2020年浙江花园生物医药股份有限公司年报

浙江花园生物高科股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邵徐君、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、维生素 D3 价格波动风险：公司维生素 D3 及类似物的收入占营业收入 的比例较高，因此维生素 D3 相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素 D3 产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、项目投资风险：公司金西科技园项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。 3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬管理及激励制度，公司面临一定的管理及人力资源风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 543,332,767 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.03 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ......2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......6 第三节 公司业务概要 ......10 第四节 经营情况讨论与分析 ......12 第五节 重要事项 ......24 第六节 股份变动及股东情况 ......34 第七节 优先股相关情况 ......40 第八节 可转换公司债券相关情况 ......41 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......42 第十节 公司治理 ......48 第十一节 公司债券相关情况 ......53 第十二节 财务报告 ......54 第十三节 备查文件目录 ......178 释 义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 花园营养 指 浙江花园营养科技有限公司 花园博创 指 浙江花园博创股权投资有限公司 金西科技园 指 花园生物（金西）科技园 年产 180 吨 7-去氢胆固醇项目、年产 750 吨饲料级 VD3 油剂项目及年产 18 吨 金西科技园南区项目 指 胆钙化醇项目 金西科技园东区项目 指 2019 年度非公开发行募投项目及部分自筹在建项目 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400 万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物，不仅具 25-羟基维生素 D3 指 有普通维生素 D3 的所有功能，还具有其他独特功能 25-羟基维生素 D3 原 指 生产 25-羟基维生素 D3 粉的重要中间体 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活 1α,25-羟基维生素 D3 指 性代谢物 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以 胆固醇 指 NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素 D3,1μg =40I.U.，1I.U.=0.025μg 报告期 指 2020 年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有） Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵徐君 注册地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省金华市东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 http://www.hybiotech.com 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 梁继富 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 0579-86271622 传真 0579-86271615 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn gkstock@hybiotech.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号 签字会计师姓名 王继文、丁莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 北京市东城区建国门内大街 28 自 2016 年 7 月 29 日起至 2022 民生证券股份有限公司 贺骞、郭鑫 号民生金融中心 A 座 16-18 层 年 12 月 31 日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 614,894,440.85 718,384,535.71 -14.41% 660,216,835.24 归属于上市公司股东的净利润 272,264,655.97 343,706,532.78 -20.79% 307,408,646.99 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 224,528,311.79 329,475,838.43 -31.85% 286,064,115.22 经营活动产生的现金流量净额 416,571,982.43 366,536,248.37 13.65% 252,735,039.10 （元） 基本每股收益（元/股） 0.54 0.72 -25.00% 0.64 稀释每股收益（元/股） 0.54 0.72 -25.00% 0.64 加权平均净资产收益率 12.09% 20.63% -8.54% 21.70% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 3,425,191,470.28 2,079,607,778.24 64.70% 1,646,296,555.26 归属于上市公司股东的净资产 2,909,810,863.34 1,743,033,011.20 66.94% 1,561,685,782.26 （元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 135,433,235.78 209,751,217.35 145,219,137.38 124,490,850.34 归属于上市公司股东的净利润 61,418,396.61 101,117,316.31 63,818,014.19 45,910,928.86 归属于上市公司股东的扣除非经 41,587,644.62 96,575,310.49 56,511,207.00 29,854,149.68 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 70,800,373.59 130,171,469.17 69,419,274.07 146,180,865.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -373,910.30 -543,788.05 331,130.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 49,274,004.09 6,128,657.79 6,888,633.61 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 5,547,495.38 12,113,538.52 17,018,234.12 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 43,436.00 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,240,722.37 132,972.23 894,765.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 118,373.53 462.28 26,431.68 减：所得税影响额 9,113,776.89 3,601,148.42 3,814,663.99 合计 47,736,344.18 14,230,694.35 21,344,531.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要业务 公司始终围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略进行产品的研发、生产和销售，已确立了在维生素D3领域的核心竞争优势。目前公司的主要产品有： （1）胆固醇：公司采购羊毛脂生产胆固醇。纯度95%以上的羊毛脂胆固醇（NF级胆固醇）是生产维生素D3的主要原材料，低含量的胆固醇用于虾饲料，胆固醇还可用于医药领域生产胆甾醇酯、甾类激素，化妆品领域中乳液、面霜等产品的油包水乳化剂。2020年7月1日，维生素D3新国标开始实施，羊毛脂胆固醇成为生产维生素D3唯一合法来源原料。 （2）维生素D3：又称胆钙化醇，是人和动物体内骨骼正常钙化所必需的营养素，其最基本的功能是促进肠道钙、磷的吸收，提高血液钙和磷的水平，促进骨骼的钙化。维生素D3广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和医药等领域，且应用范围和市场需求日趋扩大。 （3）25-羟基维生素D3：又名骨化二醇，是维生素D3的活性代谢物，具有更强的生理活性，并且不需要经过肝脏的代谢，25-羟基维生素D3不仅具有普通维生素D3所有的功能，还具有一些独特功能，25-羟基维生素D3具有替代普通维生素D3的趋势。 2、公司经营模式 （1）采购模式：公司主要原材料为羊毛脂、化工辅料等，由于该类产品市场供应商较多，货源充足，公司采用招标方式采购。 （2）生产模式：公司现有两个生产基地，东阳工厂主要生产胆固醇、25-羟基维生素D3等，下沙工厂主要生产饲料级维生素D3、精制羊毛脂等。 2020年11月11日，金西科技园南区项目投入试生产，承接了下沙工厂的主要产能；2020年12月，下沙工厂关停。为了集中生产管理、实现资源整合、降低运营成本，公司的生产基地将逐步迁移至金西科技园。 （3）销售模式：根据行业市场状况、销售区域特点、客户规模和类型，公司建立了以直销为主、经销为辅的销售模式。 3、公司所处行业特点 公司维生素D3（主要指饲料级维生素D3）产品所属维生素行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等诸多因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。随着环保压力的增大，生产成本的提高，集中度的提升，行业周期性会有所减弱。 公司食品医药级维生素D3、胆固醇及25-羟基维生素D3产品由于国内外生产企业较少，且市场需求日趋扩大，因此受行业周期性影响较小。 经过20多年的发展，公司现已发展成为独具维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 报告期内公司非公开发行股票 71,719,242 股，公司股本由 479,288,315 股增加至 股权资产 551,007,557 股，股本增加了 14.96%。 固定资产 2020 年期末固定资产余额 36,233.24 万元，较期初减少 6.41%，无重大变化。 无形资产 2020 年期末无形资产余额 17,045.46 万元，较期初减少 0.54%，无重大变化。 2020 年期末在建工程余额 98,976.56 万元，较期初增加 161.34%。主要原因是：本 在建工程 期金西科技园项目建设持续投入所致。 2020 年期末货币资金余额 115,865.03 万元，较期初增加 129.10%，主要原因是：本 货币资金 期取得非公开发行募集资金所致。 2020 年期末应付账款余额 14,525.03 万元，较期初增加 277.02%，主要原因是：本 应付账款 期在建工程项目投入的增加导致应付工程款增加所致。