2023年安徽山河药用辅料股份有限公司三季报

证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2023-063 安徽山河药用辅料股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数 据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 187,411,687.03 13.43% 640,355,017.44 21.93% 归属于上市公司股东 35,201,835.29 23.65% 123,531,091.50 30.54% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 28,695,819.75 13.21% 110,525,485.60 30.58% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 -- -- 47,218,824.42 -17.30% 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.15 25.00% 0.53 32.50% 股） 稀释每股收益（元/ 0.15 25.00% 0.53 32.50% 股） 加权平均净资产收益 4.32% 0.05% 16.29% 2.02% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,482,423,518.34 1,180,550,962.11 25.57% 归属于上市公司股东 832,033,252.38 722,521,885.86 15.16% 的所有者权益（元） （二） 非经常性损 益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 -28,700.74 -49,328.45 部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 2,435,584.86 4,297,396.25 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的 1,146,668.76 3,862,196.50 损益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 3,866,979.06 7,155,419.96 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业 247,569.63 479,604.49 外收入和支出 减：所得税影响额 1,130,456.24 2,614,162.46 少数股东权益影响额 31,629.79 125,520.39 （税后） 合计 6,506,015.54 13,005,605.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数 据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）资产负债表项目： 1、交易性金融资产：报告期末为 49571.01 万元，较期初增加 131.03%，主要系购买理财产品及计提公允价值变动收益增加所致。 2、应收账款：报告期末为 10551.33 万元，较期初增加 102.90%，主要系销售增加所致。 3、预付款项：报告期末为 1870.29 万元，较期初减少 34.30%，主要系预付原材料采购款减少所致。 4、其他应收款：：报告期末为 30.09 万元，较期初减少 49.17%，主要系可转债相关费用确认及保证金收回所致。 5、其他流动资产：报告期末为 0.00 万元，较期初减少 100.00%，主要系期初留抵增值税、预缴企业所得税退税所致。 6、在建工程：报告期末为 22260.77 万元，较期初增加 44.00%，主要系新型药辅生产基地一期项目持续建造所致。 7、长期待摊费用：报告期末为 169.76 万元，较期初增加 73.70%，主要系控股公司曲阜天利新增设备大修费所致。 8、其他非流动资产：报告期末为 430.62 万元，较期初增加 44.78%，主要系预付工程、设备款增加所致。 9、短期借款：报告期末为 1800.00 万元，较期初减少 54.82%，主要系借款还款所致。 10、预收款项：报告期末为 5.53 万元，较期初减少 56.31%，主要系与销售货物无关的预收款减少所致。 11、合同负债：报告期末为 477.78 万元，较期初减少 78.72%，主要系预收货款减少所致。 12、应付职工薪酬：报告期末为 735.79 万元，较期初减少 43.50%，主要系上年底计提年终奖在本报告期发放所致。 13、应交税费：报告期末为 804.86 万元，较期初增加 335.32%，主要系期初有留抵增值税、预缴企业所得税，本期末应交增值税、企业所得税等增加所致。 14、应付利息：报告期末为 19.29 万元，较期初增加 100.00%，主要系新增计提可转债利息所致。 15、其他流动负债：报告期末为 1562.42 万元，较期初减少 54.55%，主要系预收货款减少对应相关增值税费减少、未终止确认票据金额减少所致。 16、应付债券：报告期末为 27598.35 万元，较期初增加 100.00%，主要系确认发行可转债所致。 17、其他权益工具：报告期末为 4393.12 万元，较期初增加 100.00%，主要系确认可转债权益所致。 18、专项储备：报告期末为 51.52 万元，较期初增加 588.34%，主要系根据财资［2022］136 号新规提高安全费用计提比例所致。 （二）利润表项目 1、财务费用：年初至报告期末为 129.71 万元，同比增加 138.20%，主要系本报告期汇兑损益减少及可转债利息增加所致。 2、投资收益：年初至报告期末为 386.22 万元，同比减少 35.02%，主要系本报告期到期理财收益减少所致。 3、公允价值变动收益：年初至报告期末为 715.54 万元，同比增加 4563.84%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益增加所致。 4、信用减值损失：年初至报告期末为-0.22 万元，同比增加 104.38%，主要系本报告期计提坏账准备增加所致。 5、资产处置收益：年初至报告期末为-1.41 万元，同比减少 75.40%，主要系本报告期固定资产处置损失减少所致。 6、营业利润：年初至报告期末为 14168.26 万元，同比增加 34.49%，主要系本报告期营业收入、理财产品收益增加，产品毛利率提高所致。 7、营业外收入：年初至报告期末为 49.22 万元，同比增加 79.83%，主要系本报告期与日常经营无关的收入增加所致。 8、营业外支出：年初至报告期末为 3.63 万元，同比减少 88.37%，主要系上年同期疫情捐赠支出所致。 9、利润总额：年初至报告期末为 14213.86 万元，同比增加 34.97%，主要系本报告期营业利润增加所致。 10、所得税费用：年初至报告期末为 1644.91 万元，同比增加 38.82%，主要系本报告期应纳税所得增加，当期所得税费用增加所致。 11、净利润：年初至报告期末为 12568.95 万元，同比增加 34.48%，主要系本报告期利润总额增加所致。 12、归属于母公司股东的净利润：年初至报告期末为 12353.11 万元，同比增加 30.54%，主要系本报告期净利润增加、控股公司曲阜天利亏损减少所致。 13、少数股东损益：年初至报告期末为 215.84 万元，同比增加 285.07%，主要系本报告期控股公司曲阜天利亏损减少所致。 （三）现金流量表项目： 1、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-31718.69 万元，同比减少 654.64%，主要系本报告期购买理财产品、购建固定资产支付的现金增加所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为 23694.16 万元，同比增加 510.81%，主要系本报告期收到可转债募集资金所致。 3、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为 2.22 万元，同比减少 98.88%，主要系本报告期外币汇率变动汇兑收益减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东 总数和表决权恢复的优先股股东数量 及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,855 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 尹正龙 境内自然人 26.89% 63,057,454 47,293,090 上海复星医药 境内非国有法 产业发展有限 人 11.20% 26,254,059 公司 刘涛 境内自然人 1.67% 3,921,033 大成价值增长 其他 1.01% 2,363,140 证券投资基金 中国对外经济 贸易信托有限 公司－外贸信 其他 0.96% 2,252,880 托－仁桥泽源 股票私募证券 投资基金 刘佳 境内自然人 0.96% 2,251,789 王远淞 境内自然人 0.94% 2,207,752 泰康人寿保险 有限责任公司 其他 0.67% 1,576,000 －投连－行业 配置 中国农业银行 股份有限公司 －大成创业板 其他 0.59% 1,375,923 两年定期开放 混合型证券投 资基金 仁桥（北京） 资产管理有限 公司－仁桥金 其他 0.59% 1,372,590 选泽源 5 期私 募证券投资基 金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海复星医药产业发展有限公司 26,254,059 人民币普通股 26,254,059 尹正龙 15,764,364 人民币普通股 15,764,364 刘涛 3,921,033 人民币普通股 3,921,033 大成价值增长证券投资基金 2,363,140 人民币普通股 2,363,140 中国对外经济贸易信托有限公司 －外贸信托－仁桥泽源股票私募 2,252,880 人民币普通股 2,252,880 证券投资基金 刘佳 2,251,789 人民币普通股 2,251,789 王远淞 2,207,752 人民币普通股 2,207,752 泰康人寿保险有限责任公司－投 1,576,000 人民币普通股 1,576,000 连－行业配置 中国农业银行股份有限公司－大 1,375,923 人民币普通股 1,375,923 成创业板两年定期开放混合型证 券投资基金 仁桥（北京）资产管理有限公司 －仁桥金选泽源 5 期私募证券投 1,372,590 人民币普通股 1,372,590 资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 刘涛与刘佳系父子关系；公司未知其他股东是否存在关联关系或是 否属于一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 前十名股东、前十名无限售条件股东中王远淞通过信用交易担保证 有） 券账户分别持有 2,207,752 股，通过普通证券账户分别持有 0 股。 （二） 公司优先股 股东总数及前 10 名优先股股东持股 情况表 □适用 不适用 （三） 限售股份变 动情况 适用 不适用 （三） 限售股份变 动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 股数 股数 期 任职期间，当 年按照前一年 底所持股份总 高管锁定；股 数的 25%解除 尹正龙 47,293,090 0.00 0.00 47,293,090 权激励限售 限售；自授予 登记完成之日 起 12 个月后 分三期解除限 售。 任职期间，当 年按照前一年 底所持股份总 高管锁定；股 数的 25%解除 宋道才 158,188 0.00 0.00 158,188 权激励限售 限售；自授予 登记完成之日 起 12 个月后 分三期解除限 售。 任职期间，当 年按照前一年