2024年大参林医药集团股份有限公司一季报

证券代码：603233 证券简称：大参林 大参林医药集团股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 6,751,925,018.36 13.54 归属于上市公司股东的净利润 398,450,103.92 -19.79 归属于上市公司股东的扣除非经 396,279,403.96 -20.40 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,226,487,451.02 63.04 基本每股收益（元/股） 0.35 -33.14 稀释每股收益（元/股） 0.35 -33.14 加权平均净资产收益率（%） 5.66 减少 2.03 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%) 总资产 25,365,701,681.98 24,123,300,764.20 5.15 归属于上市公司股东 7,294,816,720.73 6,823,853,093.57 6.90 的所有者权益 (二)非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说 明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,799,339.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 7,545,850.43 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 -3,546,500.00 融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支 出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,139,527.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 834,884.60 少数股东权益影响额（税后） 333,953.84 合计 2,170,699.95 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例 主要原因 （%） 应收款项融资 225.26 主要系应收票据增加所致 应付职工薪酬 -48.35 主要系支付上年计提的年终奖所致 库存股 -100 主要系激励性股票到期解禁所致 其他收益 46.48 主要系增值税小规模纳税人减免税金增加所致 经营活动产生的现 63.04 主要系销售商品提供劳务收到的现金较去年同期增长所致； 金流量净额 基本每股收益 -33.14 主要系 2023 年度资本公积金转增股本摊薄每股收益所致 稀释每股收益 -33.14 主要系 2023 年度资本公积金转增股本摊薄每股收益所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股 36,696 报告期末表决权恢复的优先股股东 0 东总数 总数（如有） 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 质押、标记或冻结情 持股比 持有有限 况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 售条件股 份数量 股份状 数量 态 柯云峰 境内自然人 242,591,847 21.30 0 无 - 柯金龙 境内自然人 229,631,849 20.16 0 质押 71,842,144 柯康保 境内自然人 178,192,742 15.65 0 质押 58,610,000 柯舟 境内自然人 41,011,200 3.60 0 质押 9,320,000 宋茗 境内自然人 22,058,318 1.94 0 无 - 中信证券股份有限 国有法人 21,386,883 1.88 0 质押 2,400 公司 香港中央结算有限 其他 21,155,833 1.86 0 无 - 公司 刘景荣 境内自然人 20,361,179 1.79 0 无 - 上海高毅资产管理 合伙企业（有限合 境内非国有 15,000,000 1.32 0 无 - 伙）－高毅邻山 1 法人 号远望基金 梁嘉盈 境内自然人 11,937,444 1.05 0 无 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 柯云峰 242,591,847 人民币普 242,591,847 通股 柯金龙 229,631,849 人民币普 229,631,849 通股 柯康保 178,192,742 人民币普 178,192,742 通股 柯舟 41,011,200 人民币普 41,011,200 通股 宋茗 22,058,318 人民币普 22,058,318 通股 中信证券股份有限 21,386,883 人民币普 21,386,883 公司 通股 香港中央结算有限 21,155,833 人民币普 21,155,833 公司 通股 刘景荣 20,361,179 人民币普 20,361,179 通股 上海高毅资产管理 合伙企业（有限合 15,000,000 人民币普 15,000,000 伙）－高毅邻山 1 通股 号远望基金 梁嘉盈 11,937,444 人民币普 11,937,444 通股 上述股东关联关系 1、上述股东中，柯云峰、柯康保、柯金龙为一致行动人； 或一致行动的说明 2、柯云峰、柯康保、柯金龙为兄弟关系，柯舟为柯康保之子； 除此之 外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人 前 10 名股东及前 10 名无限售股东参 与融资融券及转融 无 通业务情况说明 （如有） 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 报告期内，本公司主要发生了 11 起同行业投资并购业务，其中，以前年度并购项目于本期完 成交割 3 起，待交割 3 起；新签并购项目于本期完成交割 4 起，待交割 1 起；涉及门店数为 372 家（其中截止报告期末已签约未交割门店 168 家）。具体情况如下： （1）2023 年 11 月 17 日，公司与檀丽、胡先舸签订《股权转让协议》，以 2,535 万元收购合 肥市德康大药房连锁有限公司 80%的股权，涉及门店 31 家，同时受让方单方增资 1500 万元。该 项目正在进行中。 （2）2023 年 11 月 23 日，子公司广东大参林柏康连锁药店有限公司与广东恒大大药房连锁有 限公司签订《资产收购合同》，约定以 6,763 万元收购广东恒大大药房连锁有限公司及其股东、子公司、实际控制的公司/合伙企业在广东省设立的 48 间门店的有形资产和无形资产。该项目正在进行中。 （3）2023 年 11 月 25 日，子公司大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司与黑龙江九康大药房 连锁有限公司签订《资产收购合同》，约定以 1,049.3 万元收购黑龙江九康大药房连锁有限公司40 家门店有形资产和无形资产。该项目正在进行中。 （4）2023 年 12 月 2 日，子公司鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司与鸡西市华泰大药房连锁 有限公司签订《资产收购合同》，约定以 1,020 万元收购鸡西市华泰大药房连锁有限公司 34 家门店有形资产和无形资产。该项目于 2024 年 2 月完成交割。 （5）2023 年 11 月 26 日，子公司重庆市万家燕大药房连锁有限公司与甘一、何军耀、何飞、 余泽飞、张霞签订《股权转让协议》，约定以 3,100 万元收购重庆时珍阁润祥药房有限公司 100% 股权，涉及门店 10 家。该项目于 2024 年 2 月完成交割。 （6）2023 年 12 月 22 日，集团与刘守余、上海京彗信息科技有限公司签订《股权转让协议》， 约定以 3,180 万元收购上海好邻居医药连锁有限公司 65%股权，涉及门店 15 家。同时受让方单方 增资 1,231.55 万元。该项目于 2024 年 2 月完成交割。 （7）2024 年 1 月 23 日，子公司广东大参林柏康连锁药店有限公司与洪俊豪、洪东煜、黄东俊 签订《股权转让协议》，约定以 368 万元收购广东润和医药连锁有限公司 100%股权，涉及门店 9家。该项目于 2024 年 2 月完成交割。 （8）2024 年 1 月 18 日，大参林（保定）医药销售连锁有限公司与保定市同升医药有限公司签 订《资产收购合同》，约定以 2,500 万元收购保定市同升医药有限公司 24 家门店有形资产和无形资产。该项目于 2024 年 4 月完成交割。 （9）2024 年 2 月 19 日，集团与襄阳市致洁雅管理咨询合伙企业（有限合伙）、郑州从景企业 管理咨询有限公司、郑州优帕格企业管理咨询有限公司、郑州欧慕企业管理咨询有限公司签订《股权转让协议》，约定以 3233 万元收购武汉大参林聚荣璟药房连锁有限公司 60%的股权，涉及门店49 家，同时受让方单方增资 1000 万元。该项目正在进行中。 （10）2024 年 2 月 19 日，集团、子公司大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司与王哲伟、 齐艳庆、张海鹏与张海涛签订《股权转让协议》，约定以 26,543 万元收购大庆市百姓康诚药房连 锁有限公司 60%，涉及门店 112 家。该项目于 2024 年 4 月完成交割。 （11）2024 年 3 月 12 日，重庆市万家燕大药房连锁有限公司与重庆市万家燕医药有限公司签 订《股权转让协议》，约定以 3700 万元收购重庆市万家燕物流有限公司 100%的股权，该公司为仓储物流公司。该项目于 2024 年 4 月完成交割。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2024 年 3 月 31 日 编制单位:大参林医药集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5,360,914,687.12 4,416,348,231.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 38,439,500.00 41,986,000.00 衍生金融资产 应收票据 4,411,579.12 3,628,915.00 应收账款 1,143,239,821.70 1,215,680,982.84 应收款项融资 47,770,630.86 14,686,738.55 预付款项 183,240,817.47 239,325,332.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 423,345,624.09 436,531,361.99 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,344,394,716.40 4,181,248,317.61 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 224,603,110.71 248,856,683.71 流动资产合计 11,770,360,487.47 10,798,292,564.05 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 155,587,000.00 155,587,000.00 投资性房地产 - 固定资产 2,383,823,988.84 2,377,653,438.79 在建工程 943,266,368.36 874,528,156.18 生产性生物资产 - 油气资产 - 使用权资产 4,073,211,398.05 4,048,914,221.82 无形资产 1,920,070,802.79 1,859,070,350.26 其中：数据资源 开发支出 20,964,911.53 20,960,935.40 其中：数据资源 商誉 3,098,768,428.73 3,023,615,065.52 长期待摊费用 651,