2019年上海开开实业股份有限公司三季报

公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业 开开 B 股 上海开开实业股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 6 四、 附录 ...... 8 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人庄虔赟、主管会计工作负责人刘光靓及会计机构负责人（会计主管人员）邹静保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 调整后 调整前 度末增减(%) 总资产 1,039,668,385.26 1,017,293,358.10 1,017,293,358.10 2.20 归属于上市公司股东的净资产 512,991,246.89 495,377,328.47 495,377,328.47 3.56 年初至报告期末 上年初至上年报告期末（1-9 月） 比上年同期增减(%) （1-9 月） 调整后 调整前 经营活动产生的现金流量净额 -9,239,686.71 -20,692,751.19 -20,692,751.19 不适用 年初至报告期末 上年初至上年报告期末（1-9 月） 比上年同期增减 （1-9 月） 调整后 调整前 （%） 营业收入 640,310,570.81 643,029,865.29 643,029,865.29 -0.42 归属于上市公司股东的净利润 14,186,692.80 26,741,669.78 26,741,669.78 -46.95 归属于上市公司股东的扣除非 5,646,795.78 17,920,199.57 17,920,199.57 -68.49 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 2.86 5.33 5.33 减少 2.47 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.06 0.11 0.11 -45.45 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.11 0.11 -45.45 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9 月） （1-9 月） 非流动资产处置损益 -2,188.96 -94,059.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 2,083,599.32 6,122,776.86 受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 177,773.66 362,953.77 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 159,031.42 -157,920.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,687,444.61 4,634,227.32 少数股东权益影响额（税后） -326.76 -144.58 所得税影响额 -1,414,608.92 -2,327,936.73 合计 2,690,724.37 8,539,897.02 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 27,449 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 期末持股 比例 条件股份 股东性质 （全称） 数量 (%) 股份 数量 数量 状态 上海开开(集团)有限公司 64,409,783 26.51 无 国有法人 上海静安国有资产经营有限公司 6,000,000 2.47 无 国有法人 上海金兴贸易公司 3,000,000 1.23 3,000,000 冻结 3,000,000 国有法人 BOCI SECURITIES LIMITED 1,322,725 0.54 无 未知 HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES 1,150,091 0.47 无 未知 COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT 颜晓军 932,061 0.38 无 境内自然人 陈峰 909,600 0.37 无 境内自然人 上海九百（集团）有限公司 880,000 0.36 无 国有法人 张玲 834,055 0.34 无 境内自然人 周博 780,000 0.32 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 种类 数量 上海开开(集团)有限公司 64,409,783 人民币普通股 64,409,783 上海静安国有资产经营有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 BOCI SECURITIES LIMITED 1,322,725 境内上市外资股 1,322,725 HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES 1,150,091 境内上市外资股 1,150,091 COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT 颜晓军 932,061 人民币普通股 932,061 陈峰 909,600 人民币普通股 909,600 上海九百（集团）有限公司 880,000 人民币普通股 880,000 张玲 834,055 人民币普通股 834,055 周博 780,000 人民币普通股 780,000 姜毓萍 753,833 境内上市外资股 753,833 1.上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限公司、上 海九百(集团)有限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委 员会，与其他前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间，均不存 上述股东关联关系或一致行动的说明 在关联关系，也不属于一致行动人。 2.上海金兴贸易公司与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之 间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。 3.未知其余股东与前 10 名股东及无限售条件股东之间，是否存在 关联关系或属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率（%） 变动原因 应收账款 143,015,161.81 105,799,565.59 35.18 （1） 预付款项 4,936,124.94 858,839.95 474.74 （2） 其他流动资产 6,525,841.96 1,565,537.97 316.84 （3） 无形资产 1,398,999.96 100.00 （4） 长期待摊费用 9,448,124.97 156,070.40 5,953.76 （5） 预收款项 5,821,966.12 9,506,140.31 -38.76 （6） 应付职工薪酬 20,992,463.51 12,678,536.99 65.57 （7） 应交税费 8,337,854.50 5,097,334.37 63.57 （8） 递延所得税负债 18,946,941.68 14,159,533.14 33.81 （9） 其他综合收益 56,840,825.03 42,478,599.41 33.81 （10） 财务费用 -8,395,808.38 -12,975,780.18 不适用 （11） 投资收益 5,007,608.82 -1,246,623.27 不适用 （12） 公允价值变动收益 7,974.94 -55,591.93 不适用 （13） 资产减值损失 -7,372,183.27 -13,063,020.57 不适用 （14） 资产处置收益 -89,202.39 -2,485.73 不适用 （15） 营业外收入 174,857.20 38,919.30 349.28 （16） 营业外支出 337,634.43 93,331.55 261.76 （17） 利润总额 25,769,649.09 39,572,055.25 -34.88 （18） 经营活动产生的现金流量净额 -9,239,686.71 -20,692,751.19 不适用 （19） 投资活动产生的现金流量净额 17,085,926.48 -48,184,332.01 不适用 （20） 筹资活动产生的现金流量净额 -11,016,254.45 -12,341,450.75 不适用 变动原因： （1）主要原因是报告期内公司赊销业务增加。 （2）主要原因是报告期末公司采购业务预付款结算增加。 （3）主要原因是报告期内公司下属子公司预付房租增加。 （4）主要原因是报告期内公司下属子公司收购上海市北高新门诊部有限公司合并增加。 （5）主要原因是报告期内公司下属子公司收购上海市北高新门诊部有限公司合并增加。 （6）主要原因是报告期末公司销售业务预收款结算减少。 （7）主要原因是报告期内公司预提工资增加。 （8）主要原因是报告期末公司应交企业所得税增加。 （9）主要原因是报告期内公司所持有的可供出售金融资产价值变动，公司按相应的比例确认的递 延所得税负债增加所致。 （10）主要原因是报告期内公司所持有的可供出售金融资产价值变动，公司按相应的比例确认的 其他综合收益增加所致。 （11）主要原因是报告期内美元汇率上升幅度较上年同期下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款产生汇兑收益较上年同期减少。 （12）主要原因是报告期内公司按照股权比例确认联营企业的投资损失减少。 （13）主要原因是报告期末公司按照公允价值计量持有的股票，而上年同期公司出售持有的股票 致使公允价值变动收益增加。 （14）主要原因是报告期内美元汇率上升幅度较上年同期下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款计提的坏账准备较上年同期减少。 （15）主要原因是报告期内公司处置非流动资产损失同比增加。 （16）主要原因是报告期内公司确认无法支付的款项，上年同期无此类项目。 （17）主要原因是报告期内公司对外捐赠增加。 （18）主要原因是公司下属药业板块为化解医改政策对药品流通行业的不利影响，积极转型布局。 因此，在报告期内，雷允上收购了上海市北高新门诊部有限公司 100%股权以及一系列对品 牌发展相关项目的投入；同时受到自主品牌参茸产品行业竞争激烈的影响，导致公司毛利 减少。鉴于上述因素的叠加，对公司利润产生了负面影响。 （19）主要原因是报告期内公司采购商品支付货款同比减少。 （20）主要原因是报告期内公司购买理财产品投资净额同比减少。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 上海开开实业股份有限公司 法定代表人 庄虔赟 日期 2019 年 10 月 28 日 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2019 年 9 月 30 日 编制单位:上海开开实业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 159,305,403.15 161,775,404.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 107,276,853.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 143,015,161.81 105,799,565.59 应收款项融资 预付款项 4,936,124.94 858,839.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款