2023年江苏德源药业股份有限公司一季报

德源药业 832735 江苏德源药业股份有限公司 2023 年第一季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李永安、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年期末 （2023 年 3 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日） 增减比例% 资产总计 1,054,021,928.02 998,803,550.26 5.53% 归属于上市公司股东的净资产 851,650,004.07 817,808,946.31 4.14% 资产负债率%（母公司） 18.98% 16.95% - 资产负债率%（合并） 19.20% 18.12% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2023 年 1-3 月） （2022 年 1-3 月） 年同期增减比例% 营业收入 183,580,539.38 146,385,175.70 25.41% 归属于上市公司股东的净利润 32,098,671.81 21,002,890.48 52.83% 归属于上市公司股东的扣除非 30,233,828.00 16,853,224.07 79.39% 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 16,891,051.11 41,667,684.10 -59.46% 基本每股收益（元/股） 0.50 0.32 56.25% 加权平均净资产收益率%（依据 - 归属于上市公司股东的净利润 3.85% 2.98% 计算） 加权平均净资产收益率%（依据 - 归属于上市公司股东的扣除非 3.62% 2.39% 经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 （一） 资产负债表数据重大变化说明 1）预付款项报告期末金额 272.93 万元，较上年末净增加 241.46 万元，增长 767.25%，主要系公司 预付的采购原辅料等供应商货款增加所致。 2）在建工程报告期末金额为 7,038.86 万元，较上年末净增加 2,264.48 万元，增长 47.43%。期末在 建工程主要是原料药和制剂生产综合基地项目一期工程、DY1306 固体制剂车间扩建改造项目以及其他待安装调试设备。原料药和制剂生产综合基地项目一期工程于 2021 年下半年开始前期工作，2022 年完成土建工程的招投标工作，目前土建施工各项工作正在稳步有序开展；DY1306 固体制剂车间扩建改造项目于 2022 年上半年开始前期工作，完成建筑工程施工及部分生产设备的安装调试工作，本期完成净化工程、消防工程、安装工程及所有设备的安装调试工作，目前正在进行该项目的各项验收工作。 3）应付票据报告期末金额为 1,647.20 万元，较上年末净增加 626.20 万元，增长 61.33%，主要系本 期采用银行承兑汇票结算方式支付供应商货款增加所致。期末应付票据分别为 2022 年 10 月、2023 年 1 月公司开具的银行承兑汇票，共 36 张，合计金额 1,647.20 万元，承兑人分别为中国民生银行股份有限公司连云港分行和招商银行股份有限公司连云港分行营业部，票据期限均为 6 个月。 4）应交税费报告期末金额为 1,243.46 万元，上年末金额为 947.66 万元。期末金额包括应交的企业 所得税 665.38 万元、增值税 472.17 万元、城市维护建设税等税费 105.91 万元；上年末金额包括应交的 企业所得税 603.77 万元、增值税 261.41 万元、城市维护建设税等税费 82.48 万元，上述各项税费公司均 已按规定时间缴纳。 5）合同负债报告期末金额为 211.57 元，较上年末减少 62.78%，其他流动负债报告期末金额为 27.50 万元，较上年末减少 62.78%，主要系本期根据销售合同预收的货款减少以及相应的待转增值税销项税额减少所致。 （二） 利润表数据重大变化说明 1）报告期内，营业收入较上年同期增长 25.41%，净利润较上年同期增长 52.83%，主要原因是：①公司持续强化销售基础工作，紧抓销售重点及市场开发工作，并取得了一定成效。目前公司主要产品均已通过一致性评价，新品陆续上市销售，促进了销售规模的较快增长，报告期内，营业收入较上年同期增长 25.41%，从而带动销售利润的增长；②随着公司本期产销规模的增加，产品单位成本总体呈下降趋势，故公司整体毛利率略有提升，本期产品销售毛利率为 81.93%，较上年同期销售毛利率 80.53%增长1.40 个百分点；③公司不断强化内部管理，严格管控各项费用支出，降本增效，报告期内各项期间费用率均有所降低。 2）报告期内，其他收益为 37.82 万元，较上年同期减少 440.35 万元，主要系本期收到的政府补助 减少所致。 3）报告期内，投资收益为 49.89 万元，较上年同期增加 43.33 万元，主要系本期银行存款及购买理 财产品规模增加带来的收益增加所致。 4）报告期内，公允价值变动收益为 103.97 万元，上年同期金额为 0，主要系本期购买的理财产品 规模增加、期末公允价值上升所致。 5）报告期内，信用减值损失为-125.80 万元，较上年同期增长 128.84%，主要系本期销售规模扩大，应收账款增加导致计提的坏账准备金额增加所致。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,689.11 万元，较上年同期减少 2,477.66 万元。主要 原因是：①2022 年 3 月，公司受所在地区环境的影响，部分工作无法按计划开展，导致相关付款有一定的延后，而本期不存在此类情况；②本期内收到的政府补助 15.01 万元，较上年同期减少 439.30 万元。 2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-4,741.90 万元，较上年同期多流出 4,865.67 万元， 主要原因是：①为提高资金使用效率，公司将闲置流动资金购买银行理财产品，报告期内公司购买理财的净现金流出 4,150 万元，较上年同期多流出 5,682.52 万元；②报告期内，公司原料药和制剂生产综合基地项目一期工程、DY1306 固体制剂车间扩建改造项目的建设投入增加，使得本期购置固定资产、长 期资产等支付的现金较上年同期多流出 385.65 万元；③2022 年 2 月，公司投资 1,000 万元参股北京景达 生物科技有限公司，而本期未有此项对外投资支出，使得投资支付的现金较上年同期少流出 1,000 万元。 年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 -23,596.56 销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 257,527.62 享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 1,713,530.95 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,987.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 118,046.17 非经常性损益合计 2,013,520.37 所得税影响数 148,676.56 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,864,843.81 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 44,895,944 68.82% 0 44,895,944 68.82% 无限售 其中：控股股东、实际控制 17,775,054 27.25% 0 17,775,054 27.25% 条件股 人 份 董事、监事、高管 6,223,018 9.54% 0 6,223,018 9.54% 核心员工 2,128,086 3.26% -972,079 1,156,007 1.77% 有限售股份总数 20,344,556 31.18% 0 20,344,556 31.18% 有限售 其中：控股股东、实际控制 18,204,162 27.90% 0 18,204,162 27.90% 条件股 人 份 董事、监事、高管 18,849,056 28.89% 0 18,849,056 28.89% 核心员工 1,489,500 2.28% -4,800 1,484,700 2.28% 总股本 65,240,500 - 0 65,240,500 - 普通股股东人数 3,938 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 期末 期末 持 持有 持有 序 股东名 股东性 期初持股 股 期末持股 期末持 期末持有 期末持有 的质 的司 号 称 质 数 变 数 股比 限售股份 无限售股 押股 法冻 动 例% 数量 份数量 份数 结股 量 份数 量 1 李永安 境内自 6,761,216 0 6,761,216 10.36% 5,070,912 1,690,304 0 0 然人 天津药 2 物研究 国有法 6,300,000 0 6,300,000 9.66% 0 6,300,000 0 0 院有限 人 公司 3 徐维钰 境内自 4,201,000 0 4,201,000 6.44% 0 4,201,000 0 0 然人 4 陈学民 境内自 4,200,000 0 4,200,000 6.44% 3,150,000 1,050,000 0 0 然人 5 任路 境内自 3,791,000 0 3,791,000 5.81% 2,843,250 947,750 0 0 然人 6 徐根华 境内自 3,387,000 0 3,387,000 5.19% 0 3,387,000 0 0 然人 7 范世忠 境内自 3,360,000 0 3,360,000 5.15% 2,520,000 840,000 0 0 然人 8 郑家通 境内自 2,800,000 0 2,800,000 4.29% 2,100,000 700,000 0 0 然人 9 张作连 境内自 1,761,000 0 1,761,000 2.70% 0 1,761,000 0 0 然人 10 徐金官 境内自 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 1,260,000 420,000 0 0 然人 11 何建忠 境内自 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 1,260,000 420,000 0 0 然人 12 孙玉声 境内自 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 0 1,680,000 0 0 然人 合计 41,601,216 0 41,601,216 63.78% 18,204,162 23,397,054 0 0 持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东李永安、徐维钰、陈学民、任路、徐根华、范世忠、郑家通、张作连、徐金官、何 建忠、孙玉声于 2015 年 1 月 30 日签订了《一致行动人协议》，有效期至 2018 年 1 月 29 日；2017 年 12 月 5 日，上述 11 人续签了《一致行动人协议》，有效期至 2020 年 12 月 4 日；2020 年 9 月 9 日，上 述 11 人续签了《一致行动人协议》，有效期至 2024 年 2 月 18 日。截至报告期末，上述 11 名自然人股 东直接持有公司 54.11%的股份均承诺在股东大会及董事会行使一致的表决权。其一致表决权的行使对公司股东大会、董事会的重大决策和公司生产经营活动能够产生重大影响。因此，上述 11 名自然人股东为公司控股股东及实际控制人。 除此以外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。 三、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 第三节 重大事件 一、 重大事项的合规情况 √适用 □不适用 事项 报告期内是否 是否经过内部审 是否及时履 临时公告 存在 议程序 行披露义务 查询索引 诉讼、仲裁事项 否 对外担保事项 否 对外提供借款事项 否 股东及其关联方占用或转移公司资金、 否 资产及其他资源的情况 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2022-108 其他重大关联交易事项 否 经股东大会审议通过的收购、出售资产、 2022-051 对外投资事项或者本季度发生的企业合 是 已事前及时履行 是 2022-052 并事项 股权激励计划、员工持股计划或其他员 是 已事前及时履行 是 2021-056 工激励措施 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 2023-021 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 否 质押的情况 被调查处罚的事项 否 失信情况 否 其他重大事项 否 二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用 □不适用 （一）报告期内发生的日常性关联交易 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1、购买原材料、燃料和动力、接受劳务 5,500,000.00 826,643.29 2、销售产品、商品、提供劳务 3、公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4、其他 合计