1999年重庆太极实业(集团)股份有限公司中报

　　重庆太极实业股份有限公司一九九九年度中期报告 CHONGQING TAIJI INDUSTRY CO.,LTD 　　重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一.公司简介 1.公司法定中文名称:重庆太极实业股份有限公司 公司法定英文名称:CHONGQING TAIJI INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写:TAIJI 2.公司注册地址:重庆市涪陵区建设路68号 公司办公地址:重庆市涪陵区建设路68号 邮政编码: 408000 3.公司法定代表人:白礼西 4.公司董事会秘书:艾尔为 联系地址:重庆市涪陵区建设路68号 联系电话:(023)72860072 (023)63725956 传 真:(023)72860072 (023)63725956 公司电子信箱:zqb@tai-ji.com.cn 5.公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称:太极集团 股票代码: 600129 二.主要财务指标 年度 1999年1-6月 1998年1-6月 比上年同 期增长％ 项目 净利润(元) 59789100.83 51307451.26 16.53 股东权益(元) 781847850.95 700758358.47 11.57 每股收益(元) 0.2555 0.2193 净资产收益率(％) 7.65 7.32 每股净资产(元) 3.34 2.99 调整后的每股净资产(元) 3.14 2.89 注:计算公式如下 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费用-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 三.股本变动及主要股东持股情况 1.股本变动情况 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 一.尚末流通的股份 1.发起人股份 157444920 157444920 其中:国家拥有股份 144189600 -144189600 -144189600 境内法人持有股份 13255320 144189600 144189600 157444920 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 16555080 16555080 3.优先股或其他 尚未流通股份合计 174000000 174000000 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 60000000 60000000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已流通股份 合计 60000000 60000000 三.股份总数 234000000 234000000 2.主要股东持股情况 持有本公司股份5％以上的股东: 1).太极集团有限公司:本期初该公司持有公司的股份0股,期末持有144,189,600股,占公司总股份的61.62％,本期增加144,189,600股。重庆市人民政府渝府(1999)48号文批准,将重庆市涪陵区国有资产管理局持有的国家股144,418,960股授予太极集团有限公司持有,并办理过户手续。 2)四川省信托投资公司涪陵办事处:本期初该公司持有的股份16,555,080股,期末持有16,555,080股,占公司总股份的7.07％,没有增减变动情况。 3)涪陵通济实业有限公司:本期初该公司持有的股份12,847,320股,期末持有12,847,320股,占公司总股份的5,49％,没有增减变动情况。 截止1999年6月30日,公司股东总户数15,223户,其中未流通的股东5户,高级管理人员22户,流通股东15,196户。 公司前十名股东持股情况如下: 股东名称 期初数(股) 期末数(股) 占总股本比例％ (1).太极集团公司 144189600 144189600 61.62 (2).川信涪办 16555080 16555080 7.07 (3).涪陵通济公司 12847320 12847320 5.49 (4).裕阳基金 9669232 9450000 4.04 (5).裕隆基金 0 2678953 1.14 (6).安信基金 2665437 1977332 0.85 (7).温信劳服 0 1722824 0.74 (8).大鹏证券 1638300 1523300 0.65 (9).普惠基金 0 1479426 0.63 (10).蒋丁伟 0 1468543 0.63 注:裕阳基金与裕隆基金同属于一个管理公司。 3.持股5％以上的本公司股东太极集团有限公司、四川省信托投资公司涪陵办事处和涪陵通济实业有限公司,其所持有的股份本期没有发生质押和冻结的情况。 四.经营情况的回顾与展望 (一).上半年公司经营情况 1.公司报告期经营情况 公司主要从事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原材料、中药材、药用包装的进出口业务。1-6月,公司实现主营业务收入50,558.55万元,比上年同期增长5.55％,主营业务利润23,102.76万元,比上年同期增长6.56％,净利润5,978.91万元,比上年同期增长16.53％。 2.公司报告期投资情况 募集资金使用情况 公司1997年度发行股票5,000万股,共募集资金34,295万元(已扣除发行费用),延续到本期募集资金55,549,708.37元,本期投入建设资金33,214,508.85元,补充完工项目流动资金22,335,199..52元,至此公司股票发行募集资金已全部使用完毕。三峡工程淹没搬迁技术改造工程项目,实际总投资11,375.6万元,项目98年度完工;3000吨吸附浓缩提取有效部分新工艺及装置的工业性实验项目,实际总投资1,258.5万元,项目98年度完工;提取车间项目,实际总投资2,290.4万元,项目98年度完工;制剂车间项目,实际总投资2,357.9万元,项目98年度完工;中药材原料基地技改及新产品开发项目,计划总投资2,995万元,其中流动资金700万元,实际总投资2,285.6万元,项目今年上半年已完工转固;紫杉醇油性注射液项目,计划总投资2,980万元,其中流动资金980万元,实际总投资1,990.6万元,项目今年上半年已完工转固;年产1000万盒急支颗粒剂生产线项目,计划总投资2,890万元,其中流动资金840万元,实际总投资2,031.6万元,项目今年上半年已完工转固;:双加工程,项目总投资12,217.05万元,其中流动资金3,548.32万元,已累计投入8,471.27万元,项目进入安装调试阶段,计划下半年完工转固。 (二).下半年计划 1.强化营销管理,适应医疗体制改革。认真分析市场、研究市场,调整公司营销策略,完善公司营销体系,建立一支高素质的营销队伍,适应医疗保险制度的改革。一是确保上市产品的市场占有率;二是努力降低营销费用;三是抓好新上市产品的营销工作,特别是今年投放市场的抗癌药物的销售。 2.强化科研体系,加快产品结构调整。以全国医药行业上市公司中唯一建立的太极集团博士后工作站为核心,建立和完善科研体系,加快产品升级换代和产品结构调整。 3.加大管理力度,提高经济效益。一是加强公司内部人、财、物、力的管理,提高产品质量,降低成本费用;二是加强公司的控股子公司的管理,主要是促进桐君阁股份公司的产业结构的调整,合理配置资源,提高资本的使用效率。 五.重要事项 1.公司99年度中期分配预案 公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 2.公司上一年度利润分配方案及执行情况 公司于1999年4月21日召开的1998年度股东大会,审议通过了1998年度利润分配方案,即以总股本23,400万股为基数向全体股东每10股派送现金2.00元(含税)。公司国家股东、法人股东及高级管理人员股息已于除息日(6月23日)在公司领取,社会公众股东已于股权登记日(6月22日)登记,并通过上海证券中央登记结算公司结算系统派发。 3.重大诉讼、仲裁事项 公司除与浙江绍兴中药厂侵权生产急支糖浆一案尚未终结外,本报告期内,公司未涉及其他重大诉讼仲裁事项。 4.关联交易事项 见会计报表附注。 5.报告期内,公司聘任会计师事务所无变更。 6.报告期内,公司无重大担保、抵押合同。 7.计算机2000年问题 本公司计算机系统主要用于文字处理、财务管理和营销管理。计算机“2000年问题”已基本解决,对公司影响不大。 8.其他事项 经重庆市人民政府渝府(1999)48号文批准,将重庆市涪陵区国有资产管理局所持有的国家股14,418.96万股授权太极集团有限公司持有,并办理过户手续(1999年5月27日公告于《中国证券报》和《上海证券报》)。 六.财务报告 (一).审计报告 公司财务报告经重庆会计师事务所中国注册会计师杨友明、刘云审计,并出具无保留意见的审计报告。 审计报告 重庆太极实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、1999年1—6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年1—6月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1—6月的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆华源会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:杨友明 中国.重庆 中国注册会计师:刘 云 一九九九年八月十日 (二).会计报表(附后) (三).会计报表附注 <一>.公司简介 重庆太极实业股份有限公司(以下简称公司)成立于1993年11月,是以原国有企业四川涪陵制药厂为主体进行改制而组建的定向募集股份有限公司。1997年10月经中国证监会核准,向社会公开发行社会公众股5000万元,并于同年11月18日在上海证券交易所挂牌上市。 公司目前注册资本为人民币23400万元,其中国有法人股61.62％,社会法人股占12.74％,社会公众股占25.64％。法定地址为重庆市涪陵区建设路68号,法定代表人白礼西先生。 公司主要从事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原材料、中药材、药用包装的进出口业务。主要产品有急支糖浆、儿康宁、藿香正气液、太极通天液等。 <二.>.主要会计政策 1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计年度:公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础:以权责发生制原则组织会计核算,以历史成本计价。 5、外币业务核算方法:以业务发生当日的市场基准汇率折合为人民币记帐,期末进行调整,差额作为汇兑损益计入财务费用。 6、合并会计报表的编制方法: 公司按照财政部财工字(1995)11号文件及其补充文件的规定编制合并会计报表。 (1)对占有被投资单位权益性资本50％以上,或虽不足50％,但拥有该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围。 (2)公司在合并过程中,对投资、内部往来及内部交易中的重复事项进行了抵销。 7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、坏帐的核算方法: 坏帐的确认标准为:(1)债务人破产或死亡,其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍不能收回,且有明显特征表明其成为坏帐。 坏帐准备采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。 9、存货核算方法: 公司存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等 ,公司存货均按实际成本计价,发出采用加权平均法结转成本。包装物、低值易耗品于领用时一次摊销。公司不计提存货跌价损失准备。 10、短期投资核算方法:短期投资是指公司购入的能随时变现并且持续时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等,按取得时的实际成本计价,收到的现金股利或利息于实际收到时冲减投资帐面价值。投资收益在出售或处置时进行确认。年度末或中期期末,根据成本与市价孰低法调整短期投资帐面价值,计提短期投资跌价准备。 11、长期投资: (1)长期股权投资: A.公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％以上或虽不足20％但有重大影响,采用权益法核算。反之采用成本法核算。 B.公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的50％以上或虽不足50％但具有实质控制权时,采用权益法核算并合并会计报表。 C.长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,借方、贷方差额均按10年摊销。 (2)长期债权投资: A.长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息时采用直线法摊销。 B.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资收益。 (3)长期投资减值准备: 公司在所持股票或债券的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产及折旧: 固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产按实际成本计价,折旧采用分类直线法,其分类资料如下: 类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％) 房屋及建筑物 40 2.375％ 5％ 运输设备 12 7.92％ 5％ 专用设备 14 6.78％ 5％ 通用设备 14 6.78％ 5％ 13、在建工程核算方法 (1)公司在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。于工程完工、交付使用时转入固定资产,对已交付使用但尚未办理竣工决算的工程暂估入帐,办理竣工决算后按决算价值进行调整。 (2)专项用于在建工程的借款所产生的借款利息,按下列原则进行处理: A.工程完工之前的利息予以资本化; B.工程完工后的利息计入财务费用。 14、无形资产: 为土地使用权,按其受益期限采用直线法摊销。 15、开办费、长期待摊费用的摊销方法: 开办费按5年平均摊销;长期待摊费用能确定受益期限的按受益期限摊销,不能确定受益期限的,按不超过5年的期限摊销。 16、收入实现的确认: 销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收收入的实现。 提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入,但应以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 17、利润分配:公司税后利润按下列顺序分配: (1)弥补以前年度亏损; (2)按10％提取法定盈余公积金; (3)按5％提取公益金; (4)提取任意盈余公积金; (5)分配普通股股利。 所属控股子公司四川太极制药有限公司的税后利润在提取10％的企业发展基金、提取5％的储备基金及15％的职工奖励及福利基金后,其余根据中外双方的投资比例进行分配。 所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司除按10％提取公益金外,其余分配政策与母公司一致。 18、所得税的会计处理方法: 公司所得税采用应付税款法核算。 19、本年度会计政策、会计估计、合并报表范围的变更情况: (1)本期会计政策未发生变化。 (2)会计估计未作变更。 (3)本期合并报表范围变更情况: 公司本期合并范围为重庆太极实业股份有限公司、四川太极制药有限公司、重庆桐君阁股份有限公司,去年同期合并会计报表(未经审计)未含重庆桐君阁股份有限公司报表数据。 <三>税项:公司主要承担以下税项: (1)所得税:根据重庆市人民政府渝府(1997)24号文件对公司执行所得税的批复,公司股票发行上市后所得税率按33％执行,由重庆市涪陵区财政局返还18％,实际税负为15％。公司所得税以实际负担的税负计算。 公司所属控股子公司四川太极制药有限公司为中外合资生产经营性企业,经营期限为11年,按照中外合资经营企业所得税法的规定,从99年度起,该公司所得税减免期已满,应按27％的所得税税率计征所得税。 所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司实际所得税负为15％。 (2)增值税:税率17％。 (3)城建税:按流转税额的7％计缴。 (4)教育费附加:按流转税额的3％计缴。 (5)交通重点建设附加:按流转税税额的4％计缴。 <四>公司控股子公司名单如下: 企业名称 企业性质 注册资本 公司所占份额 经营范围 四川太极制药有限公司 中外合资 217万元人民币 74.65％ 中西成药生产及销售 重庆桐君阁股份有限公司 股份制 7605.516万元人民币 68.44％ 中成药生产及销售 <五>合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 625622.11 503166.58 银行存款-人民币 154898031.07 97696018.03 外币 17358287.07 17422971.85 (USD2096740.68) (USD2104579.50) 合计 172881940.25 115622156.46 注:期末数较期初数减少了57,259,783.79元,降低了33.12％,主要是募集资金投入建设项目以及销售现金回笼滞后。 2、短期投资 项目 期初数 期末数 股票投资 2000000.00 债券投资 其他投资 合计 2000000.00 注:系桐君阁股份公司股票投资,本年度已全部收回,期末余额为零 。 3、应收票据 1999年6月30日余额为4,111,032.00元,其中较大金额列示如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 南充中药(集团)有限公司 99.5.17