2008年国药集团药业股份有限公司三季报

国药集团药业股份有限公司 2008 年第三季度报告600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示......................................................................... 2 §2 公司基本情况..................................................................... 2 §3 重要事项......................................................................... 3 §4 附录............................................................................. 5600511 国药集团药业股份有限公 司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人龚家申、主管会计工作负责人姜修昌及会计机构负责人茆雅敏声明：保证本季度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 2,053,958,901.25 1,955,980,920.36 5.01 所有者权益（或股东权益）(元) 785,077,619.77 691,524,937.57 13.53 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.28 2.89 13.49 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 167,196,901.66 125.48 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.6984 125.48 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上 年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 45,097,171.46 152,368,782.20 34.52 基本每股收益(元) 0.1884 0.6365 34.52 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.6381 - 稀释每股收益(元) 0.1884 0.6365 34.52 全面摊薄净资产收益率(%) 5.74 19.41 增加0.54 个百 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) 5.80 19.46 增加0.51 个百 分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月） （元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 -590,092.64 除上述各项之外的其他营业外收支净额 62,737.26 所得税影响 131,838.84 合计 -395,516.54 注：我公司于2008 年6 月26 日按每10 股转增8 股的比例实施公积金转增股本，转增后公司总股本由 13,300 万股增加到23,940 万股，根据《企业会计准则第34 号——每股收益》第四章第十三条规定， 因发行在外普通股实施公积金转增股本，在不影响所有者权益金额情况下，应按调整后股数计算各列 报期间（去年同期）每股收益。600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 4,504 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 中银持续增长股票型证券投资基金 7,345,580 人民币普通股 国药控股有限公司 7,212,420 人民币普通股 招商先锋证券投资基金 6,933,653 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 6,829,442 人民币普通股 招商优质成长股票型证券投资基金 5,846,893 人民币普通股 友邦华泰积极成长混合型证券投资 基金 5,709,078 人民币普通股 信达澳银领先增长股票型证券投资 基金 5,235,683 人民币普通股 友邦华泰盛世中国股票型开放式证 券投资基金 4,009,348 人民币普通股 上投摩根内需动力股票型证券投资 基金 3,838,680 人民币普通股 东方精选混合型开放式证券投资基 金 3,795,284 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1.应收票据期末数1,240.33 万元,较年初增加51.33%,主要由于部分客户改变付款方式所致。 2.应付票据期末数33,409.22 万元,较年初增加72.85%,主要由于对部分供应商付款采用票据结算所 致。 3.财务费用期末数1,816.09 万元,较上年同期增加152.40%,主要是为满足业务增长而增加贷款和贴现 金额，导致利息增加所致。 4.营业外收入期末数1,445.97 万元,较上年同期增加86.53 倍,是由于报告期收到财政部拨付公司经营 原碘造成的政策性亏损补贴所致。 5.报告期（2008 年7-9 月）归属于母公司所有者的净利润4,509.72 万元，较上年同期增长34.52%， 2008 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润15,236.88 万元,较上年同期增加42.22%,主要由于销售收 入增长,费用率下降及子公司盈利增长所致。 6.经营活动产生的现金流量净额为16,719.69 万元,较上年同期增加125.48%,主要是在销售收入增加 的同时回款改善所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 4 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 证券代码 简称 期末持有 数量（股） 初始投资 金额 期末账面值期初账面值 会计核算 科目 1 600513 联环药业 3,465,000 3,500,000 19,473,300 35,828,100 可供出售 金融资产 国药集团药业股份有限公司 法定代表人:龚家申 2008 年10 月28 日600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 国药集团药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 344,621,391.76 327,738,485.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 12,403,303.34 8,196,347.57 应收账款 718,224,583.52 654,562,388.98 预付款项 97,104,851.15 76,331,902.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,125,436.57 5,280,015.77 买入返售金融资产 存货 477,315,714.32 455,783,773.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 591,139.80 流动资产合计 1,657,795,280.66 1,528,484,053.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 19,473,300.00 35,828,100.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 145,417,154.48 150,729,742.98 投资性房地产 5,103,463.68 5,207,059.17 固定资产 204,211,956.30 211,619,120.26 在建工程 35,100.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,429,748.89 5,153,368.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,527,997.24 18,924,375.74 其他非流动资产 非流动资产合计 396,163,620.59 427,496,866.96 资产总计 2,053,958,901.25 1,955,980,920.36600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 6 流动负债： 短期借款 38,132,135.74 132,012,343.78 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 334,092,214.14 193,288,970.10 应付账款 602,041,729.53 673,773,110.59 预收款项 83,044,583.06 80,247,506.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,609,070.71 20,236,278.78 应交税费 -6,712,028.57 -9,443,994.75 应付利息 应付股利 其他应付款 126,169,705.72 98,854,264.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,194,377,410.33 1,188,968,479.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,993,325.00 8,082,025.00 其他非流动负债 32,974,604.30 32,974,604.30 非流动负债合计 36,967,929.30 41,056,629.30 负债合计 1,231,345,339.63 1,230,025,108.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,400,000.00 133,000,000.00 资本公积 152,353,442.90 271,019,542.90 减：库存股 盈余公积 63,651,736.98 63,651,736.98 一般风险准备 未分配利润 329,672,439.89 223,853,657.69 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 785,077,619.77 691,524,937.57 少数股东权益 37,535,941.85 34,430,873.97 所有者权益合计 822,613,561.62 725,955,811.54 负债和所有者总计 2,053,958,901.25 1,955,980,920.36 公司法定代表人: 龚家申 主管会计工作负责人:姜修昌 会计机构负责人:茆雅敏600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 国药集团药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 310,001,816.03 314,934,642.58 交易性金融资产 应收票据 8,752,482.77 6,984,037.57 应收账款 712,292,059.37 648,707,271.50 预付款项 96,362,310.92 73,341,553.29 应收利息 应收股利 其他应收款 7,008,708.23 8,858,207.33 存货 460,526,976.26 442,231,043.11 一年内到期的非流动资产 委托贷款 84,000,000.00 84,000,000.00 其他流动资产 274,669.66 流动资产合计 1,678,944,353.58 1,579,331,425.04 非流动资产： 可供出售金融资产 19,473,300.00 35,828,100.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 280,691,992.44 286,004,580.94 投资性房地产 5,103,463.68 5,207,059.17 固定资产 9,728,181.62 10,132,216.73 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,181,145.06 11,652,545.86 其他非流动资产 非流动资产合计 326,178,082.80 348,824,502.70 资产总计 2,005,122,436.38 1,928,155,927.74 流动负债： 短期借款 38,132,135.74 132,012,343.78 交易性金融负债 应付票据 334,092,214.14 191,248,970.10 应付账款 590,703,840.04 665,338,346.82 预收款项 80,820,913.02 78,357,670.78600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 8 应付职工薪酬 4,352,941.81 7,401,747.73 应交税费 -8,942,141.24 -10,254,195.41 应付利息 应付股利 其他应付款 115,434,879.42 95,712,602.54 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,154,594,782.93 1,159,817,486.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,993,325.00 8,082,025.00 其他非流动负债 32,974,604.30 32,974,604.30 非流动负债合计 36,967,929.30 41,056,629.30 负债合计 1,191,562,712.23 1,200,874,115.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,400,000.00 133,000,000.00 资本公积 152,238,689.93 270,904,789.93 减：库存股 盈余公积 63,651,736.98 63,651,736.98 未分配利润 358,269,297.24 259,725,285.19 所有者权益（或股东权益）合计 813,559,724.15 727,281,812.10 负债和所有者（或股东权益）合计 2,005,122,436.38 1,928,155,927.74 法定代表人: 龚家申 主管会计工作负责人:姜修昌 会计机构负责人:茆雅敏600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 国药集团药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 1,103,401,629.89 956,969,160.99 3,252,818,462.00 2,653,502,135.98 其中：营业收入 1,103,401,629.89 956,969,160.99 3,252,818,462.00 2,653,502,135.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,048,506,234.05 908,244,077.16 3,080,407,018.06 2,509,491,800.53 其中：营业成本 1,003,775,556.25 856,606,533.13 2,947,021,839.59 2,383,356,844.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 921,642.32 2,176,665.05 4,108,303.14 4,688,193.91 销售费用 16,217,089.53 16,326,506.63 46,201,677.69 37,183,102.78 管理费用 20,925,071.61 26,188,464.61 65,588,494.10 65,293,895.83 财务费用 5,456,657.57 2,585,567.69 18,160,881.67 7,195,287.38 资产减值损失 1,210,216.77 4,360,340.05 -674,178.13 11,774,475.85 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 4,667,721.63 5,345,191.34 14,777,655.76 17,927,619.25 其中：对联营企业和 合营企业的投资收 益 4,667,721.63 5,345,191.34 14,777,655.76 17,927,619.25 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损 以“－”号填列） 59,563,117.47 54,070,275.17 187,189,099.70 161,937,954.70 加：营业外收入 23,128.27 84,340.73 14,459,683.56 165,205.93 减：营业外支出 583,311.12 919,568.67 667,038.94 954,188.82 其中：非流动资产处 置净损失 548,724.59 344,204.04 599,102.52 356,122.46 四、利润总额（亏损 总额以“－”号填列） 59,002,934.62 53,235,047.23 200,981,744.32 161,148,971.81 减：所得税费用 12,597,831.86 19,358,901.68 45,507,894.24 55,339,225.60600511 国药集团药业股份有限公司2008 年第三季度 报告 10 五、净利润（净亏损 以“－”号填列） 46,405,102.76 33,876,145.55 155,473,850.08 105,809,746.21 归属于母公司所有 者的净利润 45,097,171.46 33,523,933.56 152,368,782.20 107,139,449.66 少数股东损益