2022年大参林医药集团股份有限公司三季报

证券代码：603233 证券简称：大参林 大参林医药集团股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 本报告期 年初至报告 项目 本报告期 比上年同 年初至报告期末 期末比上年 期增减变 同期增减变 动幅度(%) 动幅度(%) 营业收入 5,097,031,179.79 18.52 14,817,588,400.74 19.93 归属于上市公司股东 209,050,564.58 21.06 923,237,042.32 12.82 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 212,383,262.31 25.29 917,119,838.26 20.70 的净利润 经营活动产生的现金 658,949,075.33 35.94 2,078,317,940.42 70.05 流量净额 基本每股收益（元/ 0.22 20.99 0.97 13.11 股） 稀释每股收益（元/ 0.22 20.99 0.97 13.11 股） 加权平均净资产收益 3.52 增加 0.49 15.86 增加 1.29 个 率（%） 个百分点 百分点 本报告期末 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减变动幅 度(%) 总资产 18,246,104,097.63 17,335,681,734.37 5.25 归属于上市公司股东 6,033,886,344.38 5,478,577,162.75 10.14 的所有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 138,590.17 1,490,756.78 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 4,112,489.31 29,315,705.75 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 -3,689,051.64 -18,224,051.64 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 -3,272,947.36 2,670,318.26 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 -2,349,200.17 -5,619,336.92 项目 减：所得税影响额 -1,210,342.30 2,360,181.10 少数股东权益影响额（税后） -517,079.66 1,156,007.07 合计 -3,332,697.73 6,117,204.06 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金 33.05 主要系经营性现金流增加所致 交易性金融资产 -48.47 主要系出售交易性金融资产及公 允价值变动所致 应收款项融资 -49.15 主要系应收票据减少所致 开发支出 31.37 主要系开展药品批文工艺验证和 信息技术开发增加所致 其他非流动资产 -47.82 主要系长期资产减少所致 短期借款 273.42 主要系银行借款增加所致 应付职工薪酬 -41.14 主要系年终奖发放所致 研发费用 277.15 主要系开展药品批文工艺验证和 信息技术开发增加所致 财务费用 29.09 主要系租赁准则摊销增加所致 公允价值变动收益 -150.87 主要系交易性金融资产公允价值 变动所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总 26,789 报告期末表决权恢复的优 0 数 先股股东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 持有有 质押、标记或冻结情 持股 限售条 况 股东名称 股东性质 持股数量 比例 件股份 (%) 股份 数量 数量 状态 柯云峰 境内自然人 202,159,873 21.3 - 无 - 0 柯金龙 境内自然人 191,359,874 20.1 - 质押 67,661,520 6 柯康保 境内自然人 148,493,952 15.6 - 质押 21,948,000 5 柯舟 境内自然人 34,176,000 3.60 - 质押 14,000,000 香港中登结算有限公司 其他 31,849,742 3.36 - 无 - 上海高毅资产管理合伙 境内非国有 企业（有限合伙）－高 法人 25,000,000 2.63 - 无 - 毅邻山 1 号远望基金 宋茗 境内自然人 18,381,932 1.94 46,800 无 - 刘景荣 境内自然人 17,909,246 1.89 - 无 - 梁嘉盈 境内自然人 9,947,870 1.05 - 无 - 明晓晖 境内自然人 9,156,470 0.96 - 无 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 柯云峰 202,159,873 人民币普通股 202,159,873 柯金龙 191,359,874 人民币普通股 191,359,874 柯康保 148,493,952 人民币普通股 148,493,952 柯舟 34,176,000 人民币普通股 34,176,000 香港中央结算有限公司 31,849,742 人民币普通股 31,849,742 上海高毅资产管理合伙 企业（有限合伙）－高 25,000,000 人民币普通股 25,000,000 毅邻山 1 号远望基金 宋茗 18,335,132 人民币普通股 18,335,132 刘景荣 17,909,246 人民币普通股 17,909,246 梁嘉盈 9,947,870 人民币普通股 9,947,870 明晓晖 9,156,470 人民币普通股 9,156,470 上述股东关联关系或一 1、上述股东中，柯云峰、柯康保、柯金龙为一致行动人； 致行动的说明 2、柯云峰、柯康保、柯金龙为兄弟关系，柯舟为柯康保之子；除此 之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。 前 10 名股东及前 10 名 无限售股东参与融资融 无 券及转融通业务情况说 明（如有） 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 报告期内，公司主要发生了 6 起同行业投资并购业务，其中，以前年度并购项目于本年度完 成交割 3 起，待交割 1 起；新签并购项目 2 起，涉及门店数为 313 家（其中已签约未交割门店 20 家）；1 起非同业投资并购业务目前待交割。具体情况如下： （1）2021 年 3 月，子公司西安欣康大药房连锁有限公司与陈建林、姚爱琴签订《股权转让 协议》，约定以 4,690 万收购西安万百泉医药有限公司 56%股权，涉及门店 55 家，该项目于 2022 年 4 月完成交割。 （2）2021 年 7 月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与张萍签订《增资扩股协议》， 约定以 832.65 万元对南京百家康大药房有限公司进行增资并获得 51%的股权，涉及门店 10 家， 该项目正在进行中。 （3）2021 年 9 月，子公司河南大参林连锁药店有限公司与林白鸽、林白敏、林庆娃、陈会 珍、李胜利签订《合作协议书》，约定由乙方出资成立一家医药连锁公司（以下简称新公司）， 并将其名下的 48 家门店资产和业务整合注入新公司。2022 年 1 月，子公司河南大参林连锁药店 有限公司与李胜利、李义强签订《股权转让协议》，约定以 2,387 万元收购新公司 51%股权，随 后共同增资 1,224.49 万元，该项目于 2022 年 3 月完成交割。 （4）2021 年 9 月，子公司广州天宸健康科技有限公司与深圳市高特佳投资集团有限公司签 订《股权转让协议》，以 3,200 万元收购善康禾诺保险经纪有限公司 100%股权，该项目正在进行中。 （5）2021 年 12 月，公司与王家炎签订《股权转让协议》，约定以 4,009 万元收购杭州怡 生堂大药房连锁有限公司 51%股权,涉及门店 52 家，该项目于 2022 年 1 月完成交割。 （6）2022 年 2 月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与刘艳艳、陈旭淳签订《合作协 议书》，增资 1,080 万元获取其重组设立的新公司 65%股权，涉及门店 10 家，该项目正在进行 中。 （7）2022 年 6 月，公司与锦州德润汇之源企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协 议》，约定以 9,324 万元收购辽宁博大维康药房连锁有限公司 51%股权，涉及门店 138 家，该项 目于 2022 年 7 月完成交割。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2022 年 9 月 30 日 编制单位:大参林医药集团股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,715,184,924.20 2,792,360,587.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 56,357,500.00 109,370,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 870,709,626.00 739,223,619.59 应收款项融资 2,339,402.64 4,600,658.80 预付款项 146,490,484.20 145,681,487.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 333,453,133.59 308,184,287.57 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,448,551,139.30 3,630,145,956.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 109,065,107.74 138,300,058.55 流动资产合计 8,682,151,317.67 7,867,866,656.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 153,323.19 188,335.29 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 144,617,000.00 149,981,000.00 投资性房地产 固定资产 1,107,114,721.21 1,154,430,328.67 在建工程 960,350,506.31 765,668,826.11 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,512,943,925.46 3,733,607,935.52 无形资产 624,657,544.71 618,799,014.06 开发支出 75,686,733.26 57,611,264.73 商誉 2,322,293,881.28 2,059,827,650.62 长期待