2021年浙江花园生物医药股份有限公司中报

浙江花园生物高科股份有限公司 2021 年半年度报告 2021 年 07 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邵徐君、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、饲料级维生素 D3 价格波动风险：公司饲料级维生素 D3 的收入占营业 收入的比例较高，因此饲料级维生素 D3 相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若饲料级维生素 D3 产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、项目投资风险：公司金西科技园项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。 3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬管理及激励 制度，公司面临一定的管理及人力资源风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8 第三节 管理层讨论与分析 ...... 11 第四节 公司治理 ...... 20 第五节 环境与社会责任 ...... 22 第六节 重要事项 ...... 23 第七节 股份变动及股东情况 ...... 27 第八节 优先股相关情况 ...... 33 第九节 债券相关情况 ...... 34 第十节 财务报告 ...... 35 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件。 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 花园营养 指 指浙江花园营养科技有限公司 花园博创 指 浙江花园博创股权投资有限公司 金西科技园 指 花园生物（金西）科技园 年产 180 吨 7-去氢胆固醇项目、年产 750 吨饲料级 VD3 油剂项目及年产 18 吨胆 金西科技园南区项目 指 钙化醇项目 金西科技园东区项目 指 2019 年度非公开发行募投项目及部分自筹在建项目 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400 万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物，不仅具有 25-羟基维生素 D3 指 普通维生素 D3 的所有功能，还具有其他独特功能 25-羟基维生素 D3 原 指 生产 25-羟基维生素 D3 粉的重要中间体 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活性 1α,25-羟基维生素 D3 指 代谢物 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以 胆固醇 指 NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素 D3,1μg =40I.U.，1I.U.=0.025μg 报告期 指 2021 年上半年 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 花园生物 股票代码 300401 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称（如有） 花园生物 公司的外文名称（如有） Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 公司的法定代表人 邵徐君 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 梁继富 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 0579-86271622 传真 0579-86271615 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn gkstock@hybiotech.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 349,638,806.02 345,184,453.13 1.29% 归属于上市公司股东的净利润（元） 235,577,719.67 162,535,712.92 44.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 144,328,148.85 138,162,955.11 4.46% 益后的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 126,014,817.85 200,971,842.76 -37.30% 基本每股收益（元/股） 0.43 0.34 26.47% 稀释每股收益（元/股） 0.43 0.34 26.47% 加权平均净资产收益率 7.81% 8.91% -1.10% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,507,539,168.49 3,425,191,470.28 2.40% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,089,425,309.55 2,909,810,863.34 6.17% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 67,283,275.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 37,991,955.65 委托他人投资或管理资产的损益 2,428,059.45 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 72,050.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 697,837.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,724.64 减：所得税影响额 17,254,331.72 合计 91,249,570.82 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 2021年初，公司提出了“一纵一横”发展新战略，即在坚持完善“打造完整的维生素D3上下游产业链”（一纵）基础上，利用公司在全球维生素市场的行业优势及营销通道，开展兼并整合（一横），促使公司的经营业绩和规模快速增长。 1、公司主要业务 公司围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略进行产品的研发、生产和销售，已确立了在维生素D3领域的核心竞争优势。目前公司的主要产品有： （1）羊毛脂胆固醇：公司采购羊毛粗脂生产胆固醇。纯度95%以上的羊毛脂胆固醇（NF级胆固醇）是生产维生素D3的主要原材料，低含量的胆固醇用于虾饲料。胆固醇还可用于医药领域生产胆甾醇酯、甾类激素，化妆品领域中乳液、面霜等产品的油包水乳化剂。 （2）维生素D3：又称胆钙化醇，是人和动物体内骨骼正常钙化所必需的营养素，其最基本的功能是促进肠道钙、磷的吸收，提高血液钙和磷的水平，促进骨骼的钙化。维生素D3广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和医药等领域，且应用范围和市场需求日趋扩大。 （3）25-羟基维生素D3：又名骨化二醇，是维生素D3的活性代谢物，具有更强的生理活性，并且不需要经过肝脏的代谢。25-羟基维生素D3不仅具有普通维生素D3所有的功能，还具有一些独特功能，25-羟基维生素D3具有替代普通维生素D3的趋势。 2、公司经营模式 （1）采购模式：公司主要原材料为羊毛粗脂、化工辅料等，由于该类产品市场供应商较多，货源充足，公司采用招标方式采购。 （2）生产模式：目前公司有两个生产基地，东阳基地主要生产羊毛脂胆固醇、食品级维生素D3、25-羟基维生素D3等，金华基地目前主要生产饲料级维生素D3。下沙生产基地已停产搬迁。 （3）销售模式：根据行业市场状况、销售区域特点、客户规模和类型，公司建立了以直销为主、经销为辅的销售模式。 3、公司所处行业特点 经过二十多年的发展，公司已基本完成了维生素D3全产业链的布局，成为全球唯一的维生素D3全产业链生产企业，且产销量在维生素D3行业位居全球前列。 饲料级维生素D3市场竞争激烈，行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等诸多因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。随着环保压力的增大，生产成本的提高，以及领先企业对市场进行整合，行业的周期性将会有所减弱。食品级维生素D3生产企业较少，市场价格比较平稳，行业周期性不强。新冠疫情后，人类健康意识提高，以及消费升级，食品级维生素D3需求大幅增长。 羊毛脂胆固醇及25-羟基维生素D3由于国内外生产企业较少，且市场需求日趋扩大，因此受行业周期性影响较小。 4、报告期内经营情况 报告期内，公司边生产，边搬迁，边建设，且三地作业。公司克服了人力资源紧张的困难，确保了东阳生产基地平稳运行，金西科技园南区项目已生产出优质产品，下沙生产基地已停产搬迁。在确保现有生产经营平稳运行的同时，公司加快了金西科技园项目的建设。 2021年上半年，公司实现营业收入34,963.88万元，较上年同期增长1.29%；归属于上市公司股东净利润23,557.77万元，较上年同期增长44.94%。 二、核心竞争力分析 1、清晰的全产业链优势 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，目前已基本完成了维生素D3全产业链的布局，形成了羊毛脂胆固醇、维生素D3、25-羟基维生素D3、精制羊毛脂、环保灭鼠剂等产品格局。未来公司还将开发全活性维生素D3及类似物，进入医药保健品领域。 2、领先的生产工艺技术优势 公司现拥有三大核心生产工艺：NF胆固醇生产工艺、维生素D3生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均为国际领先技术，分别荣获国家技术发明二等奖、国家科技进步二等奖、浙江省科技进步一等奖。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心、省级院士专家工作站（国家示范院士专家工作站）、省级博士后工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。 3、较低的生产成本优势 与行业内其他企业不同，公司以羊毛粗脂为原材料，自产NF级胆固醇、25-羟基胆固醇，用于维生素D3、25-羟基维生素D3生产，公司生产成本大幅低于行业内其他企业。 4、突出的业务规模优势 公司是全球唯一的维生素D3全产业链生产企业，主要产品的产能规模位居世界前列。 5、良好的市场通道建设优势 公司是全球维生素D3行业的龙头企业，高度重视产品的质量管理工作，经过20多年的经营积累，花园品牌在饲料、食品医药等行业已具有较高的知名度，公司已与国际知名生产商和经销商建立了长期稳定的战略合作关系，销售渠道和客户关系稳定。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 349,638,806.02 345,184,453.13 1.29% 营业成本 136,495,305.75 131,707,806.45 3.63% 销售费用 5,459,138.53 4,681,855.34 16.60% 管理费用 29,429,104.80 30,494,614.74 -3.49% 主要是本期银行存款利息收入 财务费用 -11,443,115.80 -4,492,850.07 154.70% 较上年同期增加所致 主要是本期利润总额较上年同 所得税费用 39,532,585.72 26,019,749.09 51.93% 期增加所致 研发投入 16,620,196.51 18,552,298.30 -10.41% 经营活动产生的现金流 主要是本期支付原料款及支付 126,014,817.85 200,971,842.76 -37.30% 量净额 税款较上年同期增加所致