2012年宁波戴维医疗器械股份有限公司三季报

宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈再宏、主管会计工作负责人李则东及会计机构负责人(会计主管人员) 刘燕君声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 621,899,476.76 275,728,214.34 125.55% 归属于上市公司股东的所有者权益 571,956,219.61 164,248,446.52 248.23% （元） 股本（股） 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净资产 7.15 2.74 160.95% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 42,466,604.62 104.29% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 51.43% （元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 58,116,989.02 16.24% 176,274,152.01 24.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,055,195.01 45.91% 53,734,273.09 73.11% 基本每股收益（元/股） 0.24 9.09% 0.76 46.15% 稀释每股收益（元/股） 0.24 9.09% 0.76 46.15% 加权平均净资产收益率（%） 3.35% -6.34% 14.02% -10.65% 扣除非经常性损益后的加权平均净 3.34% -6% 13.97% -10.32% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -310.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 304,353.66 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1  宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,880.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -49,573.57 合计 182,589.41 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 6,103 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 中国建设银行－工银瑞信稳健 1,185,710 人民币普通股 1,185,710 成长股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富医药保 899,967 人民币普通股 899,967 健股票型证券投资基金 2  宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 光大证券－光大－光大阳光集 结号收益型一期集合资产管理 739,200 人民币普通股 739,200 计划 俞培斌 600,624 人民币普通股 600,624 华宝信托有限责任公司－单一 471,450 人民币普通股 471,450 类资金信托 R2007ZX077 胡建华 212,300 人民币普通股 212,300 全国社保基金四一三组合 211,365 人民币普通股 211,365 中国银行－诺德中小盘股票型 153,760 人民币普通股 153,760 证券投资基金 罗玉兰 126,802 人民币普通股 126,802 周文霞 120,350 人民币普通股 120,350 股东情况的说明 无 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 中国农业银行－ 招商信用添利债 800,000 800,000 0 0 网下配售股份 2012 年 8 月 8 日 券型证券投资基 金 中国邮政储蓄银 行有限责任公司 －万家添利分级 800,000 800,000 0 0 网下配售股份 2012 年 8 月 8 日 债券型证券投资 基金 全国社保基金五 800,000 800,000 0 0 网下配售股份 2012 年 8 月 8 日 零一组合 光大证券－光大 －光大阳光集结 800,000 800,000 0 0 网下配售股份 2012 年 8 月 8 日 号收益型一期集 合资产管理计划 云南国际信托有 800,000 800,000 0 0 网下配售股份 2012 年 8 月 8 日 限公司 陈云勤 22,200,000 0 0 22,200,000 首发承诺 2015 年 5 月 8 日 陈再宏 19,200,000 0 0 19,200,000 首发承诺 2015 年 5 月 8 日 陈再慰 16,200,000 0 0 16,200,000 首发承诺 2015 年 5 月 8 日 夏培君 1,200,000 0 0 1,200,000 首发承诺 2013 年 5 月 8 日 李则东 480,000 0 0 480,000 首发承诺 2013 年 5 月 8 日 俞永伟 420,000 0 0 420,000 首发承诺 2013 年 5 月 8 日 林定余 150,000 0 0 150,000 首发承诺 2013 年 5 月 8 日 毛天翼 150,000 0 0 150,000 首发承诺 2013 年 5 月 8 日 合计 64,000,000 4,000,000 0 60,000,000 -- -- 3  宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、货币资金 截止2012年9月30日止，货币资金余额为440,273,019.92元，比年初增加341,648,851.40元，增长346.41%，主要系本期IPO 募集资金增加货币资金所致。 2、应收账款 截止2012年9月30日止，应收账款余额为17,121,898.78元，比年初增加13,123,576.14元，增长328.23%，主要系公司给予 经销商信用期内信用额度较大所致。 3、预付账款 截止2012年9月30日止，预付账款余额为3,523,791.11元，比年初增加2,028,041.64元，增长135.59%，主要系本期以预付 方式结算货款增加所致。 4、其他应收款 截止2012年9月30日止，其他应收款余额为2,137,650.00元，比年初减少579,073.91元，下降21.32%，主要系本期上市中 介机构费用计入股票发行费用所致。 5、在建工程 截止2012年9月30日止，在建工程余额为839,926.25元，比年初减少696,636.75元，下降了45.34%，主要系本期滨海5号 厂房装修工程峻工结转所致。 6、递延所得税资产 截止2012年9月30日止，递延所得税资产余额为150,791.06元，比年初增加34,780.58元，增长333.55%，主要系本期应收 账款的增长导致了递延所得税资产的增加。 7、短期借款 截止2012年9月30日止，短期借款余额为0，年初余额为35,000,000元，主要由于本期归还了银行借款。 8、预收账款 截止2012年9月30日止，预收账款余额为3,950,715.37元，比年初减少6,988,562.61元，下降了63.89%，主要系客户提前 支付产品的订购货款减少所致。 9、应付利息 截止2012年9月30日止，应付余额为0，年初为114,329.86元，主要是由于公司归还了银行借款，无应付利息。 10、应付股利 截止2012年9月30日止，应付股利余额为12,000,000元，系公司根据2012年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2012 年半年度利润分配方案》计提。 11、其他应付款 截止2012年9月30日止，其他应付款余额为676,691.36元，比年初增加297,935.52元，增长78.66%，主要系本期服务人员 差旅费用尚未报销，公司预提了费用所致。 12、一年内到期的非流动负债 截止2012年9月30日止，一年内到期的非流动负债余额为0，年初余额为30,000,000元，主要由于本期归还了银行存款。 二、利润表项目 1、营业收入 2012年1-9月，营业收入为176,274,152.01元，比上年同期增加34,672,849.28元，增长了24.49%，主要由于公司市场竞争 力逐步增强，海内外市场销售逐步增大。 2、营业成本 2012年1-9月，营业成本为75,601,365.19元，比上年同期增加12,000,014.55元，增长了18.87%，主要由于营业收入的增长 使得营业成本也同时增长。 3、营业税金及附加 2012年1-9月，营业税金及附加为1,968,892.56元，比上年同期增加564,039.38元，增长了40.15%，主要由于应交增值税 的增长，与之相关的附加税费相应增长。 4、财务费用 2012年1-9月，财务费用为-195,535.80元，比上年同期减少3,850,605.77元，下降了105.35%，主要由于公司贷款减少，银 行存款增加所致。 4  宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 5、资产减值损失 2012年1-9月，资产减值损失为765,990.85元，比上年同期增加335,122.31元，增长了77.78%，主要系应收账款较上年同 期增加，导致计提的坏账准备增加所致。 6、营业外收入 2012年1-9月，营业外收入为364,499.16元，比上年同期减少785,179.66元，下降了68.30%，主要系政府补贴减少所致。 7、营业外支出 2012年1-9月，营业外支出为277,887.85元，比上年同期减少284,664.81元，下降了50.60%，主要由于固定资产报