081,945.75 399,105,228.09 741,917,910.87 － 中国医药保健品股份有限公司 法定代表人: 韩本毅先生 2008 年10 月25 日600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 553,450,214.38 654,270,292.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,214,345.65 100,000.00 应收账款 463,366,556.38 301,047,168.19 预付款项 115,171,159.59 78,986,668.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 38,787,517.42 15,014,681.14 买入返售金融资产 存货 749,154,228.37 605,522,943.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,933,144,021.79 1,654,941,754.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 399,637,326.24 806,704,817.13 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,217,398.97 66,217,398.97 投资性房地产 18,702,134.61 19,316,415.84 固定资产 94,597,614.38 100,591,958.11 在建工程 10,220,012.00 9,407,662.00 工程物资 1,221,759.01 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,370,873.00 57,332,523.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,708,875.02 8,382,010.32 其他非流动资产 非流动资产合计 671,675,993.23 1,067,952,785.94 资产总计 2,604,820,015.02 2,722,894,540.36600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 6 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17,694,229.00 16,911,096.00 应付账款 499,861,464.35 390,438,293.58 预收款项 616,908,512.40 472,291,798.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,644,330.06 6,060,459.57 应交税费 -45,367,082.87 -19,913,337.54 应付利息 应付股利 82,226,496.42 13,557,250.06 其他应付款 95,803,663.36 106,353,677.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,278,771,612.72 985,699,237.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 92,950,000.00 92,800,000.00 预计负债 递延所得税负债 62,169,649.67 101,883,189.96 其他非流动负债 非流动负债合计 155,119,649.67 194,683,189.96 负债合计 1,433,891,262.39 1,180,382,427.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,198,400 239,198,400.00 资本公积 392,953,476.26 781,903,222.49 减：库存股 盈余公积 91,975,399.69 91,975,399.69 一般风险准备 未分配利润 333,915,798.86 320,286,162.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,058,043,074.81 1,433,363,184.88 少数股东权益 112,885,677.82 109,148,927.55 所有者权益合计 1,170,928,752.63 1,542,512,112.43 负债和所有者总计 2,604,820,015.02 2,722,894,540.36600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 212,368,088.03 232,087,691.78 交易性金融资产 应收票据 应收账款 33,647,622.09 33,072,312.46 预付款项 8,170,571.52 3,730,977.33 应收利息 应收股利 54,025,378.83 其他应收款 38,568,771.82 32,478,257.31 存货 1,221,759.01 49,164,593.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 348,002,191.30 350,533,832.72 非流动资产： 可供出售金融资产 343,672,876.95 772,063,774.96 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 426,909,021.50 426,909,021.50 投资性房地产 18,702,134.61 19,316,415.84 固定资产 67,757.08 100,434.28 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,970,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 754,405.61 754,405.61 其他非流动资产 非流动资产合计 805,076,195.75 1,219,144,052.19 资产总计 1,153,078,387.05 1,569,677,884.91 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 75,170,750.89 132,119,808.47 预收款项 1,043,429.52 3,149,701.60 应付职工薪酬 3,483,601.43 530,960.01 应交税费 -6,401,440.06 12,564,482.29 应付利息600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 8 应付股利 58,464,000.00 其他应付款 6,453,436.60 6,815,495.78 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 138,213,778.38 155,180,448.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 62,169,649.67 100,067,150.67 其他非流动负债 非流动负债合计 62,169,649.67 100,067,150.67 负债合计 200,383,428.05 255,247,598.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,198,400.00 239,198,400.00 资本公积 396,011,678.32 776,549,916.40 减：库存股 盈余公积 91,975,399.69 91,975,399.69 未分配利润 225,509,480.99 206,706,570.00 所有者权益（或股东权益）合计 952,694,959.00 1,314,430,286.09 负债和所有者（或股东权益）合计 1,153,078,387.05 1,569,677,884.91600056 中国医药保健品股份有限公司2008 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 724,354,904.44 684,528,131.75 2,175,836,873.57 1,771,709,969.57 其中：营业收入 724,354,904.44 684,528,131.75 2,175,836,873.57 1,771,709,969.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 679,836,438.52 646,447,787.26 2,042,909,172.74 1,677,623,981.23 其中：营业成本 631,732,967.58 603,986,341.09 1,908,877,189.81 1,565,551,002.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,048,428.46 1,252,980.22 2,496,385.30 3,263,829.62 销售费用 26,063,074.65 20,012,429.23 71,583,637.77 58,881,658.34 管理费用 17,452,748.69 19,373,122.78 49,416,448.89 47,149,104.58 财务费用 3,616,040.71 1,822,913.94 10,612,332.54 2,778,385.76 资产减值损失 -76,821.57 -76,821.57 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 5,872,059.22 20,374,085.67 43,405,744.25 78,145,602.07 其中：对联营企业和 合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损 以“－”号填列） 50,390,525.14 58,454,430.16 176,333,445.08 172,231,590.41 加：营业外收入 1,652.16 45,859.85 1,550.00 减：营业外支出 1,109,522.25 33,900.80 3,466,391.05 156,265.77 其中：非流动资产处 置净损失 133,865.80 四、利润总额（亏损 总额以“－”号填列） 49,282,655.05 58,420,529.36 172,912,913.88 172,076,874.64 减：所得税费用 9,01