1999年西安国际医学投资股份有限公司中报

西安解放集团股份有限公司1999年度中期报告 一、公司简介 1、公司法定中文名称:西安解放集团股份有限公司 公司英文名称:XI’AN JIEFANG GROUP CO.LTD 公司英文名称缩写:JFG 2、公司注册地址及办公地址:西安市解放市场6号 邮政编码:710001 3、公司法定代表人:王科 4、公司董事会秘书:刘建锁 联系地址:西安市解放市场6号 电话:(029)7217854 传真:(029)7217705 5、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:陕解放A 股票代码:0516 二、主要财务指标 单位:人民币元 指标项目 1999.6.30 1998.6.30 净利润 10873105 12960131 股东权益 207387492 185010360 每股收益 0.09 0.108 净资产收益率％ 5.24 7.01 每股净资产 1.72 1.54 调整后每股净资产 1.70 1.44 注:①以上数据和指标系合并报表数据; ②主要财务指标的计算公式: 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项 -待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊 费用)/报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1.股本变动情况: 公司股份变动情况 数量单位:股 本次变动增减(+-) 期初数 期末数 配股 送股 公积 其他 小计 一、尚未流通股份 金转股 国家拥有股份 28046293 28046293 募集法人股 58877526 58877526 尚未流通股份合计 86923819 86923819 二、已流通股份 境内上市的人民 币普通股 33426521 33426521 三、股份总数 120350340 120350340 注:已流通股份含公司高级管理人员冻结股份。 2.主要股东持股情况: 股东名称 期初数 期末数 持股 比例 (万股) (万股) (%) 西安市国有资产管理局(持国家股) 2804.6293 2804.6293 23.30 深圳市君得投资发展有限公司 2069.10 2069.10 17.19 西安商业科技开发公司 583.9266 583.9266 4.85 海南长江实业集团公司 435.60 435.60 3.62 西安国明房地产开发有限责任公司 370.26 370.26 3.07 陕西林苑房地产开发有限责任公司 326.70 326.70 2.71 中国航空油料西北公司 217.80 217.80 1.81 深圳广顺实业股份有限公司 217.80 217.80 1.81 深圳天久实业有限公司 217.80 217.80 1.81 深圳乐其士有限公司 217.80 217.80 1.81 说明: ①持股5％以上的股东报告期内无质押或冻结情况。 ②前10名股东之间不存在关联关系。 四、经营情况的回顾与展望 1.上半年经营情况的回顾: 公司的主营业务为百货零售。1999年上半年,市场形势依然严峻,消费需求不旺,零售业的竞争更趋激烈,使公司的主营业务面临很大的压力和困难。面对不利的市场大环境,公司认真分析市场形势,加强思想整顿,统一思想认识,挑战市场,挑战困难,付出了艰辛的努力,采取了一系列举措,抢占市场,扩大销售。坚持经营特色,调整了经营机构和商品结构,组织适应不同层次消费需求的名优新商品,积极采取各种促销方式营造市场,月月有侧重,节节有活动,天天变花样,有力地促进了销售;坚持优质服务,实施“顾客满意工程”,并对员工进行了二次培训,以优质的服务吸引顾客;坚持从严管理,严格执行公司规章制度,控制费用开支,减少了经营成本。上半年,在低迷冷淡的市场状态下,公司主营业务收入31481.91万元,营业利润1513.29万元,实现净利润1087.31万元。 上半年,开元商城二期工程建设进展顺利,公司精心组织指挥,以只争朝夕的速度日夜施工,确保了工程质量和工程进度,开元商城二期工程建设现已进入地面二层,预计年底可完成封顶。 2.公司投资情况: (1)募股资金的使用情况 本报告期末为止的前五年内,公司均未募集资金。 (2)其他投资情况 本报告期公司没有增加新的投资项目。 3.下半年展望: 1999年下半年,公司将继续全力抓好主营业务,努力争取完成年度经营目标,同时抓紧开元商城二期工程建设。 ①发挥公司良好的商誉和管理优势,增强营销力度,加强营销策划,尤其是要充分利用好建国五十周年、澳门回归、第四届全国城运会在西安举行等重大庆祝活动提供的商机,千方百计扩销促销,提高主营业务收入。 ②向管理要效益,继续坚持严格管理费用开支,控制经营成本,增加利润额。 ③全面实行商业自动化管理,进一步抓好员工特别是管理人员的培训和知识更新。 ④加快开元商城二期工程建设,保证工程质量,保证工程进度,保证年底前完成主体封顶。 五、重要事项 1.本公司本年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。 2.本公司1998年度股东年会于1999年4月10日召开,会议审议并表决通过了公司1998年度税后利润分配方案: 1998年度公司实现净利润2446.42万元,提取10％的法定公积金244.64万元,提取5％的法定公益金122.32万元,其余85％计2079.45万元,加上上年度结转的未分配利润527.91万元,合计可供股东分配利润为2607.36万元。鉴于目前开元商城二期工程已进入关键阶段,决定1998年度不向股东分配股利,也不进行资本公积金转增股本。此次股东大会决议已于1999年4月12日在《证券时报》上公告。 3.本公司在1998年年度报告中披露过的,公司与五环(集团)股份有限公司借款纠纷一案,经陕西省高级人民法院主持调解,双方当事人自愿达成协议,由五环(集团)股份有限公司于法院调解书送达之日起半年内还清应付本公司的借款本金、借款期间及延期付款期间损失、本公司预付的本案诉讼费、保全费等共计1217.40万元人民币;对本公司申请法院保全的五环(集团)股份有限公司的财产,在调解书送达之日起半年内,由五环(集团)股份有限公司联系买主,经法院同意后变卖。在此期间内,如五环(集团)股份有限公司不能将该保全的财产售出,本公司有权申请法院进行拍卖。对双方达成的上述协议,陕西省高级人民法院于1999年3月19日以(1998)陕经一初字第61号《民事调解书》予以确认。截止本报告公布之日,上述款项仍在清偿期内,本公司尚未收到五环(集团)股份有限公司归还的款项。 4.本报告期公司无收购兼并、资产重组事项。 5.公司在上半年召开的1998年度股东年会继续聘用西安希格玛会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相关业务。 6.计算机2000年问题解决情况:公司目前所使用的计算机系统及相应的软件均为1996年以后购置,且购置时已经注意到并针对2000年问题进行了严格的测试。公司即将投入运行新的计算机系统及相应软件不存在2000年问题。 六、财务报告(未经审计) 1、会计报表: ⑴合并资产负债表(附后) ⑵合并利润及利润分配表(附后) 2、会计报表附注: 公司采用的主要会计政策: (1)会计制度 1999年所执行的会计制度根据《企业会计准则》和财政部制定的《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定制定。 (2)会计年度 采用公历年度,即自公历一月一日至十二月三十一日。 (3)记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4)记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制,以历史成本作为计价原则。 (5)外币业务核算方法 以人民币为记帐本位币,会计年度发生的外币经济业务,按当月月初的国家外汇牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐。月份终了时,按照月末国家外汇牌价中间价将各外币帐户的余额折合为本位币记帐,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用──汇兑损益。 (6)现金等价物的确定原则 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (7)合并会计报表的编制方法 ①合并报表范围的确定原则: a、公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的子公司; b、直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本的子公司。 ②编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会字(97)21号《关于印发<企业会计准则———关联方关系及其交易的披露>的通知》等文件规定,以本公司和纳入合并范围的控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司内部交易和资金往来均相互抵消,。 ③本年度合并报表范围与1998年度会计报告相比未发生变化。 ④合并报表时使用与公司一致的会计制度。 ⑤在对子公司的会计报表进行合并过程中,按照有关规定,在合并会计报表时作以调整: a、公司权益性投资与子公司并表企业所有者权益中有关的部分; b、公司与子公司并表企业之间的相互往来; c、并表企业之间未实现的内部销售。 (8)坏帐核算办法 坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。 坏帐确认标准: ①因债务人已经破产,以其破产财产依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收帐款。 ②因债务人已经死亡,即无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。 ③因债务人逾期三年未能履行偿债义务,确实不能收回的应收帐款,报公司董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。 (9)存货核算方法 ①存货分类为:库存商品、原材料、在途物资、商品成本差异、低值易耗品(在库)。 ②存货中库存商品按售价进行核算,即采用进销差价核算库存商品售价与进价的差额,月末按存销比例将已销商品进销差价分摊入当月营业成本;原材料和包装物按取得时的实际成本记帐,发出时按实际成本转入当期损益。 ③低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 本公司不提取存货跌价准备。 (10)短期投资核算办法 短期投资按取得投资时实际支付的款项计价,实际支付的款项中含有应计利息的,将应计利息单独记帐。投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。 本公司不提取短期投资跌价准备。 (11)长期投资核算办法 ①长期债权投资 长期债权投资按实际支付的款项扣除支付的税金,以及支付的购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,长期债券应计利息按权责发生制计提,并计入投资收益。 ②长期股权投资 a、公司向其他单位投出的资金,按投出时支付或确定的金额记帐。股权投资占被投资企业股份总额20％以下的,其投资按成本法核算。 b、股权投资占被投资企业股份总额20％(含20％)以上至50％以下的,或虽投资不足20％但有重大影响,其投资采用权益法记帐。 c、股权投资占被投资企业50％以上的,以权益法核算并合并报表的。 ③其他长期资产 其他长期资产中的房地产投资采用成本法记帐。 本公司不提取长期投资减值准备。 (12)固定资产核算办法 ①固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 ②固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备。 ③固定资产按实际成本计价。 ④固定资产残值率为3％。 ⑤固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产的类别、原价、估计使用年限、预计残值确定其折旧率如下: 资产名称 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 10-25 9.70-3.88 通用设备 5-10 19.40-9.70 专用设备 4-15 24.25-6.47 (13)在建工程核算办法 在建工程按实际成本法核算,与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出予以利息资本化,计入购建成本。在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产。 (14)无形资产核算办法 无形资产按实际成本计价,摊销办法为无形资产在受益于本公司时,按照无形资产的有效期限平均摊销。场地使用权按40年摊销。 (15)开办费、长期待摊费用的摊销办法 按实际成本计价,长期待摊费用按照受益期采用直线法摊销,开办费按最少不低于五年摊销期限摊销。 (16)收入确认原则 ①商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。营业收入按权责发生制原则确认,即以商品已经发出、劳务已经提供并收取价款或已取得索取价款的权利,作为收入的确认依据。 ②劳务收入(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③其他业务收入,与主营业务收入实现原则相同。 (17)所得税的会计处理办法 所得税的会计处理采用应付税款法。 3、税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下: (1)增值税 商品销售收入按17％的税率计算增值税-销项税额,其中农副产品类商品销售收入按13％的税率计算增值税-销项税额,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 (2)营业税 按照场地收入的5％税率计算营业税。 (3)消费税 销售金银首饰、金银镶嵌收入按5％计缴消费税。 (4)城市维护建设税 按增值税、消费税和营业税应纳税额的7％计缴城市维护建设税。 (5)教育费附加 按增值税、消费税和营业税应纳税额的3％计缴教育费附加。 (6)其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳 (7)企业所得税 西安市财政局市财税〔1996〕798号《关于对西安市解放百货股份有限公司申请减免企业所得税请示的批复》,同意本公司在基建期间免征企业所得税的优惠政策(市政办函(1993)46号文)延长至一九九六年六月底,同时“自一九九六年七月一日起按33％的统一税率计征所得税;再由市财政返还应纳税所得额的18％,企业实际税负15％,”返还部份并入税后利润。 4、控股子公司及合营企业 单位:人民币万元 企业名称 注册资本 经营范围 本公司 所占权益％ 投资额 西安开元商城 10000 房地产开发 7500 75.00 有限公司 写字楼、餐饮 娱乐购物等 5、会计报表主要项目注释 (1)短期投资和短期投资跌价准备 单位:人民币元 短期投资项目 1998.12.31 1999.6.31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资* 10000000 合计 10000000 *截止1999年6月30日已将债券投资全部收回。 (2)应收票据 单位:人民币元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 宁夏华联商厦 有限责任公司 1999.3.18 1999.7.26 100000 西安中汇家电 百货有限公司 1999.5.21 1999.9.21 80000 西安唐城集团 股份有限公司 1999.5.17 1999.8.28 50000 合计 230000 (3)应收帐款项 ①应收帐款帐龄分析: 单位:人民币元 1998.12.31 1999.6.30 帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％ 1年以内 787350 61.74 71106 6.23 1-2年 247495 19.41 581934 51.02 2-3年 30324 2.38 92117 8.08 3年以上 210100 16.47 395464 34.67 合计 1275269 100.00 1140621 100.00 ②预付货款帐龄分析: 单位:人民币元 1998.12.31 1999.6.30 帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％ 1年以内 5094847 97.20 5144987 96.13 1-2年 123306 2.35 168783 3.15 2-3年 23520 0.45 28268 0.53 3年以上 -- -- 10268 0.19 合计 5241673 100.00 5352306 100.00 ③其他应收款帐龄分析: 单位:人民币元 1998.12.31 1999.6.30 帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％ 1年以内* 10305540 74.94 27883262 86.14 1-2年 2792653 20.31 3380091 10.44 2-3年 137521 1.00 653189 2.02 3年以上 515790 3.75 453311 1.40 合计 13751504 100.00 32369853 100.00 *一年以内其他应收款增加较大的原因是根据陕西省高级人民法院民事调解书(1998)陕经一初字第61号调解书,本公司与五环集团达成协议,由五环(集团)偿还借款及利息等共计12,174,000元。该项借款及利息从长期债权投资项目、应收利息项目中转入其他应收款。 上述其他应收款无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。 (4)应收利息 单位:人民币元 类别 1998.12.31 1999