2012年北京大北农科技集团股份有限公司三季报

北京大北农科技集团股份有限公司 Beijing Dabeinong Technology Group Co., Ltd （北京市海淀区中关村大街 27 号中关村大厦 14 层） 2012 年第三季度报告全文 股票代码：002385 股票简称：大北农 二〇一二年十月  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人薛素文先生声明：保证季度报告中财 务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 项 目 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 5,277,856,711.12 4,736,701,322.25 11.42% 归属于上市公司股东的所有 3,817,476,140.55 3,479,446,528.54 9.72% 者权益（元） 股本（股） 801,600,000.00 400,800,000.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股 4.76 8.68 -45.16% 净资产（元/股） 项 目 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 2,824,565,058.11 32.20% 7,292,145,787.40 38.12% 归属于上市公司股东的净利 121,017,195.98 27.29% 432,671,159.81 38.33% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 33,812,919.46 -91.21% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.04 -95.60% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.15 25.00% 0.54 38.46% 稀释每股收益（元/股） 0.15 25.00% 0.54 38.46% 加权平均净资产收益率（%） 3.23% 0.30% 11.92% 2.13% 2  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 扣除非经常性损益后的加权 3.13% 0.24% 11.53% 2.04% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项 目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -670,105.25 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 17,286,459.41 项目奖励资金、研发补贴、税收返还等 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,668,285.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 1,727,329.23 3  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 年初至报告期期末金 项 目 说明 额（元） 所得税影响额 2,166,769.50 合 计 14,390,540.74 -- （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 17,697 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股份种类及数量 期末持有无限售条件股份的 股东名称 数量 种类 数量 中国农业银行－景顺长城内需 12,913,075 人民币普通股 12,913,075 增长贰号股票型证券投资基金 中国工商银行-广发聚瑞股票 10,930,803 人民币普通股 10,930,803 型证券投资基金 邱玉文 9,114,800 人民币普通股 9,114,800 交通银行－农银汇理行业成长 9,100,914 人民币普通股 9,100,914 股票型证券投资基金 甄国振 7,898,538 人民币普通股 7,898,538 中国农业银行－景顺长城内需 7,166,431 人民币普通股 7,166,431 增长开放式证券投资基金 李绍明 6,198,096 人民币普通股 6,198,096 中国银行－银华优质增长股票 5,300,000 人民币普通股 5,300,000 型证券投资基金 中国农业银行－华夏平稳增长 4,952,189 人民币普通股 4,952,189 混合型证券投资基金 徐根深 4,830,448 人民币普通股 4,830,448 股东情况的说明 无。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目： 1、货币资金：期末数较年初数减少72,429.97万元，下降33.69%，主要系本期在建工程项目持续投入、 预付大宗原料款增加以及分配现金股利等所致。 2、应收票据：期末数较年初数减少1,103.42万元，下降69.01%，主要系公司下属内蒙古四季春饲料有 4  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 限公司等应收票据到期承兑所致。 3、应收账款：期末数较年初数增加27,979.49万元，增长3.29倍，主要系本期销售规模扩大较快，客 户期末未结清货款增加，同时按计划放宽了对规模猪场等信用条件较好客户的信用额度并延长了信用周期 所致。 4、预付账款：期末数较年初数增加15,212.34万元，增长1.30倍，主要系随着产能的提高，销售规模 进一步扩大，公司为规避原料价格上涨风险进行战略性备货而预付的玉米等大宗原料款增加以及预付的制 种款较大所致。 5、其他应收款：期末数较年初数增加3,270.72万元，增长1.33倍，主要系随着公司业务的发展，员工 备用金借款等增加所致。 6、其他流动资产：期末数较年初数增加1,316.34万元，增长3.71倍，主要系部分新设公司租赁厂房、 土地使用权进行生产经营，导致预付的短期租赁费用增加所致。 7、在建工程：期末数较年初数增加24,146.40万元，增长2.67倍，主要系新成立的子公司新厂建设投 入增加，以及原有未完工在建工程项目的陆续投入所致。 8、生产性生物资产：期末数较年初数增加445.77万元，增长2.94倍，主要系新成立的公司下属江西上 高大北农养殖有限公司增加了生产性生物资产的存栏量所致。 9、无形资产：期末数较年初数增加9,346.79万元，增长45.32%，主要系公司下属北京科牧丰生物制药 有限公司等取得土地使用权所致。 10、开发支出：期末数较年初数增加4,649.81万元，增长96.73%，主要系本期生物育种、动物疫苗、 微生物饲料等项目研发投入持续增加所致。 11、商誉：期末数较年初数增加831.36万元，主要系本期收购福建梁野山农牧股份有限公司80%股权 的投资成本大于可辨认净资产公允价值所致。 12、长期待摊费用：期末数较年初数增加1,310.25万元，增长94.22%，主要系下属子公司为扩大生产 规模，满足当地的销售需要，增加对租赁厂房、生产线的改造、修缮以及种猪公司租赁土地使用权等所致。 13、其他非流动资产：期末数较年初数增加12,208.77万元，增长1.25倍，主要系本集团新厂建设及设 备更新改造项目增多，预付的购置土地款及工程、设备款增加所致。 14、短期借款：期末数较年初数增加3,877.38万元，增长2.72倍，主要系本公司及下属子公司流动资 金借款增加所致。 15、应付票据：期末数较年初数增减少595.10万元，下降100%，主要系公司下属子公司开出的承兑汇 票到期付款所致。 16、应付账款：期末数较年初数增加13,131.71万元，增长34.54%，主要系公司销售规模扩大，正常生 产周转所需的原料安全库存量增加，以及供应商给予公司的货款信用期未满，公司暂缓支付其部分采购款 所致。 17、应付股利：期末数较年初数增加199.80万元，主要系应本公司实际控制人邵根伙先生本人要求暂 5  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 缓支付其个人的现金股利。 18、股本：期末数较年初数增加40,080.00万元，增长100.00%，主要系根据2011年度股东大会批准2011 年度利润分配及公积金转增股本预案，以2011年12月31日公司总股本40,080.00万股股为基数，进行资本公 积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增40,080.00万股所致。 19、未分配利润：期末数较年初数增加31,243.12万元，增长31.95%，主要系本期销售持续增长，致使 利润稳步增长所致。 二、利润表项目： 1、营业收入：2012年1-9月较上年同期增加201,273.69万元，增长38.12%，主要系本期募集资金项目 陆续建成，产能进一步扩大，产品结构和客户结构不断优化，销售量持续增加。 2、营业成本：2012年1-9月较上年同期增加159,735.61万元，增长38.38%，主要系销量增长及主要原 材料采购价格增长所致。 3、营业税金及附加：2012年1-9月较上年同期增加74.35万元，增长43.17%，主要系本期缴纳流转税 增加所致。 4、销售费用：2012年1-9月较上年同期增加17,354.93万元，增长36.78%，主要系本期销售规模的持续 扩大，销售人员增加，致使薪资、差旅等销售费用增加。 5、管理费用：2012年1-9月较上年同期增加10,398.06万元，增长37.11%，主要系本期科研费用及股票 期权费用增加所致，其中期权费用增加2,556.39万元。 6、资产减值损失：2012年1-9月较上年同期增加1,157.42万元，增长1.31倍，主要系公司下属子公司适 当放宽信用政策，应收账款增加，导致计提的坏账准备相应增加，以及公司下属种业公司对不适应新产品 需要的库存原料计提跌价准备所致。 7、营业外收入：2012年1-9月较上年同期增加727.50万元，增长49.70%，主要系本期取得项目奖励资 金、研发补贴、税收返还款增加所致。 8、所得税费用：2012年1-9月较上年同期增加2,369.16万元，增长37.28%，主要系本期应纳税所得额 同比增长较快所致。 9、净利润：2012年1-9月较上年同期增加11,344.36万元，增长34.91%，主要系公司本期营业收入增长 较快，且费用增长速度低于营业收入的增长速度所致。 10、归属于上市公司股东的净利润：2012年1-9月较上年同期增加11,989.91万元，增长38.33%，主要 系公司本期营业收入增长较快，且费用增长速度低于营业收入的增长速度所致。 11、少数股东损益：2012年1-9月较上年同期减少645.55万元，下降52.91%，主要系公司下属非全资 子公司上海伟农生物科技有限公司新成立的子公司尚未盈利所致。 12、基本每股收益：2012年1-9月较上年同期增加0.15元/股，增长38.46%，主要系本期归属于上市公 司股东的净利润增长幅度较大所致。 三、现金流量表项目： 6  北京大北农科技集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 1、销售商品、提供劳务收到的现金：2012年1-9月较上年同期增加179,882.36万元，增长34.24%，主 要系本期销量增加，销售收款相应增加所致。 2、收到的税费返还：2012年1-9月较上年同期增加40.30万元，增长1.19倍，主要系下属浙江大北农农 牧科技有限公司等收到的税费返还所致。 3、购买商品、接受劳务支付的现金：2012年1-9月较上年同期增加180,296.07万元，增长45.24%，主 要系本期销量增加耗用的原料相应增加，以及为规避原料价格上涨风险预付的原料款增加所致。 4、支付给职工以及为职工支付的现金：2012年1-9月较上年同期增加17,813.56万元，增长42.29%，主 要系本期支付了上年度计提