2012年康美药业股份有限公司三季报

康美药业股份有限公司 600518 2012年第三季度报告 600518 康美药业股份有限公司2012年第三季度报告 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 ?2公司基本情况....................................................................... 2 ?3重要事项........................................................................... 3 ?4附录............................................................................... 6 1 600518 康美药业股份有限公司2012年第三季度报告 §1 重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司全体董事出席董事会会议。 1.3公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 马兴田 主管会计工作负责人姓名 许冬瑾 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 庄义清 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上 本报告期末 上年度期末 年度期末增减 (%) 总资产(元) 16,979,971,005.41 15,237,494,549.99 11.44 所有者权益（或股东权益）(元) 10,145,267,782.94 9,246,293,785.14 9.72 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 4.614 4.205 9.73 股） 年初至报告期期末 比上年同期增减 （1－9月） (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,154,946,491.87 338.52 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 0.525 337.50 股） 本报告期比上年 报告期 年初至报告期期末 同期增减(%) （7－9月） （1－9月） （7－9月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 298,420,218.74 1,006,374,927.15 45.49 基本每股收益（元/股） 0.136 0.458 46.24 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 0.137 0.461 48.91 股) 稀释每股收益（元/股） 0.136 0.458 46.24 增加0.65个百 加权平均净资产收益率（%） 2.99 10.37 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 增加0.70个百 3.00 10.45 益率（%） 分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 说明 （1－9月） 非流动资产处置损益 7,604.40 处置固定资产 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 6,325,445.83 政府补助 2 600518 康美药业股份有限公司2012年第三季度报告 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,394,132.24 捐赠支出 所得税影响额 661,006.58 所得税影响 少数股东权益影响额（税后） -8,530.00 少数股东损益影响数 合计 -7,408,605.43 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 64,701 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售 股东名称（全称） 条件流通股的数 种类 量 普宁市康美实业有限公司 666,662,674 人民币普通股 普宁市金信典当行有限公司 46,557,358 人民币普通股 普宁市国际信息咨询服务有限公司 46,557,350 人民币普通股 许冬瑾 46,557,350 人民币普通股 许燕君 34,918,028 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 29,332,449 人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 25,386,160 人民币普通股 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 25,000,000 人民币普通股 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金 20,000,000 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 19,214,110 人民币普通股 §3 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 序号 项目 期末余额 期初余额 增加额 增减率 1 应收账款 1,282,088,883.04 675,733,413.28 606,355,469.76 89.73% 2 其他应收款 63,418,042.96 44,708,089.11 18,709,953.85 41.85% 3 固定资产 2,577,227,721.76 1,761,752,160.21 815,475,561.55 46.29% 4 在建工程 2,197,222,404.41 1,593,380,685.76 603,841,718.65 37.90% 5 长期待摊费用 39,964,084.12 28,018,278.48 11,945,805.64 42.64% 6 短期借款 1,500,000,000.00 1,000,000,000.00 500,000,000.00 50.00% 7 应付账款 687,532,010.86 453,067,391.77 234,464,619.09 51.75% 8 预收款项 499,967,766.41 145,939,948.25 354,027,818.16 242.58% 9 应交税费 5,091,467.80 -25,688,206.81 30,779,674.61 119.82% 10 应付利息 46,541,273.85 86,513,715.58 -39,972,441.73 -46.20% 11 其他应付款 63,920,181.30 34,768,653.62 29,151,527.68 83.84% 12 其他流动负债 1,160,000.00 2,880,000.00 -1,720,000.00 -59.72% 13 长期借款 - 400,000,000.00 -400,000,000.00 - 14 未分配利润 2,879,571,767.84 1,983,132,564.84 896,439,203.00 45.20% 序号 项目 本期金额 上期金额 增加额 增减率 15 营业收入 7,896,450,253.36 4,272,739,873.20 3,623,710,380.16 84.81% 16 营业成本 5,929,068,748.50 2,969,127,394.36 2,959,941,354.14 99.69% 17 营业税金及附加 28,860,428.80 16,837,085.92 12,023,342.88 71.41% 18 销售费用 239,916,210.39 173,106,270.11 66,809,940.28 38.59% 3 600518 康美药业股份有限公司2012年第三季度报告 19 管理费用 292,000,630.15 176,282,843.54 115,717,786.61 65.64% 20 财务费用 240,386,371.64 133,906,611.81 106,479,759.83 79.52% 21 资产减值损失 12,961,429.99 1,716,095.70 11,245,334.29 655.29% 22 营业外收入 7,006,963.47 3,330,741.78 3,676,221.69 110.37% 23 营业外支出 15,068,045.48 5,951,228.18 9,116,817.30 153.19% 归属于母公司所有者的净 24 1,006,374,927.15 640,819,180.88 365,555,746.27 57.05% 利润 经营活动产生的现金流量 25 1,154,946,491.87 263,376,708.32 891,569,783.55 338.52% 净额 筹资活动产生的现金流量 26 -210,042,267.94 5,003,687,772.50 -5,213,730,040.44-104.20% 净额 1.应收账款增加的原因主要系报告期营业收入较大幅度增长相应增加应收账款所致。 2.其他应收款增加的原因主要系报告期暂付的款项增加所致。 3.固定资产增加的原因主要系报告期工程项目完工转入固定资产所致。 4.在建工程增加的原因主要系报告期工程项目增加投入所致。 5.长期待摊费用增加的原因主要系报告期办公楼及职工食堂装修和广告代言制作费所致。 6.短期借款增加的原因主要系报告期增加银行借款所致。 7.应付账款增加的原因主要系报告期公司采购量增加相应增加应付账款所致。 8.预收账款增加的原因主要系报告期经营业务预收的款项增加所致。 9.应交税费增加的原因主要系报告期应交企业所得税较年初增加所致。 10.应付利息减少的原因主要系报告期支付公司债券利息所致。 11.其他应付款增加的原因主要系报告期应付未付的其他