2009年保龄宝生物股份有限公司三季报

保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 1 保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。 未亲自出席董事姓 名 未亲自出席董事职 务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 无 无 无 无 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人刘宗利、主管会计工作负责人王延军及会计机构负责人(会计主管人员)张元忠声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 1,246,571,204.60 743,906,653.42 67.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 654,220,697.76 238,053,349.98 174.82% 股本（股） 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 8.18 3.97 106.05% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 135,296,306.96 -3.68% 383,265,128.10 -8.56% 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,205,724.52 -13.79% 30,881,197.78 -0.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 35,687,574.29 -52.73% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.45 -64.01% 基本每股收益（元/股） 0.14 -22.22% 0.50 -3.85% 稀释每股收益（元/股） 0.14 -22.22% 0.50 -3.85% 净资产收益率（%） 1.41% -68.59% 4.72% -63.88% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （%） 1.38% -69.06% 4.43% -65.71% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,075,625.00保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 2 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 113,371.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,937.85 所得税影响额 -337,490.20 合计 1,912,444.44 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 8,975 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基 金 300,000 人民币普通股 何效良 200,000 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－单一类资金信托 R2008ZX013 199,870 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票 型证券投资基金 145,400 人民币普通股 徐大群 131,216 人民币普通股 暴士义 130,550 人民币普通股 长江养老保险股份有限公司上海企业年金过 渡计划－交通银行 130,362 人民币普通股 中诚信托有限责任公司－2009 年中诚.金福2 号集合信托 130,000 人民币普通股 李伟 120,065 人民币普通股 唐进先 100,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金较年初增长283.46%，主要是公司发行股票募集资金到位所致。 2、应收票据较年初减少99.09%，主要是票据到期结算所致。 3、应收账款较年初增加54.77%，主要是：（1）公司2009 年增加了部分新客户，随着新客户带来的销售额的增加，应收账款 相应增加；（2）公司对部分国外大客户通过信用评定，对其销售政策由原来“款到发货”变更为“货到付款”，使得应收账款 增加。 4、预付账款较年初增加200.49%，主要是公司预付原料款和募集资金项目预付工程款增加所致。 5、其他应收款较年初减少76.50%，主要是收回担保公司保证金所致。 6、在建工程较年初增加479.20%，主要是在建工程项目投入资金增加所致。 7、递延所得税资产较年初增加40.63%，主要是计提坏账准备所致。 8、短期借款较年初增加30.84%，主要是报告期流动资金借款增加所致。 9、应付票据较年初增加450.00%，主要是公司利用承兑汇票支付货款较上年增加所致。 10、应交税费较年初增加55.86%，主要是本期尚未支付土地使用税及房产税所致所致。 11、应付利息较年初减少87.50%，主要是归还中国高新投资集团已计提利息所致。 12、一年内到期的非流动负债较年初增加406.74%，主要是长期借款中一年内到期部分转入所致。 13、长期借款较年初减少49.59%，主要是一年内到期部分已转入一年内到期的非流动负债所致。保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 3 14、股本较年初增加33.33%，主要是公司发行股票所致。 15、资本公积较年初增加303.53%，主要是公司溢价发行股票所致。 16、未分配利润较年初增加59.46%，主要是当期实现净利润增加所致。 17、资产减值损失较上年同期增加220.92%，主要是应收账款增加计提坏账准备所致。 18、营业外收入较上年同期增加234.70%，主要是地方财政补贴资金所致。 19、营业外支出较上年同期减少100.00%，主要是2009 年1-9 月没有该项支出所致。 20、所得税费用较上年同期减少48.03%，主要是2009 年1-9 月所得税费用按15%计提而上年同期按25%计提所致。 21、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少52.73%，主要是本期销售收入比上年同期有所下降、增加新客户以及调整 销售政策致使应收账款增加，尚未收回货款所致。 22、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加600.48%，主要是公司发行股票吸收投资所致。 23、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加388.76%，主要是公司发行股票募集资金到账所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、报告期内，公司不存在向控股股东及其他关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的事项； 2、报告期内，公司大股东及其一致行动人未提出股份增持计划； 3、报告期内，公司各项经营合同履行情况正常，也未有以前期间发生的延续至本报告期的重大托管、承包、租赁其他资产或 其他公司托管、租赁、承包公司资产的情况。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 股份限售承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 1、避免同业竞争的承诺。为避免 在以后的经营中产生同业竞争， 持有公司5%以上股份的股东向 公司作出避免同业竞争的承诺。 2、公司主要股东持有股份锁定期 的承诺。（1）控股股东、实际控 制人刘宗利承诺：自发行人股票 上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理其持有的发 行人股份，也不由发行人回购其 持有的股份。上述锁定期限届满 后，其转让所持股份将依法进行 并履行相关信息披露义务；（2） 股东北京瑞丰投资管理有限公司 承诺：自持有发行人新增股份之 日起三十六个月内，且自发行人 股票上市之日起十二个月内，不 转让其持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份；（3） 股东李静承诺：自发行人股票上 市之日起三十六个月内，不转让 或委托他人管理其持有的发行人 履行中保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 4 214.72 万股（含2007 年8 月1 日 从控股股东刘宗利处受让的 134.2 万股，及在发行人整体变更 设立时该部分股权因按净资产折 股新增加的80.52 万股）股份， 也不由发行人回购其持有的该部 分股份；自发行人股票上市之日 起十二个月内，不转让或者委托 他人管理其持有的另137.28 万股 发行人股份，也不由发行人回购 其持有的该部分股份；（4）其他 股东薛建平、杨远志、王乃强承 诺：自发行人股票上市之日起十 二个月内，不转让或者委托他人 管理其持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份。3、 住房公积金补缴的承诺。公司控 股股东刘宗利已书面承诺，如公 司被要求补缴股票上市日之前的 住房公积金，将承担公司被要求 补缴的数额及其他相关费用（如 有）。4、股东北京瑞丰投资管理 有限公司关于对其所持保龄宝股 份办理国有股转持社保基金会的 承诺：如果相关政府管理部门认 定公司适用《境内证券市场转持 部分国有股充实全国社会保障基 金实施办法》，公司将按照相关规 定及时履行国有股转持义务。 其他承诺（含追加承诺） 无 无 3.4 对2009 年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2009 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30% 2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 44,777,234.65 业绩变动的原因说明 目前公司经营状况有了较大改善，公司预计经营业绩增减变动幅度小于30%。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：保龄宝生物股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 586,385,752.67 583,390,793.83 152,918,761.17 149,924,676.89 结算备付金保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 5 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 50,000.00 50,000.00 5,518,792.40 5,518,792.40 应收账款 82,690,364.17 82,690,364.17 53,427,217.30 53,427,217.30 预付款项 16,038,367.73 16,038,367.73 5,337,490.19 5,337,490.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 349,168.95 349,168.95 1,485,970.07 1,485,970.07 买入返售金融资产 存货 49,060,511.87 49,060,511.87 39,467,289.31 39,467,289.31 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 734,574,165.39 731,579,206.55 258,155,520.44 255,161,436.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,000,000.00 8,000,000.00 5,000,000.00 8,000,000.00 投资性房地产 2,352,714.37 2,352,714.37 2,469,770.57 2,469,770.57 固定资产 442,479,251.97 442,479,251.97 417,512,749.49 417,512,749.49 在建工程 2,920,401.42 2,920,401.42 504,214.76 504,214.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,586,209.64 58,586,209.64 59,796,165.43 59,796,165.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 658,461.81 657,205.94 468,232.73 466,745.47 其他非流动资产 非流动资产合计 511,997,039.21 514,995,783.34 485,751,132.98 488,749,645.72 资产总计 1,246,571,204.60 1,246,574,989.89 743,906,653.42 743,911,081.88 流动负债： 短期借款 265,180,000.00 265,180,000.00 202,680,000.00 202,680,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 6 交易性金融负债 应付票据 55,000,000.00 55,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 33,434,268.85 33,434,268.85 33,251,361.19 33,251,361.19 预收款项 7,120,272.00 7,120,272.00 8,319,115.08 8,319,115.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,028,715.93 2,028,715.93 2,804,150.57 2,804,150.57 应交税费 1,881,217.98 1,881,235.68 1,206,994.34 1,206,961.04 应付利息 97,500.00 97,500.00 780,000.00 780,000.00 应付股利 其他应付款 1,597,157.08 1,597,157.08 1,819,682.26 1,819,682.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 108,950,000.00 108,950,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 475,289,131.84 475,289,149.54 282,361,303.44 282,361,270.14 非流动负债： 长期借款 109,042,000.00 109,042,000.00 216,292,000.00 216,292,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,019,375.00 8,019,375.00 7,200,000.00 7,200,000.00 非流动负债合计 117,061,375.00 117,061,375.00 223,492,000.00 223,492,000.00 负债合计 592,350,506.84 592,350,524.54 505,853,303.44 505,853,270.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 485,631,379.92 485,631,379.92 120,345,229.92 120,345,229.92 减：库存股 专项储备 盈余公积 5,771,258.18 5,771,258.18 5,771,258.18 5,771,258.18 一般风险准备 未分配利润 82,818,059.66 82,821,827.25 51,936,861.88 51,941,323.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计654,220,697.76 654,224,465.35 238,053,349.98 238,057,811.74 少数股东权益 所有者权益合计 654,220,697.76 654,224,465.35 238,053,349.98 238,057,811.74 负债和所有者权益总计 1,246,571,204.60 1,246,574,989.89 743,906,653.42 743,911,081.88保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 7 4.2 本报告期利润表 编制单位：保龄宝生物股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 135,296,306.96 135,296,306.96 140,460,263.50 140,460,263.50 其中：营业收入 135,296,306.96 135,296,306.96 140,460,263.50 140,460,263.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 124,772,758.65 124,772,758.65 126,090,902.49 126,090,902.49 其中：营业成本 106,394,949.60 106,394,949.60 106,426,750.27 106,426,750.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 836,112.00 836,112.00 637,091.34 637,091.34 销售费用 4,231,288.98 4,231,288.98 5,918,666.78 5,918,666.78 管理费用 5,755,208.07 5,755,208.07 5,371,376.09 5,371,376.09 财务费用 7,185,714.83 7,185,714.83 7,737,018.01 7,737,018.01 资产减值损失 369,485.17 369,485.17 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 10,523,548.31 10,523,548.31 14,369,361.01 14,369,361.01 加：营业外收入 213,139.00 213,139.00 39,851.85 39,851.85 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 10,736,687.31 10,736,687.31 14,409,212.86 14,409,212.86 减：所得税费用 1,530,962.79 1,530,962.79 3,730,825.49 3,730,825.49 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 9,205,724.52 9,205,724.52 10,678,387.37 10,678,387.37 归属于母公司所有者的净 利润 9,205,724.52 10,678,387.37保龄宝生物股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 8 少数股东损益 六、每股收