2017年浙江花园生物医药股份有限公司中报

浙江花园生物高科股份有限公司 2017年半年度报告 2017年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、维生素D3价格波动风险：公司维生素D3系列产品收入占主营业务收 入的比例较大，因此维生素D3销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素 D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、经营规模快速扩张引发的管理风险：随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 3、人力资源不足风险：维生素D3行业涉及多学科交叉，具有很强的专业 性，要求从业人员具备一定的教育程度和理工科专业知识，导致该行业的技术及管理人员比较短缺。目前，公司拥有灵活的用人机制，具有良好的人才引进制度和较完善的约束与激励机制，同时也采取了多种措施吸引和留住人才，提高人员素质。公司未来的业务发展和规模扩张将对人才结构和人才数量提出更高要求。届时，若不能及时引进更多合适的人才，公司可能出现人力资源不足的风险。 4、核心技术泄密的风险：维生素D3核心技术的获得需要经过长期、大量 的投入和积累，拥有稳定、高素质的科技人才对保持公司的核心竞争力至关重要。尽管公司科研团队多年来始终保持稳定，但由于行业企业间科技人才争夺较为激烈，公司也面临科技人才的流失以及核心技术泄密的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义 ......2 第二节公司简介和主要财务指标 ......6 第三节公司业务概要 ......9 第四节经营情况讨论与分析 ...... 11 第五节重要事项 ......16 第六节股份变动及股东情况 ...... 27 第七节优先股相关情况 ...... 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......31 第九节公司债相关情况 ...... 32 第十节财务报告 ......33 第十一节备查文件目录 ......135 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 维生素D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、 磷代谢 25-羟基维生素D3原 指 生产25-羟基维生素D3微粒必不可缺的中间体 25-羟基维生素D3 指 活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代谢物 1α,25-羟基维生素D3 指 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生 素D3活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应 用主要以NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg=40I.U.，1I.U.=0.025μg 饲料级维生素D3油 指 饲料级维生素D3油剂，规格自100万I.U./g至4000万I.U./g不等 饲料级维生素D3粉 指含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 维生素D3结晶 指含4000万I.U./g的纯品维生素D3产品 食品级维生素D3油 指 食品级维生素D3油剂，规格一般为100万I.U./g、200万I.U./g、400 万I.U./g 食品级维生素D3粉 指 食品级维生素D3粉，规格自10万I.U./g至100万I.U./g不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（FoodandDrugAdministration）的简称 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2017年上半年 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 花园生物 股票代码 300401 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称（如有） 花园生物 公司的外文名称（如有） ZhejiangGardenBio-chemicalHigh-techCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDENBIO-CHEM 公司的法定代表人 邵钦祥 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用√不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2016年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 232,979,322.05 159,133,719.40 46.40% 归属于上市公司股东的净利润（元） 75,188,910.33 15,729,524.96 378.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 71,676,349.56 13,132,450.07 445.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） 56,020,471.04 6,873,562.32 715.01% 基本每股收益（元/股） 0.41 0.09 355.56% 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.09 355.56% 加权平均净资产收益率 9.56% 2.19% 7.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 928,911,244.55 877,146,580.49 5.90% 归属于上市公司股东的净资产（元） 819,195,627.25 753,076,716.91 8.78% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -77,365.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,374,547.72 委托他人投资或管理资产的损益 1,367,562.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 458,882.05 减：所得税影响额 611,066.59 合计 3,512,560.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主要业务 公司在设立之初就制定了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素，公司的发展目标：成为“世界领先的维生素D3上下游产品生产商”。 公司一直围绕该发展战略进行技术研发、市场拓展，目前已完成了从发展战略储备期向快速成长期的关键性转变，确立了在维生素D3领域的核心竞争优势。 公司在发展过程中，始终沿着“维生素D3产业链”战略确定的发展路线前进，行业地位不断提升，从最初的行业跟随者成长为全球维生素D3行业产销量位居前列的知名生产商，公司产品结构也从当初单一的维生素D3，发展到现在的维生素D3、NF级胆固醇、25-羟基维生素D3等系列产品的完整产业格局，基本构建了“上下游一体化”的产业布局。 2、主营产品及用途 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售，目前主营产品有维生素D3、25-羟基维生素D3、NF级胆固醇等。 维生素D3又称胆钙化醇，是人和动物体内骨骼正常钙化所必需的营养素，其最基本的功能是促进肠道钙、磷的吸收，提高血液钙和磷的水平，促进骨骼的钙化。因其独特的功能，维生素D3被广泛应用于饲料添加剂、食品添加剂、营养保健品和医药等领域，且应用范围和市场需求日趋扩大。 25-羟基维生素D3又名骨化二醇，是维生素D3的活性代谢物，具有更强的生理活性，并且不需要经过肝脏的代谢。作为维生素D3的活性代谢物，25-羟基维生素D3不仅具有普通维生素D3所有的功能，还具有一些独特功能，市场前景广阔。 NF级胆固醇（纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇）的主要用途是作为生产维生素D3的主要原材料；还可用于医药领域生产胆甾醇酯、甾类激素；化妆品领域中乳液、面霜等产品的油包水乳化剂；低含量的胆固醇可用于虾饲料。 3、报告期主要业绩驱动因素 报告期驱动公司业绩大幅增长的主要原因是25-羟基维生素D3原同比销量大增。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期无重大变化 固定资产 本期无重大变化 无形资产 本期无形资产余额较期初增加46.52%，主要系公司为落实技改项目建设所需用地， 经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司自筹资金2,980.86万元购买浙江 花园铜业有限公司名下的位于浙江省东阳市南马镇花园村的二宗土地使用权，该二 宗土地使用权已过户至公司名下。 在建工程 本期无重大变化 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、清晰的发展战略优势 公司于设立初期即制定了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素，目前公司已基本构建了“上下游一体化”的产业布局。 2、生产工艺技术优势 公司拥有三大核心生产工艺： （1）维生素D3生产工艺：荣获“国家科学技术进步二等奖”。 （2）NF胆固醇生产工艺：荣获“浙江省科技进步一等奖”。 （3）25-羟基维生素D3生产工艺：荣获“浙江省科技进步一等奖”。 3、规模优势 公司为全球最大的维生素D3生产企业，是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品最多的生产厂商，是可同时生产NF级胆固醇原材料及维生素D3系列产品的生产厂家。 4、成本优势 相比其他维生素D3生产厂商，由于公司生产维生素D3的主要原材料NF级胆固醇由公司自产，因此公司维生素D3生产具有较大的成本优势。 5、质量和品牌优势 作为维生素D3行业的龙头企业，公司高度重视维生素D3产品的质量管理工作。公司在国内维生素D3行业率先通过了FAMI-QS欧洲饲料添加剂和预混合饲料质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证、OU犹太洁食认证、HALAL清真食品认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系认证、FSSC22000食品安全管理认证。此外，公司作为主要单位参与了《饲料添加剂维生素D3微粒国家标准》（GB/T9840-2006）、《饲料添加剂维生素D3（胆钙化醇）油》（NY/T1246-2006）的标准起草和制定。公司食品级维生素D3系列产品“零缺陷”通过美国FDA现场检查，为公司产品开辟美国市场打下了坚实的基础；目前公司正在申请EDMF欧洲药品管理档案认证。 “花园”品牌是维生素D3行业全球知名品牌。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司围绕既定的发展战略，较圆满的完成了各项任务，三大主要产品维生素D3、25-羟基维生素D3、NF级胆固醇均满负荷顺利生产，特别是25-羟基维生素D3原销量同比大幅增长，使公司取得了较好的经济效益。2017年上半年，公司实现营业收入23,297.93万元，较上年同期增长46.40%；归属于母公司股东的净利润7,518.89万元，较上年同期增长378.01%。 报告期内，公司以“安全标准化”、“环保常态化”为目标开展工作，建立“人人有责任，环环有考核，奖惩有制度”的管理流程，极大的改善了安全环境质量，被东阳市环保局授予“2016年度政府特别奖”荣誉称号。 公司维生素D3环保杀鼠剂项目已取得了生产销售所需的《农药生产企业证书》、《农药生产批准证书》、《农药登记证》以及企业产品标准备案文件等全部前置许可，并且中试车间的维生素D3杀鼠剂产品已在市场试销。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √是□否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 主要是本期25-羟基维生素D3 232,979,322.05 159,133,719.40 46.40%原销量增加所致 营业成本 113,192,804.17 103,853,598.69 8.99% 销售费用 主要是本期出口返佣较上期减 3,904,498.41 6,357,958.12 -38.59%少所致 管理费用 26,193,520.42 29,035,842.21 -9.79% 财务费用 主要是本期汇兑损失及贷款利 3,253,182.87 -1,498,781.90 317.06%息较上期增加所致 所得税费用 主要系本期公司利润总额上升 12,5