2024年江苏德源药业股份有限公司三季报

德源药业 证券代码 : 832735 江苏德源药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈学民、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,316,081,970.99 1,154,156,478.60 14.03% 归属于上市公司股东的净资产 1,044,242,971.17 948,349,637.39 10.11% 资产负债率%（母公司） 20.49% 18.22% - 资产负债率%（合并） 20.66% 17.83% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末 项目 （2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 比上年同期增减 比例% 营业收入 652,939,581.37 527,964,172.48 23.67% 归属于上市公司股东的净利润 115,282,910.60 84,501,559.50 36.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 108,521,126.26 73,004,804.22 48.65% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 86,253,015.84 50,002,395.72 72.50% 基本每股收益（元/股） 1.49 1.10 35.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 11.62% 9.93% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 10.94% 8.58% 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 同期增减比例% 营业收入 220,457,775.51 165,597,414.07 33.13% 归属于上市公司股东的净利润 35,088,856.89 12,620,132.12 178.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 33,315,016.09 8,329,409.33 299.97% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 51,099,894.55 -5,510,059.98 1,027.39% 基本每股收益（元/股） 0.46 0.17 170.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 3.54% 1.48% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 3.36% 0.98% 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2024 年 9 月 30 日） 货币资金 301,072,011.45 -33.64% 主要系本期公司购买银行理财产品 增加所致。 交易性金融资产 190,396,465.74 149.21% 主要系本期公司购买银行理财产品 增加所致。 主要系公司上年预付的新药技术开 预付款项 776,796.11 -73.18% 发费在本期已按进度完成并结算所 致。 其他流动资产 325,871.29 -91.47% 主要系上年末公司预缴的企业所得 税于本期退税所致。 在建工程 270,576,910.17 74.10% 主要系本期原料药和制剂生产综合 基地项目一期工程投资增加所致。 使用权资产 2,277,681.97 450.23% 主要系子公司本期续租办公场地所 致。 其他非流动资产 63,430,419.39 24,836.91% 主要系本期公司购买银行长期大额 存单所致。 应付票据 39,541,664.56 49.73% 主要系本期采用银行承兑汇票结算 方式支付供应商货款增加所致。 合同负债 3,714,722.41 111.82% 主要系本期根据销售合同预收的货 款增加所致。 主要系公司根据经营业绩和绩效考 应付职工薪酬 29,199,296.63 98.81% 核政策计算的各项年终奖金及季度 奖金增加所致。 应交税费 28,031,079.20 316.37% 主要系本期末公司应交的企业所得 税和增值税较上年末增加所致。 主要系公司 2021 年限制性股票激 一年内到期的非流动负 1,080,657.93 -87.06% 励计划的第三个解锁期在报告期内 债 届满，公司对符合条件的限制性股 票进行解锁、回购义务减少所致。 其他流动负债 482,913.91 111.82% 主要系本期预收货款增加，相应的 待转增值税销项税额增加所致。 主要系公司 2021 年限制性股票激 库存股 280,163.40 -96.64% 励计划的第三个解锁期在报告期内 届满，公司对符合条件的限制性股 票进行解锁所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -3,524,355.37 -83.46% 主要系本期公司购买定期存款增 多、利息收入增加所致。 主要系报告期末公司持有的以公允 公允价值变动收益 396,465.74 -60.90% 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产较上年同期末减少所致。 主要系本期营业收入较上年同期增 净利润 115,282,910.60 36.43% 长 23.67%，产品销售毛利率由上年 同 期 的 81.93% 提 高 到 本 期 的 84.37%所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 86,253,015.84 72.50% 主要系本期销售商品、提供劳务收 量净额 到的现金较上年同期增多所致。 投资活动产生的现金流 -198,114,315.39 119.50% 主要系本期公司购买理财产品较上 量净额 年同期增加所致。 注：上表中财务数据变化幅度为报告期末（本年累计）较上年期末（上年同期）数据进行对比。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -43,103.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 4,642,400.00 外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公 3,098,393.34 允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 244,448.69 非经常性损益合计 7,942,138.66 所得税影响数 1,180,354.32 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 6,761,784.34 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 无限售股份总数 68,294,887 87.28% 876,600 69,171,487 88.40% 售条 其中：控股股东、实际控制人 15,770,400 20.16% 35,440 15,805,840 20.20% 件股 董事、监事、高管 2,986,057 3.82% 27,000 3,013,057 3.85% 份 核心员工 1,522,036 1.95% 699,550 2,221,586 2.84% 有限 有限售股份总数 9,950,153 12.72% -876,600 9,073,553 11.60% 售条 其中：控股股东、实际控制人 8,316,000 10.63% - 8,316,000 10.63% 件股 董事、监事、高管 9,066,173 11.59% -27,000 9,039,173 11.55% 份 核心员工 870,120 1.11% -849,600 20,520 0.03% 总股本 78,245,040 - 0 78,245,040 - 普通股股东人数 3,858 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 股东名 期末持 期末持有限 期末持有 号 称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 售股份数量 无限售股 例% 份数量 1 李永安 境内自然人 8,114,000 6,000 8,120,000 10.38% 0 8,120,000 天津药 2 物研究 国有法人 7,560,000 0 7,560,000 9.66% 0 7,560,000 院有限 公司 3 陈学民 境内自然人 5,040,000 0 5,040,000 6.44% 3,780,000 1,260,000 4 任路 境内自然人 4,549,900 100 4,550,000 5.82% 0 4,550,000 5 徐根华 境内自然人 4,064,400 0 4,064,400 5.19% 0 4,064,400 6 范世忠 境内自然人 4,032,000 0 4,032,000 5.15% 3,024,000 1,008,000 7 徐维钰 境内自然人 4,454,777 -741,300 3,713,477 4.75% 0 3,713,477 8 郑家通 境内自然人 3,360,000 -370,000 2,990,000 3.82% 0 2,990,000 9 何建忠 境内自然人 2,016,000 0 2,016,000 2.58% 1,512,000 504,000 10 徐金官 境内自然人 2,016,000 0 2,016,000 2.58% 0 2,016,000 合计 - 45,207,077 -1,105,200 44,101,877 56.36% 8,316,000 35,785,877 持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 2024 年 2 月 4 日，公司自然人股东李永安、陈学民、徐根华、范世忠与何建忠签署了《一致行 动人协议》，其一致行动人关系自 2024 年 2 月 19 日起生效，至 2026 年 12 月 1 日终止。截至期末， 公司一致行动人直接持有公司 29.74%的股份，且李永安、徐根华、何建忠通过其控制的连云港威尔 科技发展有限公司间接持有公司 1.09%的股份，上述 5 名自然人合计持有公司 30.83%的股份。上述 5 名自然人股东均承诺在股东大会