2015年康美药业股份有限公司年报

公司代码：600518 公司简称：康美药业 康美药业股份有限公司 2015年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2016年4月22日召开的第七届董事会第二次会议，公司本年度优先股股息 225,000,000.00元。公司2015年度利润分配预案为：因本公司拟进行股权激励计划，激励对象所 获授的限制性股票涉及1,969万股股份，经登记结算公司登记过户后便享有其股票应有的权利，包 括但不限于该等股票的分红权、配股权、投票权等，且该计划预计在2016年5月前可以实施完成， 因此，公司董事会拟定的2015年度利润分配预案为：公司拟以利润分配实施公告指定的股权登记 日的总股本为基数，向全体股东按每10股派送现金1.90元（含税）,本次实际用于分配的利润共计 839,252,603.54元，剩余未分配利润5,520,228,760.52元，结转以后年度分配。上述预案须提交 股东大会审议通过方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 年度报告内涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资 风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节管理层讨论与分析 中“可能面对的风险”。 目录 第一节 释义......4 第二节 公司简介和主要财务指标......4 第三节 公司业务概要......8 第四节 管理层讨论与分析......17 第五节 重要事项......44 第六节 普通股股份变动及股东情况......51 第七节 优先股相关情况......57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......60 第九节 公司治理......68 第十节 公司债券相关情况......71 第十一节 财务报告......74 第十二节 备查文件目录......183 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 控股股东或康美实业 指 康美实业有限公司 实际控制人 指 马兴田 报告期 指 2015年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 康美药业 公司的外文名称 KangmeiPharmaceuticalCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 马兴田 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱锡伟 温少生 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777-8009 0755-33187777-8006 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 广东省普宁市流沙镇长春路中段 公司注册地址的邮政编码 515300 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康美药业 600518 债券 上海证券交易所 11康美债 122080 债券 上海证券交易所 15康美债 122354 优先股 上海证券交易所 康美优1 360006 六、其他相关资料 公司聘请的会 名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 计师事务所（境 办公地址 广东广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 内） 签字会计师姓名 杨文蔚、张静璃 名称 广发证券股份有限公司 报告期内履行 办公地址 广东省广州市天河北路183-187号大都会广场43楼 持续督导职责 签字的保荐代表人姓 林焕伟、陈家茂 的保荐机构 名 持续督导的期间 2014-12-20至2015-12-31 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 上年同 主要会计数据 2015年 2014年 2013年 期增减 (%) 营业收入 18,066,827,952.30 15,949,188,769.36 13.28 13,358,728,517.00 归属于上市公司股东 2,756,734,598.26 2,285,879,121.49 20.60 1,879,816,994.38 的净利润 归属于上市公司股东 2,738,091,380.60 2,263,323,931.22 20.98 1,853,001,334.98 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 508,863,225.38 1,132,203,880.61 -55.06 1,674,010,628.85 流量净额 本期末 比上年 2015年末 2014年末 同期末 2013年末 增减（% ） 归属于上市公司股东 18,765,126,902.43 16,715,965,238.20 12.26 12,027,636,936.03 的净资产 总资产 38,105,229,314.85 27,879,317,009.31 36.68 22,251,388,975.04 期末总股本 4,397,428,966.00 2,198,714,483.00 100.00 2,198,714,483.00 (二) 主要财务指标 本期比上年同期增 主要财务指标 2015年 2014年 2013年 减(%) 基本每股收益（元／股） 0.623 0.520 19.81 0.428 稀释每股收益（元／股） 0.623 0.520 19.81 0.428 扣除非经常性损益后的基本每 0.619 0.515 20.19 0.422 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 18.54 17.74 增加0.80个百分点 16.63 扣除非经常性损益后的加权平 18.42 17.56 增加0.86个百分点 16.39 均净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 无 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： 不适用 九、2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份） 营业收入 5,002,302,679.17 4,062,834,304.83 4,390,281,699.41 4,611,409,268.89 归属于上市公司股 818,078,012.79 614,822,569.04 674,592,252.40 649,241,764.03 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 816,209,313.58 611,053,497.99 669,996,080.73 640,832,488.30 损益后的净利润 经营活动产生的现 890,171,155.38 -651,333,256.86 374,318,025.34 -104,292,698.48 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 附注（如适 非经常性损益项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 用） 非流动资产处置损益 -449,641.76 处置非流动 -1,118.33 -415,135.39 资产 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正 34,739,303.18 政府补助 51,920,962.72 43,321,601.72 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 2,801.71 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 2,470,090.28 270,000.00 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -9,578,326.63 其他营业外 -11,113,925.06 -8,232,473.80 出 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -74,104.02 少数股东权 -25,854.02 -295,162.06 益影响额 所得税影响额 -5,994,013.11 所得税影响 -20,694,965.32 -7,835,972.78 额 合计 18,643,217.66 22,555,190.27 26,815,659.40 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司主营业务是以中药材和中药饮片为核心，涵盖西药、保健食品、中药材市场经营、医疗 服务等业务，通过实施中医药全产业链一体化运营模式，业务体系涵盖上游的道地中药材种植与 资源整合，中游的中药材专业市场经营，中药材贸易，中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学 药品的生产与销售，现代医药物流系统，下游的集医疗机构资源、药房托管、OTC零售、连锁药 店、直销、医药电商、移动医疗等于一体的全方位多层次营销网络。目前已逐渐形成具有“康美 特色”的中医药产业链一体化经营模式。 报告期内，公司紧紧抓住“互联网+”和“健康中国”两大战略契机，根据“抱元推新，志在 卓越”的指导思想，围绕发展目标，进行内涵和外延集合发展，打造了“康美特色”的中医药产 业发展新模式。公司推动中医药全产业链升级，用互联网思维，布局“大健康+大平台+大数据+ 大服务”体系。公司先后被国家中医药管理局、广东省卫计委批准为全国中药信息化医疗服务平 台试点单位和全国民营网络医院，公司以此为契机启动医疗新引擎，探索网络医院智慧医疗新服 务；引入专业团队增强云计算、信息服务的支持，在互联网+智慧医疗、医疗信息、肿瘤疗程管理、 智慧养老、网络医院等领域寻求新的突破和发展；首创“智慧药房”的智慧医药新模式，与广州、 深圳、北京、上海、成都等地的多家医院达成协议，逐步建立起城市中央药房。公司主要产品为 中药材、中药饮片、西药、保健食品及食品、中成药等。 （二）经营模式 1、采购模式 （1）中药材采购模式 公司药材采购部门统一负责中药饮片及中药材贸易原材料的采购。每年年初，公司的药材采 购部门根据中药材的贸易量及中药饮片的年度生产计划、存货消耗状况和合理周转期，核定各类 物资的合理库存定额，然后编制年度存货采购资金计划。年内公司按计划采购，并且按照库存情 况，综合考虑各种药材市场供求和价格变化，进行灵活机动、科学合理的采购。在采购环节，公 司主要采用货物验收合格后付款的结算方式。 采购渠道方面，公司中药材采购包括产地直接采购和市场化采购。产地直接采购是指公司直 接到中药材的产地，与药材生产商或农户进行采购；市场化采购是指公司在中药材专业市场进行 采购。其中大宗药材季节性收购主要以产地直接采购为主，部分药材如新开河红参原料、三七原 料等来自于公司的种植基地和协议农户收购。 公司的供应商主要分为产地供应商和贸易商，供应商的选择方面，公司质量控制部门根据药 材产地、质量标准及药材采购部门提供的基本情况，经对供货方质量保证体系、产品质量、供货 价格等多因素比较，与药材采购部门共同确定供货厂家。公司在日常管理中依照“按时、按质、 按量”的原则对药材供应商进行考核，并在年终实行综合评价末位淘汰制，通过多年筛选后基本 形成了较为稳定的供应商。公司为了保障部分药材的稳定供应自建种植基地，有助于公司平抑部 分原料的价格波动，公司积极推动良种选育、繁育、使用等中药材规范化生产“源头工程”，从 源头上保证了药材质量。 （2）药品贸易及西药生产原材料采购模式 公司在药品贸易和西药原材料采购工作中执行预算与计划管理，严格执行市场化的定价策略。 在药品原料和药品的采购过程中，公司需要事先对供应商的资质进行审核，采购部门根据公司每 月的生产和销售计划，结合仓库库存情况，及时做好采购预算计划，报公司批准后采取招标采购 和合同采购等形式进行。财务管理部门根据预算计划监督和核查采购执行情况。药品贸易和西药 原材料采购主要采用货到付款的结算方式。 2、生产模式 公司生产实行以销定产的计划管理模式，执行内部计划管理工作流程。 销售部门根据市