2016年德展大健康股份有限公司三季报

德展大健康股份有限公司 2016年第三季度报告 2016年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人张涌、主管会计工作负责人张婧红及会计机构负责人(会计主管人员)张婧红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 上年度末 本报告期末比上年度末 本报告期末 增减 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 2,307,916,267.64 1,972,266,539.18 1,739,130,271.23 17.02% 32.71% 归属于上市公司股东的 2,126,005,796.61 1,063,921,536.94 1,494,301,396.21 99.83% 42.27% 净资产（元） 本报告期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 营业收入（元） 402,028,503.47 154,344,755.46 160.47% 281,275,737.09 42.93% 归属于上市公司股东的 195,756,734.55 1,334,466.77 14569.29% 145,461,269.20 34.58% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 199,299,528.25 -1,959,024.81 不适用 141,556,890.34 40.79% 利润（元） 基本每股收益（元/股） 0.2237 0.0029 7613.79% 0.1662 34.60% 稀释每股收益（元/股） 0.2237 0.0029 7613.79% 0.1662 34.60% 加权平均净资产收益率 10.17% 0.13% 7723.08% 11.11% -8.41% 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 营业收入（元） 1,055,397,694.04 395,004,681.21 167.19% 818,299,030.80 28.97% 归属于上市公司股东的 519,964,842.69 6,921,119.05 7412.73% 355,096,946.01 46.43% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 522,684,388.70 1,434,507.24 36336.51% 349,320,127.14 49.63% 利润（元） 经营活动产生的现金流 306,988,520.79 86,684,394.90 254.15% 36,875,034.94 732.51% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.5941 0.0148 3914.19% 0.4057 46.44% 稀释每股收益（元/股） 0.5941 0.0148 3914.19% 0.4057 46.44% 加权平均净资产收益率 29.50% 0.65% 4438.46% 33.46% -11.84% 注：本次重大资产重组构成反向购买，合并财务报表的购买日确定为2016年9月30日。根据《企业会计准则》相关规定， 合并财务报表的本报告期数据及年初至本报告期末的数据包含法律上子公司（即嘉林药业）的合并报表数据；合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。因此，上表所列示的调整后的比较信息为嘉林药业的前期合并财务报表的相应数据。同时，为便于投资者进行比较，上表中也列示了调整前的比较信息，即上市公司实际披露的上年度相应期间/上年度末的会计数据。 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -549,930.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,339,510.61 债务重组损益 -3,942,716.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,809.64 减：所得税影响额 -338,915.34 少数股东权益影响额（税后） 97,134.24 合计 -2,719,546.01 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、 主要会计数据和财务指标变动原因及说明 1、公司2016年1-9月及2016年7-9月的归属于上市公司股东的净利润较去年同期大幅上升，主要原因系公司重大资产重组获准实施，2016年9月29日公司公告了关于重大资产出售、置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易资产过户情况的公告，截至2016年9月28日，本次交易涉及的置入资产已完成过户及交付且已完成相应的变更登记手续；本次交易涉及的置出资产将以公司所有的资产和负债增资至承接主体凯迪纺织、并将公司因此次增资事项而持有的凯迪纺织股权分别转让予凯迪投资和凯迪矿业的方式予以置出。公司已办理完毕上述置出资产增资及股权转让相关的工商变更登记手续。依照反向收购的会计处理原则，公司2016年1-9月及2016年7-9月的合并报表的业绩中包含重组标的嘉林药业在相应期间所实现的业绩。 2、公司2016年1-9月及2016年7-9月每股收益计算时发行在外普通股加权平均数的计算说明。 根据企业会计准则的规定，发生反向购买当期，用于计算每股收益的发行在外普通股加权平均数为： （1）自当期期初至购买日，发行在外的普通股数量应假定为在该项合并中法律上母公司向法律上子公司股东发行的普通股数量； （2）自购买日至期末发行在外的普通股数量为法律上母公司实际发行在外的普通股股数。 本公司重大资产重组的购买日为2016年9月30日。自当期期初至购买日，发行在外的普通股数量为上市公司向嘉林药业股东合计发行的股份数87,516.89万股，该部分股份数在计算加权平均时候的权重取1；自购买日至当期期末，发行在外的普通股数量为天山纺织发行股份购买资产之后总股本46,749.54+87,516.89=134,266.43万股，由于购买日即当期期末，所以该部分股份数在计算加权平均时候的权重取0。 因此计算每股收益时，发行在外普通股加权平均数为:87,516.89×1+134,266.43×0=87,516.89（万股）。 2016年1-9月及2016年7-9月每股收益分别为相应期间归属于上市公司股东的净利润，除以上述发行在外普通股加权平均数。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 22,411股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 新疆凯迪投资有国有法人 限责任公司 30.24% 141,354,457 新疆凯迪矿业投国有法人 资股份有限公司 28.74% 134,359,578 69,359,578 青海雪驰科技技境内非国有法人 质押 术有限公司 7.42% 34,679,789 34,679,789 20,000,000 北京圆融远景投境内非国有法人 资有限公司 1.01% 4,699,981 王剑 境内自然人 0.66% 3,096,900 杨炜长 境内自然人 0.38% 1,762,042 上海证券有限责境内非国有法人 任公司 0.32% 1,499,917 周娟 境内自然人 0.28% 1,323,412 杨昌英 境内自然人 0.21% 962,511 徐文化 境内自然人 0.20% 921,400 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 新疆凯迪投资有限责任公司 141,354,457人民币普通股 141,354,457 新疆凯迪矿业投资股份有限公司 65,000,000人民币普通股 65,000,000 北京圆融远景投资有限公司 4,699,981人民币普通股 4,699,981 王剑 3,096,900人民币普通股 3,096,900 杨炜长 1,762,042人民币普通股 1,762,042 上海证券有限责任公司 1,499,917人民币普通股 1,499,917 周娟 1,323,412人民币普通股 1,323,412 杨昌英 962,511人民币普通股 962,511 徐文化 921,400人民币普通股 921,400 王毅 893,300人民币普通股 893,300 凯迪矿业属于凯迪投资控股子公司，凯迪投资与其他除凯迪矿业外的前8名股东之间不 上述股东关联关系或一致行动的 存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 说明 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《收购管理办法》规定 的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券 王毅通过大通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司775,200股股份。 业务情况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 √是□否 青海雪驰与长江证券股份有限公司签署了股票质押回购式回购交易协议，青海雪驰于2016年4月20日将其持有的德展健康（公司中文证券简称自2016年10月17日起由“天山纺织”变更为“德展健康”，详见公司于2016年10月15日发布编号为2016-71号的公告）有限售条件流通股20,000,000股股份质押给长江证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。相关质押登记手续已于2016年04月20日在长江证券股份有限公司办理完毕，初始交易日：2016年4月20日，到期购回日：2017年4月20日。此次质押的股份数占德展健康总股本的4.28%（具体详见公司2016年4月26日披露的《关于公司股东进行股票质押式回购交易的公告》公告编号为2016-042)。 2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、本次新增股份上市首日公司前十名股东持股情况表 2016年10月10日公司公告了重大资产出售、置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书，截至2016年10月10日，本公司已向嘉林药业全体股东美林控股、上海岳野、新疆梧桐、深圳珠峰、权葳、张昊、深圳中欧和曹乐生非公开发行875,168,898股，并已于2016年9月28日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。本次新增股份上市首日为2016年10月11日。截至2016年10月11日公司前十名股东情况如下表:前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 美林控股集团有限公司 境内非国有法人 27.51% 369,399,114 369,399,114 上海岳野股权投资管理合伙企业境内非国有法人 （有限合伙） 21.79% 292,616,244 292,616,244 新疆凯迪投资有限责任公司 国有法人 10.53% 141,354,457 新疆梧桐树股权投资有限责任公境内非国有法人 司 10.10% 135,610,000 135,610,000 新疆凯迪矿业投资股份有限公司国有法人 10.01% 134,359,578 69,359,578 青海雪驰科技技术有限公司 境内非国有法人 2.58% 34,679,789 34,679,789 质押 20,000,000 曹乐生 境内自然人 2.02% 27,122,000 27,122,000 深圳市珠峰基石股权投资合伙企境内非国有法人 业（有限合伙） 1.59% 21,285,218 21,285,218 权威 境内自然人 0.95% 12,688,654 12,688,654 张昊 境内自然人 0.79% 10,642,609 10,642,609 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 序号 主要会计科目 2016年9月30日 2015年12月31日 增减变化(％) 变化原因 1 销售增长、到期货款的收回、收到重 货币资金 352,388,550.87 115,540,337.94 204.99%大资产重组对价及以汇票支付采购款 工程款使本期的货币资金增长 2 应收账款 806,554,147.69 589,400,435.79 36.84%销售增长导致应收款增加 3 预付款项 20,122,592.74 7,324,621.18 174.73%预付材料采购款增加所致 4 其他应收款 77,780,714.11 9,613,273.72 709.10%重大资产重组导致其他应收款增加 5 可供出售金融资产 5,790,149.94 12,500,000.00 -53.68%本期计提了减值准备所致 6 在建工程 主要是本期两个子公司厂房及生产线 337,826,023.95 254,815,399.95 32.58%投资增长所致 7 预收款项 本期子公司受托研发项目达到确