2015年益丰大药房连锁股份有限公司三季报

公司代码：603939 公司简称：益丰药房 益丰大药房连锁股份有限公司 2015年第三季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司主要财务数据和股东变化......3 三、 重要事项......8 四、 附录......26 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人高毅、主管会计工作负责人罗迎辉 及会计机构负责人（会计主管人员）廖志华保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%) 总资产 2,317,938,113.71 1,250,950,657.58 85.29 归属于上市公司 1,361,021,687.85 590,383,866.81 130.53 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的 154,889,606.40 138,046,428.69 12.20 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 1,978,482,288.74 1,593,714,796.17 24.14 归属于上市公司 125,260,821.04 96,591,441.10 29.68 股东的净利润 归属于上市公司 118,905,614.11 92,855,901.16 28.05 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 10.29% 18.59% 减少8.30个百分点 收益率（%） 基本每股收益 0.829 0.805 2.98 （元/股） 稀释每股收益 0.829 0.805 2.98 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末金额 说明 项目 （7－9月） （1-9月） 非流动资产处置损益 -78,953.89 -217,705.43 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 2,864,710.00 5,047,975.00 主要为取得重点企业产 补助，但与公司正常经 业扶持金。 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 资产的损益 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 162,667.31 3,510,200.64 主要为公司对暂时闲置 务相关的有效套期保 的资金进行现金管理，购 值业务外，持有交易性 买理财产品取得的投资 金融资产、交易性金融 收益。 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 97,346.35 307,940.92 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 所得税影响额 -761,442.45 -2,167,391.77 少数股东权益影响额 -34,805.72 -125,812.43 （税后） 合计 2,249,521.60 6,355,206.93 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 股东总数（户） 9,642 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 （全称） 量 条件股份数 股份状态 数量 量 湖南益丰医药 53,076,000 33.17 53,076,000 53,076,000 境内非国 投资管理有限 冻结 有法人 公司 高毅 23,136,000 14.46 23,136,000 23,136,000 境内自然 冻结 人 CAPITAL 19,056,000 11.91 19,056,000 19,056,000 境外法人 TODAY INVESTMENT 冻结 XV(HK) LIMITED CAPITAL 18,948,000 11.84 18,948,000 18,948,000 境外法人 TODAY INVESTMENT 冻结 XIV(HK) LIMITED 湖南益之丰医 3,950,000 2.47 3,950,000 3,950,000 境内非国 药咨询管理有 冻结 有法人 限公司 全国社保基金 2,350,838 1.47 未知 未知 一零九组合 中国工商银行 2,317,281 1.45 未知 股份有限公司 －富国医疗保 未知 健行业混合型 证 长沙益之堂健 1,834,000 1.15 1,834,000 1,834,000 境内非国 康咨询有限公 冻结 有法人 司 中国建设银行 1,776,942 1.11 未知 股份有限公司 －华商盛世成 未知 长混合型证券 投 中国工商银行 1,507,850 0.94 未知 －易方达价值 未知 成长混合型证 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 全国社保基金一零九组合 2,350,838 人民币普通股 2,350,838 中国工商银行股份有限公 2,317,281 2,317,281 司－富国医疗保健行业混 人民币普通股 合型证 中国建设银行股份有限公 1,776,942 1,776,942 司－华商盛世成长混合型 人民币普通股 证券投 中国工商银行－易方达价 1,507,850 1,507,850 值成长混合型证券投资基 人民币普通股 金 中国工商银行股份有限公 1,326,150 1,326,150 司－汇添富策略回报混合 人民币普通股 型证券 中国银行股份有限公司－ 1,262,436 1,262,436 易方达医疗保健行业混合 人民币普通股 型证券 中国工商银行－汇添富均 1,222,846 1,222,846 衡增长混合型证券投资基 人民币普通股 金 东方证券股份有限公司 1,148,732 人民币普通股 1,148,732 招商银行股份有限公司－ 1,065,269 1,065,269 汇添富医疗服务灵活配置 人民币普通股 混合型 中国建设银行股份有限公 1,031,486 1,031,486 司－华商价值精选混合型 人民币普通股 证券投 上述股东关联关系或一致 与公司无关联关系，不是一致行动人 行动的说明 表决权恢复的优先股股东 无优先股股东 及持股数量的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目 本报告期期末 期初数 增减幅度（%） 应收票据 406,785.20 1,282,467.20 -68.28 应收账款 144,628,616.76 108,717,214.69 33.03 预付账款 126,158,400.95 54,925,055.02 129.69 应收利息 8,720,297.38 2,988,897.50 191.76 其他应收款 54,245,243.24 41,086,753.31 32.03 可供出售金融资产 450,000.00 1,500,000.00 -70.00 固定资产 219,929,402.34 155,478,283.35 41.45 在建工程 21,897,403.91 10,145,602.35 115.83 商誉 160,974,143.58 66,972,103.86 140.36 应付账款 232,090,761.11 131,320,402.81 76.74 应付股利 80,000,000.00 全增长 其他应付款 48,634,261.24 13,048,941.31 272.71 实收资本 160,000,000.00 120,000,000.00 33.33 资本公积 883,113,049.84 197,736,049.84 346.61 利润表项目 本报告期期末 上年同期 增减幅度（%） 财务费用 -10,900,574.64 -443,194.08 2359.55 资产减值损失 5,046,236.42 1,523,982.22 231.12 现金流量表项目 本报告期期末 上年同期 增减幅度（%） 投资活动产生的现 -839,528,726.86 -61,251,481.47 1270.63 金流量净额 筹资活动产生的现 655,068,604.32 -133,819,000.00 -589.52 金流量净额 变动原因说明： 1、应收票据减少主要系应收票据期末余额40.68万元，较上年末下降87.57万元，下降幅度为68.28%，主要系减少应收票据结算业务所致； 2、应收账款期末余额14,462.86万元，较上年末增加3,591.14万元，增长幅度为33.03%，主要系医保门店增加，应收医保款项增加所致。 3、预付账款期末余额12,615.84万元，较上年末增加7,123.33万元，增长幅度为129.69%，主要系预付购货款的增加所致。 4、应收利息期末余额872.03万元，较上年末增加573.14万元，增长幅度为191.76%，主要系公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品应收利息的增加所致。 5、其他应收款期末余额5,424.52万元，较上年末增加1,315.85万元，增长幅度为32.03%，主要系新开门店押金的增加所致。 6、其他流动资产期末余额68,368.18万元，较上年末增加61,619.89万元，大幅增长主要系公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品所致。 7、可出售金融资产期末余额45万元，较上年末减少105万元，下降幅度为70%，主要系对可出售金融资产收回所致。 8、固定资产期末余额21,992.94万元，较上年末增加6,445.11万元，增长幅度为41.45%，主要系新购买物业所致。 9、在建工程期末余额2,189.74万元，较上年末增长1,175.18万元，增长幅度为115.83%，主要系对物流配送中心进行加层还未完工所致。 10、商誉期末余额16,097.41万元，较上年末增加9,400.2万元，增长幅度为140.36%，主要系开展收购业务形成所致。 11、其他非流动资产期末余额3,100万元，较上年大幅度增长主要系预付的收购款所致。 12、应付账款期末余额23,209.09万元，较上年末增加10,077.04万元，较上年增长76.74%，主要系门店增加和促销活动铺货，采购商品增加所致。 13、应付股利期末余额为8,000.00万元，较上年同期大幅增长主要为未派发的现金股利。 14、其他应付款期末余额4,863.43万元，较上年末增加3,558.53万元，增长幅度为272.71%，主要系收购业务中按合同未到付款期应付的收购款。 15、实收资本期末余额16,000万元，较上年末增加4,000万元，增长幅度为33.33%，主要系公司发行股票所致； 16、资本公积期末余额88,311.3万元，较上年末增加68,537.7万元，增长幅度为346.61%，主要系公司发行股票，收到募集资金所致。 17、财务费用本期发生额为-1,090.06万元，较上年同期下降1,045.74万元，主要为公司对暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品取得利息收入增加所致。 18、资产减值损失本期发生额为504.62万元，较上年同期增加352.23万元，增长幅度为231.12%，主要系按会计准则计提存货跌价准备所致。 19、投资收益本期发生额为351.02万元，较上年同期大幅度增长主要系暂时闲置的资金进行现金管理，购买理财产品取得投资收益增加所致。 20、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-83,952.87万元，较上年同期下降77,827.72万元，大幅度下降主要系购买物业及对部分闲置的资金进行现金管理，购买理财产品支付现金所致。 21、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额65,506.86万元，较上年同期增长78,888.76万元，大幅度增长主要系公司股票发生上市，收到募集资金所致。 公司经营情况分析： 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 （%） 减（%） 减（%） （%） 医药零售 1,850,977,766.07 1,133,534,626.93 38.76 23.81 23.39 增加0.2