1999年北京万东医疗科技股份有限公司中报

北京万东医疗装备股份有限公司一九九九年度中期报告 重要提示：公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 公司名称:北京万东医疗装备股份有限公司 英文名称:Beijing Wandong Medical Equipment Co.,LTD. 公司地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号 办公地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号 邮政编码:100022 法定代表人:许家驹 董事会秘书:张丹石 联系地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号 电话:(010)65682598 传真:(010)65682598 公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称:万东医疗 股票代码:600055 二、主要财务指标单位:元 项 目 1999年中期 1998年中期 净利润 14456866.46 11654772.73 股东权 243419275.33 218830101.18 每股收益 0.145 0.117 净资产收益率(％) 5.94 5.33 每股净资产 2.43 2.19 调整后每股净资产 2.42 2.17 计算公式如下: 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况: 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+-) 期末数 配 送 公积 其 小 股 股 金转股 他 计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 70000000 70000000 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 70000000 70000000 外资法人持有股份其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份 合计 70000000 70000000 二.已流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 30000000 30000000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已流通股份 合计 30000000 30000000 三.股份总数 100000000 100000000 2、主要股东持股情况: (1)截至1999年6月30日,公司股东总数为28749户,其中国有法人股东1户。 (2)前十名股东持股情况: 序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(％) 1 北京万东医疗装备公司 70000000 70.00 2 安信基金 950279 0.95 3 郝志力 439963 0.44 4 平安证券 259950 0.26 5 裕阳基金 228600 0.23 6 朱应棠 115000 0.12 7 张勇 100000 0.10 8 汪桂花 86396 0.09 9 陈时胜 77468 0.08 10 李义 73400 0.07 说明:北京万东医疗装备公司为国有法人股东,报告期内该公司所持股份未发生质押和冻结。 四、经营情况的回顾与展望 (一)公司报告期内主要经营情况 1999年度公司的经营方针为:“全面创新,提高效率,强化管理,增加效益。”通过公司全体员工的努力,上半年比较好的完成了工作任务和目标。 1、根据董事会和股东大会的决议,公司在上半年度实施了对原北京手术器械厂的兼并。齿科产品成为公司的一个新的经营品种。通过对齿科产品的扶持和开发,现已呈现良性发展的势头。因此本公司中期报告所述经营和财务状况均含齿科产品的经营和财务状况。 2、本公司主营业务为生产、销售各类医用X射线机及齿科设备。1-6月主营业务收入达到8338万元,比上年同期增加2735万元,增长幅度为48.8％。其中齿科产品收入为900万元,医用X射线机收入为7438万元。 3、公司用加强高、新技术在X射线医疗产品的应用,以及先进技术在产品开发应用的新思路和引进国际先进管理机制与国际管理水平接轨的新观念开拓了新的市场,即国外大企业一直独占的高档产品市场。随着募集资金投入和新品开发力量的加强,公司产品结构发生了较大变化。上半年在X射线机的收入中实现销售7438万元,比去年同期的5603万元增加1835万元,增长32.8％。其中,程控机组及介入治疗、数字图像等新品的收入达到3736万元,占销售收入的比重达到50％。介入治疗和数字图像产品已实现收入1812万元,占本期医用X射线机收入增加额1835万元的98.7％。随着国内高血压病等心血管疾病的患者每年以近10％的速度增长,对介入治疗、数字图像设备的需求将会有明显的提高。市场需求及上半年的产品销售结构表明,本公司投资开发的介入治疗及数字图像产品符合市场需要,今后将成为公司大力发展的产品。 4、兼并原北京手术器械厂后,公司充分认识到齿科产品具有广阔的市场前景和发展潜力,因此加大了产品开发和升级换代的力度。在稳定老产品的同时,短时间内研制了XN6131-C新产品,样机刚一推出,就已接到数十台的订单。至6月末,齿科产品收入已达到900万元。 5、上半年公司实现净利润为1446万元,比去年同期的1165万元增加281万元,增长24.12％。其中医用X射线机产品实现净利润为1376万元。比上年同期增加226万元,增长19.7％。 6、上半年各种产品的产量、质量稳定提高。新品产量比上年同期增长50％。公司以受让方式取得涂装车间后,使产品外观功能明显提高,接近国际先进水平,同时由于受让了主机车间,主机生产周期明显缩短,从原来平均三个月缩短到现在生产周期两个月。公司开发系统和生产系统共同合作,上半年又完成了三种新品的试制工作,下半年即将转入生产线投入生产。由于销量增加及要在下半年进行生产布局的调整和中标产品的交货,因此将生产计划提前安排,期末存货数额有所增加。随着下半年中标产品的交货和生产布局调整的完成,存货量将下降。 7、公司一贯认为市场竞争是管理竞争也是产品的竞争,但最终是人才的竞争。在提高人力资源水平上,公司采用两种方式,第一,造就、培养、管理、使用好现有各类人才,加强对人员的培训和考核。第二,继续制定了更加优惠的用人政策,大量引进各方人才,实现人力资源价值与市场接轨。由于有了优秀人才并通过国际合作,应用最先进的医学专用摄影技术,配备功能完备的软件,结合先进的抗干扰高频逆变高压技术,开发出了高科技的产品,使“万东”产品跻身国际先进行列。公司联合国内数十位介入医学界著名的专家、学者于今年5月组建了“长城—万东介入治疗培训中心”。中心的建立既有利于学术和设备应用技术上的交流,又有利于万东新型介入治疗设备在全国范围内的宣传和推广,把单纯的产品开发提高到产品与市场同时开发。由于公司聚集了一批具有相当水准的专业人才,管理水平和新品开发水平逐步提高。 (二)公司投资情况: 1、募股资金使用情况: (1)电加工电测量技术改造项目 该项目按计划正在实施,项目总投资额2600万元。截止到本年度6月底共投入1174.07万元,占总投资额的45.2％。预计该项目在本年度末将如期完成并投入使用。 (2)介入治疗设备技术改造项目及数字图像技术引进、消化、吸收、创新项目 上述两个项目计划投资额分别为2650万元和2150万元。截止到本年度6月底共投入2694.35万元和2035.49万元。分别超支44.35万元和节约114.51万元。 1999年6月22日在本公司召开了由北京市经委主持、各有关单位参加的关于介入治疗设备项目和医用X射线数字图像项目竣工现场验收会,参加会议的各有关专家对这两个项目的实施过程和最后结果进行了认真的审核和评议,对两个项目的成果予以充分的肯定。至此,介入治疗设备项目和医用X射线数字图像项目已经提前完工,正在为企业的生产经营产生效益。 (3)医用X射线(CT)管项目 本项目预计投资额为2860万元。经董事会提议并经97年度股东大会和中国证监会批准,此项目由原定自建改为与杭州电子管厂合建。双方共同投资组建杭州万东电子有限公司。新公司注册资本为2000万元,其中本公司现金投入1200万元,占注册资本的60％。新公司于98年一季度在杭州注册成立。到目前为止,该项目已支出1283万元,其中1200万元为投资支出,其余为其它费用支出。1999年6月30日,在杭州万东电子公司召开了医用X射线(CT)管装置项目验收会,与会的北京、杭州政府相关职能部门的负责同志对项目的实施过程及结果一致表示满意,此项目已顺利验收。 (4)97年度补充流动资金2070万元,尚未使用资金在银行存款中。 2、其它投资情况: 1997年度公司对北京证券有限责任公司投资1000万元。该公司在今年召开的1998年度股东大会上,通过了对利润进行分配的议案。本公司投资额占该公司注册资本的1.18％,应分回税后利润67.6万元。经股东大会批准,应分配的利润先用于经营,股利现金于本年度10月份到达公司帐户上。 (三)下半年工作计划 1、在上半年已采取各项措施的基础上,公司下半年力争新品尤其是介入治疗数字图像产品的销售再有一个发展,同时做好中标产品的交货和售后服务工作。 2、于年底完成电加工电测量项目的投资建设工作,提高公司电加工电测量技术水平,在设备发挥效能的基础上提高公司整体效益。 3、通过统筹规划尽快完成生产场地的调整工作,使生产布局更加合理。此项工作完成后存货量将随之减少。逐步形成多品种,小批量的投产方式,在提高市场反应速度的同时为用户提供更多可选择的产品,以满足市场的不同需求。 4、争取在下半年完成增资配股工作。用增量资金加大对齿科产品、医用X射线机新品开发的投入力度,同时加强销售分公司的建设,使公司产品在品种上、技术上、质量上有一个新的提高。 五、重要事项 1、本年度中期利润分配方案:本公司中期利润不分配不转增。 2、上年度利润分配方案实施情况: 公司1998年度股东大会审议通过1998年度利润分配和分红派息方案,即以年末总股本10000万股为基数,每10股派发现金1.5元(含税,扣税后社会公众股实际每10股派发现金1.28元)。本方案已于1999年6月22日实施完毕。 3、本年度增资配股方案及实施情况: 公司1998年度股东大会审议通过1999年度增资配股方案。基本方案为:以截止1998年12月31日总股本10000万股为基数,每10股配3股,配股价格人民币7-9元/股,公司法人股股东已承诺用实物资产和现金认购200万股,实际可配售股份为1100万股。 本次募集资金的用途为: (1)齿科数字图像综合治疗系统技术改造项目; (2)血管疾病医学设备及器械生产基地建设项目; (3)公司营销系统建设项目; (4)剩余资金部分用于补充流动资金。 以上方案已经北京市证券监督管理办事处[1999]3号文同意,有关资料已报送中国证券监督管理委员会,尚待批准。 4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 5、公司收购兼并、资产重组事项: (1)公司1998年度股东大会审议通过以承债方式兼并北京手术器械厂的方案。北京手术器械厂的主导产品为联体式牙科综合治疗机。根据北京市“企业兼并破产和职工再就业工作协调小组”的批复意见:兼并后撤销北京手术器械厂的法人资格,北京手术器械厂的债权债务和人员由本公司承担和安置。经北京市国有资产管理局确认北京手术器械厂的资产为6221.8万元,负债为6084.5万元,净资产为137.3万元。本公司以承债方式兼并北京手术器械厂,并享受有关的兼并优惠政策。 (2)为了促进公司的整体发展,公司董事会第八次会议决定以187.83万元的价格受让北京万东医疗装备公司创办的万东技术服务中心、中南经销中心和安捷储运站三家单位。同时为了提高工作效率和减少重复投资,公司将兼并的原北京手术器械厂投资的6个外埠销售部以144.9万元的价格出让给北京万东医疗装备公司。本次受让和出让工作有利于公司作到“三分开”。 6、重大关联交易事项 (1)租赁 本公司将其拥有的部分房屋、机械设备等固定资产出租给北京万东医疗装备公司使用,依双方签订的《财产租赁和服务合同》,北京万东医疗装备公司每年按所租固定资产原值的20％向本公司交纳租赁费用, 1999年1-6月本公司向北京万东医疗装备公司收取租金598,000.00元。 (2)提供资金 依北京万东医疗装备公司和本公司签订的《资金占用费协议》及其补充协议规定,双方占用资金按月末占用净额,采用银行同期利率计算, 1999年1-6月本公司应收北京万东医疗装备公司的资金占用费777032.21元。 (3)提供劳务 ①北京万东医疗装备公司借用本公司人员开展工作,依双方签订的《劳务费用协议书》,北京万东医疗装备公司负担本公司借用人员的费用826,968.00元。 ②北京万东医疗装备公司下属的昌平分厂为本公司提供产品外加工服务,本公司按市场价格支付其劳务费3,607,274.35元。 (4)其他本公司使用北京万东医疗装备公司的“DONG FANG”商标,依双方签订的《商标使用许可合同》规定:按年销售收入的0.2％支付使用费,1999年1-6月本公司支付使用费148,800.00元。 7、聘任会计师事务所情况 报告期内公司继续聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司为进行本公司会计报表审计等有关业务的会计师事务所。 报告期内,北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 8、重大合同事项 (1)1999年1月7日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签订一份金额为3000万元的借款合同,期限自1999年1月8日至1999年7月8日。本公司是北京双鹤药业股份有限公司的担保人。 (2)1999年1月27日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签订一份金额为1500万元的借款合同,期限自1999年1月28日至1999年7月28日,本公司是北京双鹤药业股份有限公司的担保人。 (3)1999年4月5日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签订一份金额为2000万元的借款合同,期限自1999年4月6日至1999年10月6日,本公司是北京双鹤药业股份有限公司的担保人。 (4)1999年5月4日,招商银行北京分行王府井支行与北京市医药经济技术经营公司签订一份余额为1000万元的借款合同,期限自1999年5月4日至2000年5月4日,本公司是北京市医药经济技术经营公司的担保人。 (5)1999年5月31日,公司在日本政府对中国药品、医疗设备紧急无偿援助项目中中标,与日本三菱商事株式会社签订合同。合同中公司产品有两种型号、共计43台X射线机中标,金额为403170.99美元。 (6)1999年5月24日,公司在卫生部利用世界银行贷款组织的卫IV项目国际招标中中标。公司的中标产品有三种型号、共计488台,金额为1889144美元。 9、计算机2000年问题: 本公司的产品、设备、在建工程均不存在计算机2000年问题。 六、财务报告 (一)审计报告 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,出具了(99)京会兴字第187号无保留意见的审计报告。 (二)会计报表: 会计报表见附表。 (三)会计报表附注: 1、公司简介 1997年5月12日,由北京万东医疗装备公司(以下简称母体公司)独家发起,北京万东医疗装备股份有限公司(以下简称“本公司”)以募集方式在北京设立。 本公司的经营范围是各类医疗器械的生产和销售,其主要产品品种有:200MA—800MA工频X射线机、2KW—80KW高频X射线机等。 本公司是我国目前唯一有能力生产系列高频医用诊断X线机的厂家,各类医用诊断X线机的产量、销量均居全国首位。 2、会计报表的编制基准和方法 根据北京市企业兼并破产和职工再就业工作协调小组[1997]第9号文和北京医药集团有限责任公司(99)京药集团规环字第16号文的批复意见以及本公司1998年度股东大会的决议,1999年1月1日,本公司兼并原北京手术器械厂(兼并后注销该厂的法人资格),该厂经北京德威评估公司评估并经北京市国有资产管理局确认的总资产为62,218,752.07元,总负债为60,845,658.97元,净资产为1,373,093.10元(评估基准日:1998年10月31日)。 本公司报告期的母公司会计报表已将被兼并的原北京手术器械厂的会计报表汇总,汇总时已按《股份有限公司会计制度》对其作适当的调整。调整后该厂1999年6月30日的总资产为61,417,130.48元,总负债为58,796,295.77元,净资产为2,620,834.31元;1999年1-6月实现的净利润为1,247,741.61元。 3、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制,该等会计政策系根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定而制定。 (1)会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 (2)记帐本位币 记帐本位币为人民币。 (3)记帐基础和计价原则 记帐基础采用权责发生制,以历史成本为计价原则。 (4)外币业务核算方法 发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。 (5)合并会计报表的编制方法 1)合并会计报表的合并范围:本公司长期股权投资中持有50％以上有表决权股份的单位以及虽在50％以下但有实际控制权的单位; 2)合并会计报表编制方法:按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。 (6)现金等价物的确认标准现金等价物的确认标准为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7)坏帐核算方法 坏帐的确认标准: 1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项; 2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。 坏帐核算的方法:备抵法,即按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,发生坏帐时冲销坏帐准备金。 (8)存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品等。原材料主要按计划成本进行日常核算,月末通过“材料成本差异”科目进行调整,将发出材料和期末库存材料调整为实际成本;产品成本计算采用分批法,产成品发出采用加权平均法进行核算;低值易耗品摊销主要采取领用时一次摊销的方法。 本公司不计提存货跌价准备。 (9)短期投资核算方法短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。本公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款确认其成本,出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得成本的差额确认投资收益。 本公司不计提短期投资跌价准备。 (10)长期投资核算方法 1)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽20％以上(含20％)但不具有重大影响的,按成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),或虽不足20％但有重大影响的按权益法核算;投资占被投资单位资本总额50％以上(不含50％),或虽不足50％但具有实质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。 本公司不计提长期投资减值准备。 (11)固定资产计价和折旧方法 1)固定资产的确认标准: ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等 ②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。 2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他。 3)固定资产的计价:按照历史成本计价。 4)固定资产的折旧:按平均年限法分类计提折旧,各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下: 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-40 4％ 2.40％-3.20％ 机器设备 10-14 4％ 6.86％-9.60％ 运输设备 8 4％ 12.00％ 其他设备 4-10 4％ 9.60％-24.00％