2020年山东数字人科技股份有限公司中报

数字人 NEEQ : 835670 山东数字人科技股份有限公司 Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd 半年度报告 2020 公司半年度大事记 2020 年 6 月 4 日，公司收到全国 报告期内，数字人解剖系统在解剖学 中小企业股份转让系统有限责任公司 专家组的指导下，完成了新一轮的数据 出具《受理通知书》，公司报送的向不 升级，进一步提升了解剖数据的精确度 特定合格投资者公开发行股票并在精 和观察效果。 选层挂牌的申请文件经审查符合相关 要求，予以受理。 2020 年 3 月 26 日，山东数字人科 报告期内，公司获新授权发明专利 1 技股份有限公司顺利召开“2019 年年 项，截至到报告期末，公司共拥有 8 项发 度股东大会”，会议通过了 2019 年年 明专利，41 项软件著作权，为公司新产 度报告等议案。 品的研发与生产、市场开拓及公司的快速 发展提供了强大的技术储备和支持。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ......4 第二节 公司概况 ......9 第三节 会计数据和经营情况...... 11 第四节 重大事件 ...... 27 第五节 股份变动和融资...... 42 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况...... 45 第七节 财务会计报告...... 49 第八节 备查文件目录...... 109 第一节 重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在 □是 √否 异议或无法保证其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 √是 □否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 公司主要产品为数字医学软件产品，主要为各类医学院校及 医院提供信息化产品及整体解决方案。目前国家在卫生医疗行 业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的发展起到了 产业政策变化风险 推动作用。现阶段为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，国 家出台了关于住院医师规范化培养基地建设的规范管理与实 施，这有利于刺激下游医院的设备采购、带动医学教育及培训 产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化， 可能对本行业企业经营造成不利影响。 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生 信息化将加速发展，在带来更大的市场机会的同时，也将吸引 更多的国内外 IT 行业巨头涉足医学领域，因此公司未来将面临 市场竞争加剧风险 着市场竞争加剧的风险。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足 客户需求的变化，在产品研发、技术创新和客户服务等方面进 一步增强实力，则可能对公司的收入增长和业绩提升造成不利 影响。 公司客户主要为医学院校、医院及各地市科技馆等行政事业 单位，基于预算管理制度的特点，客户通常在上半年制定采购 收入和业绩季节性波动风险 计划和财务预算，报主管部门进行审批，审批通过后，需进行 招投标。上述过程一般要经历 3-6 个月时间，由于项目实施阶段 还需要经历现场勘查、制定实施方案、安装调试设备和项目验 收等阶段，所以收入的确认主要集中在下半年尤其是第四季度， 公司的收入呈现季节性波动。同时，由于员工工资性支出、研 发支出及相关费用在全年发生，造成公司净利润也存在明显季 节性波动的特点。因此，公司的收入和业绩存在季节性波动的 风险，投资者不宜以单季度或半年度数据推测公司全年的经营 业绩情况。 公司产品主要应用于医学领域，下游客户主要为医学院校和 医院，其对产品精确性、准确性要求极高。公司在销售、开发、 实施、服务、文件控制、组织保证、供应商管理、持续改进等 相关环节建立了质量保证体系，形成了较为完善的质量管理标 产品质量控制风险 准及规范，以便为客户提供更高可用性、更高安全度、更方便 实用、更规范配套的软件及技术支持。随着公司规模的不断扩 大和产品的持续升级换代，如公司不能持续有效地执行研发管 理和质量控制措施，一旦发生产品质量问题，则将对公司的市 场声誉和品牌形象造成负面影响，从而影响公司长期发展。 公司的客户大部分为医学院校，受新型冠状病毒肺炎疫情影 响，全国高校推迟复工复学时间，本次新型冠状病毒肺炎疫情 新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营造 对公司生产经营活动的主要影响为部分销售和采购订单有所延 成不利影响的风险 后，应收账款回款较计划时间推迟。若后续疫情持续时间较长， 下游客户仍不能尽快恢复正常状态，或受到整体经济形势或行 业政策的影响，导致下游医学院校的采购计划推迟，将对公司 2020 年度的经营造成不利影响。 公司所处行业为医学信息化行业，发行人一直与下游客户保 持密切沟通与良好互动，及时掌握下游市场的最新动态。但近 年来，随着计算机信息技术不断进步，下游客户的需求形式不 不能准确掌握行业发展趋势的风险 断更新，如果发行人不能准确掌握行业的未来发展趋势，技术 水平及经营模式不能持续创新和改进，将可能导致发行人不能 及时跟上市场步伐，不能有效满足下游客户的需求，最终导致 产品竞争力下降或被替代，这将会对公司未来的经营业绩产生 不利影响。 软件行业属于技术密集型行业，作为数字医学软件产品的提 供商，公司的未来发展一定程度上取决于是否能够及时、高效 地进行技术更新与产品升级，以满足客户不断升级的需求。未 技术创新风险 来如果公司在新技术、新产品研发上投入不足，技术创新和产 品升级无法适应行业技术水平的发展速度和客户需求的变化， 将无法保持公司的技术优势和核心竞争力，可能对公司的经营 规模和业绩造成不利影响。 技术研发是公司创新和持续发展的动力，公司一直重视技术 研发的投入，近年来不断升级研发软硬件条件，推动与高校产 学研合作及科技成果转化，完善技术创新体系，强化关键技术 研发失败风险 攻关和产品生命周期管理，广泛应用国内外先进的新技术，研 发出满足市场需求的创新产品。公司 1-6 月研发费用为 732.81 万元，占营业收入的比例为 48.76%，若公司的研发无法实现产 业化，则公司持续的研发投入将对未来的经营业绩产生不利影 响。 高业务素养、经验丰富而稳定的技术团队是公司持续研发创 新的关键，也是公司保持长期技术领先优势的重要保障。公司 经过多年发展，已形成了完善的人才梯队建设和人才储备体系， 制定了具有竞争力的研发激励机制，为核心技术人员提供了良 核心技术人员流失的风险 好的科研条件与发展平台，但仍不能完全排除核心技术人员流 失的可能。公司虽与核心技术人员签订了约定保密和竞业禁止 义务的相关协议，若未来公司的核心技术人员大量离职或成立 与公司相竞争的公司，将对公司的技术研发和经营造成不利影 响。 报告期末，公司应收账款账面价值为 2,640.41 万元，占资产 总额的比例为 18.13%。截至 2020 年 6 月 30 日，公司账龄超过 应收账款发生坏账的风险 1 年的应收账款账面余额为 1,002.91 万元，占应收账款账面余额 的比例为 33.07%。随着未来业务规模的不断扩大，公司的应收 账款余额可能进一步增加，如果应收账款不能及时收回或者发 生坏账，将对公司的生产经营及业绩产生不利影响。 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》（国发 2011（4）号）、《财政部国家税 务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号） 等规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%、16%或 13%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的 部分实行即征即退政策。 公司于 2017 年重新认定为高新技术企业，资格有效期为 3 年，公司 2017 年至 2019 年企业所得税按 15%的优惠税率缴纳。 根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有 税收优惠政策变化的风险 关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 24 号）规定：“企 业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业 所得税暂按 15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业 资格的，应按规定补缴相应期间的税款。”公司 2020 年的企业 所得税暂按 15%的优惠税率预缴，同时公司正在准备高新技术 企业重新认定工作。 如 2020 年公司不能通过高新技术企业资格的重新认定，或 者国家有关企业所得税优惠政策、软件企业增值税即征即退政 策等出现不可预测的不利变化，可能对公司以后年度的净利润 产生不利影响。 公司的核心产品为医学信息化软件，软件产品具有毛利率较 高的固有特点，同时公司所处的数字医学领域专业化程度较高， 具有一定的技术门槛。报告期内，公司综合毛利率为 67.62%， 毛利率下降的风险 毛利率相对较高。如未来宏观经济不景气、行业竞争加剧，或 者公司不能持续研发出满足客户需求的新产品，可能会导致公 司产品的销量和价格出现下降，公司可能面临综合毛利率下降 的风险。 政府补助、税收优惠占利润总额比例较 报告期内，公司享受各项税收优惠和收到的各项政府补助合 高的风险 计金额为 3,479,158.96 元，占利润总额比例为-9,866.69%，占比 较高。公司享受的税收优惠主要为高新技术企业和研发费用加 计扣除政策优惠，政府补助主要为软件企业增值税即征即退， 如未来上述优惠政策发生不利变化，导致公司享受的税收优惠 和政府补助下降，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高，但产品内容易 复制、模仿，可能存在被他人侵权、盗版的情形。公司在业务 知识产权风险 开展中不能保证专利、软件著作权、商业机密不被盗用或不当 使用，同时亦不排除与竞争对手产生其他知识产权纠纷。若公 司的知识产权保护力度不足，或与竞争对手发生知识产权纠纷， 将会对公司的经营及业务开展产生不利影响。 公司于 2015 年 8 月整体变更设立股份有限公司后，逐步建 立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控 制体系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治 公司治理风险 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公 司业务范围和经营规模的持续扩大，对公司治理的要求也将更 高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持 续、稳定、健康的发展。 公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司合计 47.00%的 股份。公司已根据《公司法》、《证券法》、《挂牌公司治理规则》 等法律法规，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 实际控制人不当控制的风险 事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规范性文件，同时 建立了独立董事制度，聘请了 2 位独立董事，但仍然可能存在 实际控制人通过行使表决权对公司人事安排、生产经营和重大 决策等进行控制，从而损害公司及其他股东利益的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期新增产品质量控制风险、新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营造成不利影响的风险、技术创新风险、不能准确掌握行业发展趋势的风险、研发失败风险、核心技术人员流失的风险、毛利率下降的风险、实际控制人不当控制的风险。 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 释义 释义项目 释义 数字人/公司/股份公司/本公司 指 山东数字人科技股份有限公司 易创电子、有限公司 指 山东易创电子有限公司 深圳易创 指 深圳市易创宏图科技有限公司 易盛数字 指 济南易盛数字科技合伙企业（有限合