2014年浙江花园生物医药股份有限公司年报

浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 浙江花园生物高科股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月 1 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人黄永燮及会计机构负责人(会计主 管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 2 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45 第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 54 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 134 3 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 保荐机构/万联证券 指 万联证券有限责任公司 会计事务所/大华会计 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 维生素D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、 磷代谢 25-羟基维生素D3 指 一种活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代 谢物 1α,25-羟基维生素D3 指 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生 素D3活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应 用主要以NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 7-去氢胆固醇 指 7-DHC，由NF级胆固醇化学合成维生素D3的重要中间体 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg =40I.U.，1I.U.=0.025μg 饲料级维生素D3油 指 饲料级维生素D3油剂，规格自100万I.U./g至4000万I.U./g不等 饲料级维生素D3粉 指 含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 维生素D3结晶 指 含有4000万I.U./g的纯品维生素D3结晶 食品级维生素D3油 指 食品级维生素D3油剂，规格一般为100万I.U./g、200万I.U./g、400 万I.U./g 食品级维生素D3粉 指 食品级维生素D3粉，规格自10万I.U./g至100万I.U./g不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）的简称 DMF 指 美国药品管理档案认证 EDMF 指 欧盟药品管理档案认证 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2014年度 4 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称 Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵钦祥 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 www.hybiotech.com 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街188号 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 5 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000年12月18日 浙江东阳市南马镇 花园村 3300001010122 330783725871364 72587136-4 股份公司成立变更 注册登记 2003年10月10日 浙江东阳市南马镇 花园村 330000000018856 330783725871364 72587136-4 公司首次公开发行 上市 2014年10月09日 浙江东阳市南马镇 花园村 330000000018856 330783725871364 72587136-4 6 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 158,840,437.56 184,335,617.82 -13.83% 225,996,938.26 营业成本（元） 66,550,073.18 101,117,584.30 -34.19% 62,771,923.80 营业利润（元） 41,153,220.29 34,580,182.14 19.01% 91,422,084.03 利润总额（元） 43,585,121.50 39,336,520.67 10.80% 99,882,649.90 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） 37,287,179.03 36,050,426.58 3.43% 83,972,726.76 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） 30,907,388.46 30,136,117.07 2.56% 75,677,241.99 经营活动产生的现金流量净额 （元） -11,928,521.16 114,390,952.26 -110.43% 41,950,513.92 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.1315 1.6822 -107.82% 0.6169 基本每股收益（元/股） 0.510 0.530 -3.77% 1.23 稀释每股收益（元/股） 0.510 0.530 -3.77% 1.23 加权平均净资产收益率 6.29% 6.24% 0.05% 17.80% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率 5.21% 5.21% 0.00% 16.04% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 期末总股本（股） 90,700,000.00 68,000,000.00 33.38% 68,000,000.00 资产总额（元） 755,243,911.91 669,620,738.93 12.79% 544,102,422.98 负债总额（元） 46,223,680.77 53,709,717.48 -13.94% 30,282,649.61 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 709,020,231.14 596,213,512.95 18.92% 513,819,773.37 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 7.8172 8.7678 -10.84% 7.5562 资产负债率 6.12% 8.02% -1.90% 5.57% 7 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益的项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,172,894.00 -1,444,448.92 -348,983.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,363,168.39 3,578,483.46 8,170,457.51 委托他人投资或管理资产的损益 5,592,302.05 2,463,220.66 447,876.27 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -454,564.48 -546,371.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241,626.82 1,699,514.14 639,091.42 减：所得税影响额 1,326,217.55 612,957.37 少数股东权益影响额（税后） -136,369.34 -163,911.35 合计 6,379,790.57 5,914,309.51 8,295,484.77 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四、重大风险提示 1、市场竞争加大的风险 在市场需求的拉动和高额利润的刺激下，可能会吸引更多企业进入该行业或行业内企业加大投入力度， 公司未来将面临更加激烈的市场竞争，进而可能影响公司的市场占有率。 8 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 2、维生素D3和羊毛脂价格波动风险 公司维生素D3系列产品收入占营业收入的比例超过90%，因此维生素D3销售价格及其主要原材料羊毛 脂采购价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素D3产品价格及羊毛脂价格朝不利方向变动，公司经营业 绩存在下滑的风险。 3、经营规模快速扩张引发的管理风险 随着公司收购洛神科技100%股权完成、两个募集资金投资项目建成投产，在人力资源、技术研发、生 产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独 立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的 人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，不能优胜劣汰，不能及时补充，将影响公司的运营 能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 4、固定资产投资规模快速增大的风险 随着洛神科技及两个募集资金投资项目试车投产，公司的固定资产规模将快速增加，届时固定资产折 旧随之增加，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。 9 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 2014年10月9日，公司于深圳证券交易所创业板挂牌上市，正式迈入资本市场。报告期内，面对日趋剧 烈的市场竞争，在公司董事会的正确决策下，公司管理层稳健经营，整体业务平稳发展，经营状况稳中向 好。 2014年，受养殖业效益低迷及维生素D3产品市场竞争激烈影响，2014年上半年维生素D3市场价格处于 底部；尽管下半年开始，厂家收紧货源供应，市场供过于求的格局有所改变，维生素D3产品价格出现恢复 性上涨，但公司维生素D3销量较上一年度有所减少。 2014年，公司坚持打造完整的维生素D3上下游产业链的战略，有序推进两个募投项目——年产100吨饲 料级25-羟基维生素D3项目及羊毛脂综合利用项目建设，并收购了洛神科技100%的股权，进一步完善了公 司的全产业链，避免了潜在的同业竞争。 为配合募投项目——羊毛脂综合利用项目建设，2014年下半年公司对胆固醇车间进行升级改造，暂停 了胆固醇生产，为保障维生素D3正常生产，外购部分胆固醇，导致存货增加。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1）概述 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。经过十余年的发展，公司现已成为具 备独特的维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素 D3系列产品，且产销量在维生素 D3行业位居前列的全球知名企业。 营业收入同比下降13.83%，主要原因是公司2014年胆固醇及维生素D3产品销量下降。 营业成本同比下降34.19%，主要原因是公司2014年胆固醇及维生素D3产品销量下降。 销售费用同比增长29.83%，主要原因是公司为促进销售，开发用户，增加了产品样品费用、 销售业务费用以及出口佣金的支出。 管理费用同比增长5.74%，主要原因是修理费用支出增加，以及因公司上市而增加的宣传费用 和招待费用。 财务费用同比下降374.72%，主要原因是2014年美元升值引起的汇兑收益增加，同时因资金充 裕存款利息收入增加。 经营活动现金流量净额同比下降110.43%，主要原因一是公司下半年胆固醇车间升级改造停产，外购 胆固醇支出增加；二是维生素D3和胆固醇销量减少，使得销售收入下降。 2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 □ 适用 √ 不适用 3）收入 项目 2014年 2013年 同比增减情况 营业收入 158,840,437.56 184,335,617.82 -13.83% 10 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 驱动收入变化的因素 营业收入同比下降13.83%，主要原因是公司主要产品维生素D3销量较上年有所下降，以及下半年胆固 醇车间因升级改造而停产，致使胆固醇及衍生品销量下降。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 维生素D3系列 销售量 吨 2,291.47 3,200.4 -28.40% 生产量 吨 2,807.32 3,542.82 -20.76% 库存量 吨 3,049.14 2,533.28 20.36% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4）成本 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 53,851,239.78 80.92% 80,462,887.27 79.57% -33.07% 直接人工 2,053,238.63 3.09% 3,748,888.25 3.71% -45.23% 制造费用 5,545,255.80 8.33% 11,726,788.72 11.60% -52.71% 燃料动力 5,100,338.97 7.66% 5,179,020.06 5.12% -1.52% 合计 66,550,073.18 100.00% 101,117,584.30 100.00% -34.19% 5）费用 单位：元 2014年 2013年 同比增减 重大变动说明 销售费用 11,889,561.49 9,158,141.10 29.83% 公司为促进销售，开发用户，增加了产 品样品费用、销售业务费用以及出口佣 金的支出。 管理费用 42,174,274.97 39,883,059.41 5.74% 修理费用支出增加，以及因公司上市而 增加的宣传费用和招待费用。 财务费用 -1,915,980.47 -403,599.42 374.72% 2014年美元升值引起的汇兑收益增加， 同时因资金充裕存款利息收入增加。 所得税 6,434,311.81 3,450,005.44 86.50% 因为利润总额增加。 11 浙江花园生物高科股份有限公司2014年年度报告全文 6）研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司正在进行的研发项目及进展情况如下： 序号 项目名称 研发内容 项目进展情况 1 25-羟基胆固醇 25-羟基胆固醇产业化收率研究开发。 公司和浙江工业大学联合已向国家知识产 权局申请三项专利，已受理。 2 25-羟基维生素D3 柱分离技术 采用柱分离－结晶耦合技术，实现25-羟基维生素D3 的分离纯化。 经过小试和中试，得到了高纯度的25-羟基 维生素D3结晶，总收率达到预期目标，项 目基本完成。 3 25-羟基维生素D3 粉工艺开发 将25-羟基D3经过微胶囊技术包被制成25-羟基D3粉。 本研究开发的25-羟基D3产品的包埋率与 产品各项指标达到DSM产品水平，项目研 究达到了预期目标,项目基本完成。 4 羊毛脂胆固醇工艺 改进 通过提取溶剂、络合剂的优化，以及固液分离设备的 选型，实现胆固醇络合物的彻底分离，有效提高胆固 醇产品的品质和收率。 通过优化，减少了络合物损失，提升了络 合物的品质，从而实现整体收率的大幅提 升，并提高了胆固醇产品的品质，项目基 本完成。 5 利用连续管道化技 术合成腙 间歇操作改管道连续化操作，提高生产效率，减少废 气排放。 通过管道化反应，实现了连续化、密闭化 生产，提高了生产效率，减少无组织气体 排放，改善工作环境，2014年10月该项目 已完成。 6 热化车间酯化工艺 改进 对酯化反应的催化剂、反应温度、酯化剂含水量等反 应条件进行优化，选择一条适合的工艺路线。 通过大量小试，得到了优化的工艺路线， 2014年12月该项目已完成。 7 维生素D3纳米乳 化技术研发 优化乳化工艺，制备水溶性维生素D3粉。 采用新配方，在乳化工艺中改用新型乳化 剂，并采用超高压纳米均质技术，制成具 有复水后透明性好、速溶性好、包埋率高 等优点的水溶性维生素D3粉。2014年8月 该项目已完成。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2014年 2013年 2012年 研发投入金额（元） 11,012,837.55 12,319,427.98 15,050,531.31 研发投入占营业收入比例 6.93% 6.68% 6.66% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 1,034,698.40 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 8.40% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 2.63% 0.00% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 12 浙江花园生物高科股份