2023年康泰医学系统(秦皇岛)股份有限公司三季报

康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码： 300869 证券简称： 康泰医学 公告编号： 2023-083 债券代码： 123151 债券简称： 康医转债 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、 完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证季度报告的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、 主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明： 保证季度报告中财务信息的真实、 准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 2 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 年 比初 上至 年报 同告 期期 增末 减 营业收入（元） 122,747,980.40 -5.62% 617,227,119.11 33.55% 归属于上市公司股东的净利（元） 12,231,121.05 -79.21% 195,117,554.43 12.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 10,094,359.53 -82.75% 182,901,479.18 6.46% 经营活动产生的现金流量净（元） -- -- 177,722,313.98 164.98% 基本每股收益（元/股） 0.0304 -79.21% 0.4856 11.99% 稀释每股收益（元/股） -- -- 0.4625 13.25% 加权平均净资产收益率 0.59% -2.60% 9.71% 0.31% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,466,231,813.74 3,732,805,832.45 -7.14% 归属于上市公司股东的所有者权（元） 2,074,718,142.24 1,928,333,829.26 7.59% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位： 元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 0.00 -5,635.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 1,314,565.11 4,117,029.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价 值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 51,506.85 8,067,821.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,431.79 -267,891.72 理财产品收益 1,034,333.34 2,460,528.77 减： 所得税影响额 377,075.57 2,155,777.99 合计 2,136,761.52 12,216,075.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度 原因 货币资金 362,964,487.15 1,392,695,435.40 -73.94% 主要系部分银行存款用于现金管理所致 交易性金融资产 650,058,191.78 46,636,450.30 1,293.88% 主要系公司增加购入理财产品所致 应收账款 52,088,842.23 160,752,363.98 -68.35% 主要系结算客户到期货款所致 预付款项 12,273,278.63 26,642,946.42 -53.93% 主要系公司预付原材料货款减少所致 一年内到期的非流动资产 935,713,097.26 486,265,200.34 92.43% 主要系一年内到期的定期存款增加所致 其他流动资产 101,288,280.70 1,422,396.30 7,020.96% 主要系理财产品增加所致 在建工程 16,485,877.90 1,324,446.40 1,144.74% 主要系可转债募投项目-康泰产业园建设施工所致 其他非流动资产 464,284,446.43 820,878,367.09 -43.44% 主要系部分定期存款到期所致 短期借款 562,878,400.00 903,373,608.68 -37.69% 主要系公司偿还短期借款所致 应付账款 22,705,048.45 54,302,076.30 -58.19% 主要系结算供应商货款所致 合同负债 44,329,845.72 76,603,803.81 -42.13% 主要系公司预收货款减少所致 其他应付款 10,380,117.40 25,889,097.55 -59.91% 主要系本期支付改扩建项目上年末暂估工程款所致 递延所得税负债 896,981.77 11,851,068.57 -92.43% 主要系交易性金融资产公允价值变动损益调整和可转 债计提利息调整形成的应纳税暂时性差异减少所致 其他综合收益 3,500,007.21 2,167,811.33 61.45% 主要系外币财务报表折算差额所致 利润表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 原因 营业收入 617,227,119.11 462,183,267.50 33.55% 主要系本期血氧类产品销售订单较上年同期有所增加所 致 营业总成本 429,154,337.97 275,929,037.90 55.53% 主要系本期营业收入增长， 营业成本相应增长所致 税金及附加 10,975,002.66 5,059,796.40 116.91% 主要系本期营业收入增长所致 销售费用 79,095,263.26 36,952,897.81 114.04% 主要系本期电商网络平台销售费用比上年同期增加所致 管理费用 32,395,396.77 20,207,617.86 60.31% 主要系本期管理部门日常办公费用、 维修费用、 折旧 费、 律师咨询费用增加所致 财务费用 -31,354,673.38 -102,132,934.30 69.30% 主要系本期利息收入减少、 汇兑收益减少所致 其他收益 29,903,988.33 7,515,257.60 297.91% 主要系本期软件退税增加所致 公允价值变动损益 -46,578,258.52 8,552,800.00 -644.60% 主要系本期远期结售汇合约到期完结所致 信用减值损失 333,740.17 -1,851,466.54 -118.03% 主要系本期应收账款确认减值减少所致 资产减值损失 -8,493,410.76 -4,795,408.70 77.12% 主要系本期存货跌价准备增加所致 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 4 现金流量表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 原因 经营活动产生的 现金流量净额 177,722,313.98 67,069,817.19 164.98% 主要系本期销售回款增加所致 投资活动产生的 现金流量净额 -717,018,969.77 -58,506,008.22 1,125.55% 主要系本期购买理财产品增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -491,943,768.13 794,909,925.93 -161.89% 主要系上期发行可转换公司债券收到募集现金所致 二、 股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位： 股 报告期末普通股股东总数 41,237 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、 标记或冻结情况 股份状态 数量 胡坤 境内自然人 46.84% 188,189,252 141,141,939.00 王桂丽 境内自然人 12.72% 51,126,226 51,126,226.00 杨志山 境内自然人 0.72% 2,876,138 2,869,603.00 付春元 境内自然人 0.62% 2,476,772 1,857,579.00 寇国治 境内自然人 0.61% 2,456,977 1,842,733.00 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.61% 2,445,497 0 杨振 境内自然人 0.49% 1,955,972 0 高瑞斌 境内自然人 0.41% 1,630,902 1,223,176.00 绥芬河市康泰投 资股份有限公司 境内非国有法人 0.36% 1,444,430 0 卢云山 境内自然人 0.34% 1,378,752 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡坤 47,047,313 人民币普通股 47,047,313 香港中央结算有限公司 2,445,497 人民币普通股 2,445,497 杨振 1,955,972 人民币普通股 1,955,972 绥芬河市康泰投资股份有限公司 1,444,430 人民币普通股 1,444,430 卢云山 1,378,752 人民币普通股 1,378,752 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 5 宛良成 1,146,200 人民币普通股 1,146,200 熊学华 919,076 人民币普通股 919,076 韩旭 819,076 人民币普通股 819,076 陈慈珊 799,200 人民币普通股 799,200 陈学荣 770,739 人民 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码： 300869 证券简称： 康泰医学 公告编号： 2023-083 债券代码： 123151 债券简称： 康医转债 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、 完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证季度报告的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、 主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明： 保证季度报告中财务信息的真实、 准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 2 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 年 比初 上至 年报 同告 期期 增末 减 营业收入（元） 122,747,980.40 -5.62% 617,227,119.11 33.55% 归属于上市公司股东的净利（元） 12,231,121.05 -79.21% 195,117,554.43 12.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 10,094,359.53 -82.75% 182,901,479.18 6.46% 经营活动产生的现金流量净（元） -- -- 177,722,313.98 164.98% 基本每股收益（元/股） 0.0304 -79.21% 0.4856 11.99% 稀释每股收益（元/股） -- -- 0.4625 13.25% 加权平均净资产收益率 0.59% -2.60% 9.71% 0.31% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,466,231,813.74 3,732,805,832.45 -7.14% 归属于上市公司股东的所有者权（元） 2,074,718,142.24 1,928,333,829.26 7.59% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位： 元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 0.00 -5,635.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 1,314,565.11 4,117,029.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价 值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 51,506.85 8,067,821.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,431.79 -267,891.72 理财产品收益 1,034,333.34 2,460,528.77 减： 所得税影响额 377,075.57 2,155,777.99 合计 2,136,761.52 12,216,075.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度 原因 货币资金 362,964,487.15 1,392,695,435.40 -73.94% 主要系部分银行存款用于现金管理所致 交易性金融资产 650,058,191.78 46,636,450.30 1,293.88% 主要系公司增加购入理财产品所致 应收账款 52,088,842.23 160,752,363.98 -68.35% 主要系结算客户到期货款所致 预付款项 12,273,278.63 26,642,946.42 -53.93% 主要系公司预付原材料货款减少所致 一年内到期的非流动资产 935,713,097.26 486,265,200.34 92.43% 主要系一年内到期的定期存款增加所致 其他流动资产 101,288,280.70 1,422,396.30 7,020.96% 主要系理财产品增加所致 在建工程 16,485,877.90 1,324,446.40 1,144.74% 主要系可转债募投项目-康泰产业园建设施工所致 其他非流动资产 464,284,446.43 820,878,367.09 -43.44% 主要系部分定期存款到期所致 短期借款 562,878,400.00 903,373,608.68 -37.69% 主要系公司偿还短期借款所致 应付账款 22,705,048.45 54,302,076.30 -58.19% 主要系结算供应商货款所致 合同负债 44,329,845.72 76,603,803.81 -42.13% 主要系公司预收货款减少所致 其他应付款 10,380,117.40 25,889,097.55 -59.91% 主要系本期支付改扩建项目上年末暂估工程款所致 递延所得税负债 896,981.77 11,851,068.57 -92.43% 主要系交易性金融资产公允价值变动损益调整和可转 债计提利息调整形成的应纳税暂时性差异减少所致 其他综合收益 3,500,007.21 2,167,811.33 61.45% 主要系外币财务报表折算差额所致 利润表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 原因 营业收入 617,227,119.11 462,183,267.50 33.55% 主要系本期血氧类产品销售订单较上年同期有所增加所 致 营业总成本 429,154,337.97 275,929,037.90 55.53% 主要系本期营业收入增长， 营业成本相应增长所致 税金及附加 10,975,002.66 5,059,796.40 116.91% 主要系本期营业收入增长所致 销售费用 79,095,263.26 36,952,897.81 114.04% 主要系本期电商网络平台销售费用比上年同期增加所致 管理费用 32,395,396.77 20,207,617.86 60.31% 主要系本期管理部门日常办公费用、 维修费用、 折旧 费、 律师咨询费用增加所致 财务费用 -31,354,673.38 -102,132,934.30 69.30% 主要系本期利息收入减少、 汇兑收益减少所致 其他收益 29,903,988.33 7,515,257.60 297.91% 主要系本期软件退税增加所致 公允价值变动损益 -46,578,258.52 8,552,800.00 -644.60% 主要系本期远期结售汇合约到期完结所致 信用减值损失 333,740.17 -1,851,466.54 -118.03% 主要系本期应收账款确认减值减少所致 资产减值损失 -8,493,410.76 -4,795,408.70 77.12% 主要系本期存货跌价准备增加所致 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 4 现金流量表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 原因 经营活动产生的 现金流量净额 177,722,313.98 67,069,817.19 164.98% 主要系本期销售回款增加所致 投资活动产生的 现金流量净额 -717,018,969.77 -58,506,008.22 1,125.55% 主要系本期购买理财产品增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -491,943,768.13 794,909,925.93 -161.89% 主要系上期发行可转换公司债券收到募集现金所致 二、 股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位： 股 报告期末普通股股东总数 41,237 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、 标记或冻结情况 股份状态 数量 胡坤 境内自然人 46.84% 188,189,252 141,141,939.00 王桂丽 境内自然人 12.72% 51,126,226 51,126,226.00 杨志山 境内自然人 0.72% 2,876,138 2,869,603.00 付春元 境内自然人 0.62% 2,476,772 1,857,579.00 寇国治 境内自然人 0.61% 2,456,977 1,842,733.00 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.61% 2,445,497 0 杨振 境内自然人 0.49% 1,955,972 0 高瑞斌 境内自然人 0.41% 1,630,902 1,223,176.00 绥芬河市康泰投 资股份有限公司 境内非国有法人 0.36% 1,444,430 0 卢云山 境内自然人 0.34% 1,378,752 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡坤 47,047,313 人民币普通股 47,047,313 香港中央结算有限公司 2,445,497 人民币普通股 2,445,497 杨振 1,955,972 人民币普通股 1,955,972 绥芬河市康泰投资股份有限公司 1,444,430 人民币普通股 1,444,430 卢云山 1,378,752 人民币普通股 1,378,752 康泰医学系统（秦皇岛） 股份有限公司 2023 年第三季度报告 5 宛良成 1,146,200 人民币普通股 1,146,200 熊学华 919,076 人民币普通股 919,076 韩旭 819,076 人民币普通股 819,076 陈慈珊 799,200 人民币普通股 799,200 陈学荣 770,739 人民