2021年山东数字人科技股份有限公司年报

数字人 835670 山东数字人科技股份有限公司 Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd 年度报告 2021 公司年度大事记 2021 年 1 月 28 日，中国解剖学会组 2021 年 4 月 15 日，山东省医学会 织有关专家对山东数字人科技股份有限公 组织有关专家对山东数字人科技股份 司开发的“高清数字人虚拟解剖台系 有限公司研发的“智能心肺复苏急救 统”、“数字人高清断层 3D 打印模型”进 培训系统”进行评价，并出具了《评价 行了鉴定，并出具了《鉴定意见》，认定高 报告》：该系统可视化的展现方式和一 清数字人虚拟解剖台系统产品“达到国际 体化的考试流程，弥补了国内现有产品 先进水平”；数字人高清 3D 打印模型产品 的不足，达到了国内领先水平。 “达到国际领先水平”。 2021 年 11 月 15 日，公司由精选层 基于公司战略发展和业务经营需要， 平移至北京证券交易所，成为北京证券 为进一步优化公司业务布局，公司与山 交易所首批上市公司之一。 东省医学会全资子公司山东医会科技发 展有限公司共同出资设立控股子公司医 会（山东）医学科技有限公司，2021年 12月8日完成工商注册。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......4 第二节 公司概况 ......9 第三节 会计数据和财务指标 ......11 第四节 管理层讨论与分析 ......15 第五节 重大事件 ......39 第六节 股份变动及股东情况 ......48 第七节 融资与利润分配情况 ......53 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......56 第九节 行业信息 ......62 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ......69 第十一节 财务会计报告 ......77 第十二节 备查文件目录 ......155 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 公司主要为各类医学院校及医院提供信息化产品及整体解 决方案。目前国家为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，在 产业政策变化风险 卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的 发展起到了推动作用，有利于刺激下游客户的设备采购、带动 医学教育及培训产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶 持政策发生变化，可能对本行业企业经营造成不利影响。 （一）市场竞争加剧风险 随着新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信 息化行业将加速发展，在带来更大的市场机会的同时，也将吸 引更多企业涉足医学领域，因此公司未来将面临着市场竞争加 剧的风险。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变 经营风险 化，则可能对公司的收入增长和业绩提升造成不利影响。 （二）收入和业绩季节性波动风险 公司客户主要为医学院校、医院及各地市科技馆等行政事 业单位，基于预算管理制度的特点，整个采购招标过程一般要 经历 3-6 个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、 制定实施方案、安装调试设备和项目验收等工作，所以收入的 确认一般主要集中在下半年尤其是第四季度，公司的收入呈现 季节性波动。 （三）产品质量控制风险 公司产品主要应用于医学领域，下游客户主要为医学院校 和医院，其对产品精确性、准确性要求极高。随着公司规模的 不断扩大和产品的持续升级换代，如公司不能持续有效地执行 研发管理和质量控制措施，一旦发生产品质量问题，则将对公 司的市场声誉和品牌形象造成负面影响，从而影响公司长期发 展。 （四）新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营造成不利影响的 风险 公司的客户大部分为医学院校，报告期内，客户因疫情防 控的需要，对公司正常业务开展产生了一些不利因素，若后续 疫情反复，防疫的严控，下游医学院校的采购计划推迟，将会 对公司后续的经营造成不利影响。 （五）不能准确掌握行业发展趋势的风险 公司所处行业为医学信息化行业，但近年来，随着计算机 信息技术不断进步，下游客户的需求形式不断更新，如果公司 不能准确掌握行业的未来发展趋势，技术水平及经营模式不能 持续创新和改进，将可能导致公司产品竞争力下降或被替代， 这将会对公司未来的经营业绩产生不利影响。 （一）技术创新风险 公司作为数字医学软件产品的提供商，未来发展一定程度 上取决于是否能够及时、高效地进行技术更新与产品升级，以 满足客户不断升级的需求。未来如果公司在新技术、新产品研 发上投入不足，技术创新和产品升级无法适应行业技术水平的 发展速度和客户需求的变化，将无法保持公司的技术优势和核 心竞争力，可能对公司的经营规模和业绩造成不利影响。 （二）研发失败风险 技术研发是公司创新和持续发展的动力，近年来公司一直 重视技术研发投入，完善技术创新体系，不断升级研发软硬件 条件，推动与高校产学研合作及科技成果转化，强化关键技术 技术风险 攻关和产品生命周期管理，以研发出满足市场需求的创新产品。 公司 2021 年研发费用为 2,081.88 万元，占营业收入的比例为 24.87%，若相关研发无法实现产业化，则持续的研发投入将对 公司未来的经营业绩产生不利影响。 （三）核心技术人员流失的风险 高业务素养、经验丰富而稳定的技术团队是公司持续研发 创新的关键，也是公司保持长期技术领先优势的重要保障。虽 然公司已形成了完善的人才梯队建设和人才储备体系，制定了 具有竞争力的研发激励机制，为核心技术人员提供了良好的科 研条件与发展平台，但仍不能完全排除核心技术人员流失的可 能，若未来发生核心技术人员流失等情形，将对公司的技术研 发和经营造成不利影响。 （四）知识产权风险 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高，但产品内容 易复制、模仿，可能存在被他人侵权、盗版的情形。公司在业 务开展中无法保证专利、软件著作权、商业机密不被盗用或不 当使用，同时亦不排除与竞争对手产生其他知识产权纠纷。若 公司的知识产权保护力度不足，或与竞争对手发生知识产权纠 纷，将会对公司的经营及业务开展产生不利影响。 （一）应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 4,693.90 万元，占资 产总额的比例为 17.70%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司账龄超 过 1 年的应收账款账面余额为 2,250.51 万元，占应收账款账面 余额的比例为 39.55%。随着未来业务规模的不断扩大，公司的 应收账款余额可能进一步增加，如果应收账款不能及时收回或 者发生坏账，将对公司的生产经营及业绩产生不利影响。 （二）税收优惠政策变化的风险 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》（国发 2011（4）号）、《财政部国家 税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）等规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，对其增值 税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 公司于2020年重新认定为高新技术企业，自2020年至2022 财务风险 年企业所得税按 15%的优惠税率缴纳。如果国家有关企业所得税 优惠政策、软件企业增值税即征即退政策等出现不利变化，则 可能对公司以后年度的净利润产生不利影响。 （三）毛利率下降的风险 报告期内，公司综合毛利率为 60.82%，毛利率相对较高。 公司的核心产品为医学信息化软件，软件产品具有毛利率较高 的固有特点，同时公司所处的数字医学领域专业化程度较高， 具有一定的技术门槛。但如未来出现宏观经济不景气、行业竞 争加剧，或者公司不能持续研发出满足客户需求的新产品等情 形，则公司可能面临综合毛利率下降的风险。 （四）政府补助、税收优惠占利润总额比例较高的风险 报告期内，公司享受各项税收优惠和收到的各项政府补助 合计金额为 1,006.77 万元，占比较高。如未来上述优惠政策发 生不利变化，导致公司享受的税收优惠和政府补助下降，则可 能对公司的经营业绩产生不利影响。 公司于 2015 年 8 月整体变更设立股份有限公司后，逐步建 立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控 制体系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治 公司治理风险 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公 司业务范围和经营规模的持续扩大，对公司治理的要求也将更 高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持 续、稳定、健康的发展。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司 41.71%的股份。 公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规，制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等内部规范性文件，同时建立了独立董事制度， 聘请了 2 位独立董事，但仍然可能存在实际控制人通过行使表 决权对公司人事安排、生产经营和重大决策等进行控制，从而 损害公司及其他股东利益的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险 □是 √否 行业重大风险 产业政策变化风险 公司主要为各类医学院校及医院提供信息化产品及整体解决方案。目前国家为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的发展起到了推动作用，有利于刺激下游客户的设备采购、带动医学教育及培训产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化，可能对本行业企业经营造成不利影响。 释义 释义项目 释义 数字人/公司/股份公司/本公司 指 山东数字人科技股份有限公司 易创电子、有限公司 指 山东易创电子有限公司 深圳易创 指 深圳市易创宏图科技有限公司 易盛数字 指 济南易盛数字科技合伙企业（有限合伙） 医会医学 指 医会（山东）医学科技有限公司 数字人体 指 利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能 进行虚拟仿真 形态学 指 生物学的主要分支学科，其目的是描述生物的形态和 研究其规律性 数字切片 指 也称虚拟切片，由上万个显微视场的图像拼接而成， 包含了玻璃切片上的所有信息 股东大会 指 山东数字人科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东数字人科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东数字人科技股份有限公司监事会 安信证券、保荐机构、主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 GDP 指