2017年浙江花园生物医药股份有限公司年报

浙江花园生物高科股份有限公司 2017年年度报告 2018年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邵君芳、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、维生素D3价格波动风险：公司维生素D3及类似物的收入占营业收入 的比例较高，因此维生素D3相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若 维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、项目投资风险：公司全资子公司搬迁及非公开发行募投项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。 3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求将大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬及激励制度，公司在未来几年面临一定的人力资源风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以191,715,326股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.40元（含税），送红股0股（含税），以资本 公积金向全体股东每10股转增15股。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义......6 第二节 公司简介和主要财务指标......9 第三节 公司业务概要......11 第四节 经营情况讨论与分析......21 第五节 重要事项......33 第六节 股份变动及股东情况......40 第七节 优先股相关情况......40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......41 第九节 公司治理......47 第十节 公司债券相关情况......52 第十一节 财务报告......53 第十二节 备查文件目录......154 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、 磷代谢 25-羟基维生素D3 指 活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代谢物 1α,25-羟基维生素D3 指 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生 素D3活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应 用主要以NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg=40I.U.，1I.U.=0.025μg 饲料级维生素D3油 指 饲料级维生素D3油剂，规格自100万I.U./g至4000万I.U./g不等 饲料级维生素D3粉 指含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 维生素D3结晶 指含4000万I.U./g的纯品维生素D3产品 食品级维生素D3油 指 食品级维生素D3油剂，规格一般为100万I.U./g、200万I.U./g、400 万I.U./g 食品级维生素D3粉 指 食品级维生素D3粉，规格自10万I.U./g至100万I.U./g不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（FoodandDrugAdministration）的简称 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2017年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有） ZhejiangGardenBio-chemicalHigh-techCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）GARDENBIO-CHEM 公司的法定代表人 邵君芳 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 www.hybiotech.com 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街188号 签字会计师姓名 周益平、毛英莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28号民贺骞、马初进 自2016年7月29日起至2019 生金融中心A座16-18层 年12月31日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2017年 2016年 本年比上年增减 2015年 营业收入（元） 419,868,699.41 329,093,755.62 27.58% 151,221,057.40 归属于上市公司股东的净利润（元） 130,403,327.65 43,772,785.03 197.91% 12,074,699.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 122,807,508.92 38,436,637.86 219.51% 4,759,352.56 经营活动产生的现金流量净额（元） 146,743,897.35 49,266,348.80 197.86% 42,519,381.99 基本每股收益（元/股） 0.72 0.24 200.00% 0.07 稀释每股收益（元/股） 0.72 0.24 200.00% 0.07 加权平均净资产收益率 16.07% 5.98% 10.09% 1.70% 2017年末 2016年末 本年末比上年末增减 2015年末 资产总额（元） 1,394,834,071.76 877,146,580.49 59.02% 787,837,573.71 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,281,117,280.91 753,076,716.91 70.12% 712,024,930.99 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 86,690,649.04 146,288,673.01 77,187,458.57 109,701,918.79 归属于上市公司股东的净利润 20,537,261.18 54,651,649.15 27,962,875.94 27,251,541.38 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 19,138,230.42 52,538,119.14 26,088,588.53 25,042,570.83 经营活动产生的现金流量净额 16,493,562.75 39,526,908.29 67,766,345.74 22,957,080.57 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -319,098.64 -1,868,173.75 -812,844.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,737,872.17 7,691,830.16 5,660,478.02 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 2,422,764.31 91,534.25 3,563,315.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,586.38 144,069.12 其他营业外收入 995,097.94 其他营业外支出 -2,900.02 减：少数股东权益影响额(减少以"-"表示） 减：所得税影响额 1,237,917.03 881,629.87 1,239,671.83 合计 7,595,818.73 5,336,147.17 7,315,346.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。目前公司的主要产品为维生素D3、25-羟基维生素D3原、胆固醇及精制羊毛脂。主要产品所属行业为食品制造业。 2、公司所处行业特点 维生素D3行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等多种因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。行业景气度较高时，产品价格持续上升，市场新进入者增多，行业开始扩产。行业高景气度经过一段时间发展后，由于产能过剩，产品价格下降，激烈的竞争导致部分生产成本相对较高、竞争能力欠佳的企业被市场淘汰，关停并转，行业再次进行整合，逐步迎来新一轮波峰，周而复始循环。 2017年国家加大了环保督察力度，生产企业环保压力普遍较大，加上维生素D3价格在低位徘徊时间较长，2017年下半年维生素D3价格开始暴涨，并创出历史新高。随着环保监管越来越严格，维生素D3行业竞争格局开始变化，并有望形成良性循环。 3、公司所处行业地位 经过近20年的发展，公司现已发展成为独具维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 本期末较上期末增加48.68%，主要系本期新增土地使用权所致。 在建工程 本期末较上期末减少51.62%，主要系本期在建工程转固定资产所致。 货币资金 本期末余额较上期增加655.86％，主要系公司收到非公开发行募集资金所致。 预付款项 本期末余额较期初增加46.90%，主要系本期采用先款后货结算模式供应商增加所致 其他流动资产 本期末余额较期初增加167.14%，主要系公司购买保本型银行理财产品增加所致。 工程物资 本期末余额较期初增加300.70%，主要系为下一年度工程项目建设预先购入工程用 设备、材料增加所致。 其他非流动资产 本期末余额较期初增加35.64%，主要系本期预付设备工程款增加所致。 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现如下： 1、清晰的全产业链优势 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素。以维生素D3产品为基础，上游原材料方面发展NF级胆固醇、精制羊毛脂，逐步介入化妆品原材料领域，下游应用方面进入25-羟基维生素D3、核心预混料、环保灭鼠剂，进入维生素D3高端领域；未来还将开发全活性维生素D3及类似物，进入医药保健品市场。 2、领先的生产工艺技术优势 公司现有三大核心生产工艺：维生素D3生产工艺、NF级胆固醇生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均处于国内或国际领先水平。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心，并建立了省级院士专家工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。 3、较低的生产成本优势 与行业内其他企业不同，公司以羊毛脂为原材料，自产NF级胆固醇，用于维生素D3生产，公司维生素D3生产成本大幅低于行业内其他企业。 4、突出的业务规模优势 公司是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品种类最多的生产厂商，也是可同时生产原材料NF级胆固醇及维生素D3系列产品的生产厂商，公司维生素D3产量及销量均位居世界前列。 5、较好的质量和品牌优势 公司是全球维生素D3行业的龙头企业，高度重视产品的质量管理工作，经过近20年的经营积累，花园品牌在饲料、食品医药等行业已具有较高的知名度，公司已与国际知名生产商和经销商建立了长期合作关系，销售渠道和客户关系稳定。 2017年度公司未发生关键管理人员及核心技术人员的离职从而使得公司核心竞争力受到影响的情况。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，虽然外部经济环境严峻、维生素D3市场竞争激烈、安全环保督察严格，但在公司董事会的正确决策下，管理层精心经营和战略布局，紧紧围绕公司的发展战略目标，取得了不斐的成绩。 2017年，公司首发两个募投项目羊毛脂综合利用项目和25-羟基维生素D3项目均顺利达产，并实现了产销两旺。胆固醇满负荷生产，产量创历史新高；25-羟基维生素D3原产量同比大幅增长，产品的收率和品质也得到提升；维生素D3生产平稳，其价格在经历长时间低位徘徊后于2017年下半年暴涨，创出历史新高，但价格暴涨后下游客户观望情绪浓厚，去库存降低采购量，导致公司2017年下半年维生素D3销量同比大幅下降；完成了食品级SDS粉工艺的开发和生产，产品得到了客户的认可，有助于提高公司食品级维生素D3的销售。 2017年，公司环保管理方面连创佳绩，金华市“VOCS”治理现场会在公司召开，公司被推荐为“浙江省环保领跑示范企业”，极大提升了公司形象。 2017年，公司完成了维生素D3微粒浙江制造标准的起草、研讨与评审，该标准已发布；公司作为主要生产