2018年武汉明德生物科技股份有限公司三季报

武汉明德生物科技股份有限公司 2018年第三季度报告 2018-034 2018年10月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈莉莉、主管会计工作负责人周芸及会计机构负责人(会计主管人员)陈婷婷声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 592,319,404.12 256,538,078.27 130.89% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 574,590,525.44 240,573,543.49 138.84% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 34,558,302.90 3.47% 132,454,070.08 12.89% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 9,274,536.90 -25.53% 48,004,829.44 3.04% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 6,146,132.40 -32.99% 43,950,131.02 4.02% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,319,009.78 -26.33% 33,267,479.02 61.44% 基本每股收益（元/股） 0.15 -40.00% 0.89 -4.30% 稀释每股收益（元/股） 0.15 -40.00% 0.89 -4.30% 加权平均净资产收益率 1.88% -67.42% 14.37% -38.81% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,930,352.61 委托他人投资或管理资产的损益 840,876.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,829.96 减：所得税影响额 718,120.78 少数股东权益影响额（税后） 5,240.09 合计 4,054,698.42 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 17,799股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 陈莉莉 境内自然人 30.40% 20,243,263 20,243,263质押 5,000,000 王颖 境内自然人 17.35% 11,555,756 11,555,756 上海祺嘉股权投 资合伙企业（有境内非国有法人 7.77% 5,175,891 5,175,891 限合伙） 周琴 境内自然人 3.70% 2,461,624 2,461,624 汪汉英 境内自然人 3.07% 2,041,866 2,039,166 陈鑫涛 境内自然人 2.97% 1,978,583 1,978,583 新余晨亨投资合 伙企业(有限合 境内非国有法人 2.85% 1,897,443 1,897,443 伙) 王锐 境内自然人 1.33% 887,905 887,905 新余人合安瑞投 资合伙企业（有境内非国有法人 0.96% 642,000 642,000 限合伙） 新余人合安华投 资合伙企业（有境内非国有法人 0.90% 601,000 601,000 限合伙） 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 卢奇杰 254,700人民币普通股 254,700 吴昌 177,600人民币普通股 177,600 张哲旗 63,000人民币普通股 63,000 朱黎明 57,900人民币普通股 57,900 叶臻 53,400人民币普通股 53,400 刘欣 50,100人民币普通股 50,100 孔荣法 50,000人民币普通股 50,000 中国建设银行股份有限公司－摩 根士丹利华鑫多因子精选策略混 48,700人民币普通股 48,700 合型证券投资基金 杨永红 43,000人民币普通股 43,000 程嘉薪 42,000人民币普通股 42,000 陈莉莉与王颖系一致行动人，陈莉莉与陈鑫涛为姑侄关系，新余晨亨投资合伙企业(有 限合伙)是陈莉莉、王颖控制的企业，王颖与王锐为姐弟关系，新余人合安瑞投资合伙 上述股东关联关系或一致行动的 企业（有限合伙）与新余人合安华投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人均为深 说明 圳人合资本管理有限公司。除前述关联关系外，未知公司前十名主要股东、前十名无限 售条件股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人的情况。 前10名普通股股东参与融资融券刘欣通过客户信用交易担保证券账户持有公司股票50,100股，孔荣法通过客户信用交 业务情况说明（如有） 易担保证券账户持有公司股票50,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表科目 期末余额 期初余额 增减幅度 变动原因 货币资金 205,259,116.39 124,664,408.14 64.65% 主要是收到IPO募集资金款所致 应收票据及应收账款 31,489,774.48 17,476,866.99 80.18% 主要是本期销售规模扩大所致 预付款项 10,119,284.15 4,268,443.75 137.07% 采购增加，导致预付款余额增加 存货 20,191,672.52 14,864,658.18 35.84% 生产规模增加，导致存货水平增加 其他流动资产 211,652,164.54 2,279,626.36 9184.51%暂时闲置的IPO募集资金1.7亿元，购买银行理财 产品所致 在建工程 31,578,171.91 13,663,762.49 131.11% 新厂房正在建造中，导致在建工程余额不断增加 递延所得税资产 258,085.51 125,845.76 105.08% 应收款余额增加，导致按账龄计提的坏账增加， 进而确认的递延所得税资产增加 预收款项 2,194,623.70 1,157,103.05 89.67% 主要是本期销售规模增加所致 应付职工薪酬 3,062,034.68 5,280,978.53 -42.02% 期初应付职工薪酬包含未付年终奖所致 应交税费 2,604,792.65 1,426,436.71 82.61% 主要是本期股利分配导致新增应交个人所得税 162.55万元 实收资本(或股本) 66,585,147.00 49,938,860.00 33.33% 本期7月份IPO发行股份16,646,287元 资本公积 323,304,536.60 27,304,612.29 1084.07%主要是收到IPO募集资金款所致 年初到报告期末利润表年初到报告期末发 上年同期发生额 增减幅度 变动原因 科目 生额 营业成本 29,172,681.86 20,521,760.66 42.15% 主要是本期自产和代理业务规模增长所致 销售费用 26,277,552.14 19,351,928.69 35.79% 主要是本期公司营销战略布局，持续加大营销网 络、营销队伍的建设、市场推广等投入所致 财务费用 -703,706.71 -411,003.14 -71.22% 主要是本期收到IPO募集资金，导致银行存款余 额水平增加从而存款利息增加所致 资产减值损失 734,636.67 492,621.47 49.13% 主要是本期应收款项余额水平增加导致坏账增 加所致 其他收益 3,930,352.61 前期政府补助在营业外收入科目核算，本期按照 营业外收入 6,830.00 4,541,593.85 最新的企业会计准则，政府补助列示在其他收 益，本期确认的政府补助收益较上年同期下降 13.31% 营业外支出 0.04 737,873.26 -100.00% 上年同期控股子公司新疆明德和捐赠红十字会 仪器一批 少数股东损益 634,493.49 -47,530.69 1434.91%本期控股子公司新疆明德和较上年同期实现扭 亏为盈所致 加权平均净资产收益率 14.37% 23.49% -38.81% 主要是本期IPO发行新股后净资产额显著增加 所致 本报告期利润表科目 报告期发生额 上年同期发生额 增减幅度 变动原因 销售费用 10,686,290.43 6,416,363.78 66.55% 主要系公司营销战略布局，持续加大营销网络、 营销队伍的建设、市场推广等投入所致 财务费用 -741,529.19 -94,561.16 -684.18% 主要是本期7月份收到IPO募集资金，导致银行 存款余额水平增加从而存款利息增加所致 其他收益 3,308,697.95 前期政府补助在营业外收入科目核算，本期按照 营业外收入 6,830.00 3,513,697.95 最新的企业会计准则，政府补助列示在其他收 益，本期确认的政府补助收益较上年同期下降 5.64% 少数股东损益 201,260.38 -52,764.29 -481.43% 本期控股子公司新疆明德和较上年同期实现扭 亏为盈所致 基本每股收益 0.15 0.25 -39.86% 主要是本期IPO发行新股，股本增加所致 加权平均净资产收益率 1.88% 5.78% -67.48% 主要是本期IPO发行新股后净资产额显著增加 所致 现金流量表科目 年初到报告期末发 上年同期发生额 增减幅度 变动原因 生额 购建固定资产、无形资 24,041,962.77 37,917,650.97 -36.59% 上年同期支付了新厂房的土地款1563万，新厂房 产和其他长期资产支付 建造至本期末尚未完工 的现金 投资支付的现金 290,000,000.00 120,000,000.00 141.67% 本期暂时闲置的IPO募集资金购买银行定期理 财1.7亿 吸收投资收到的现金 321,147,706.74 2,300,000.00 13862.94%本期收到IPO募集资金款所致 收到其他与筹资活动有 6,719,427.30 -100.00% 上年同期金额为收到的应付票据承兑保证金