1999年广誉远中药股份有限公司中报

青海同仁铝业股份有限公司一九九九年度中期报告 重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 　　一、 公司简介 　　1、公司法定中文名称:青海同仁铝业股份有限公司 　　 公司法英文名称：QINGHAI TONGREN ALUMINOM CO.LTD 　　2、公司法定代表人:万林 3、联系人：殷怀鹏 电话：0973-720200 传真：0973-720133 　　4、公司注册地址:青海省同仁县保安乡 5、公司办公地址：青海省同到保安乡互县滩 　　邮政编码:811300 　　6、股票上市地:上海证券交易所 　　 股票简称:同仁铝业 　　 股票代码:600771 　　二、 主要财务指标（未经审计） 单位:元 　　项目 1999年1-6月 1998年1-6月 　　1、净利润 1548506 7053850 　　2、股东权益 211529002 135115719.93 　　3、每股收益 0.017 0.089 　　4、净资产收益率(％) 2.26 1.71 　　5、每股净资产 0.75 5.22 　　6、调整后的每股净资产 2.11 1.57 　　注：主要财务指标计算公式如下： 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 　　调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)净资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 　　三、 股本变动和主要股东持股情况 　　㈠、股本变动情况: 数量单位:万股 公司股份变动情况 　　 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 　　 送股 配股 公积 其他 小计 金转股 一、 尚未流通股 发起人股份 5886 983.348 6869.348 其中: 国家拥有股份 4011.066 891.348 4902.414 境内法人持有股份 1874.934 92 1966.934 尚未流通股份合计 5886 983.348 6869.348 二、已流通股份 境内上市的人民 2025 450 2475 币普通股 已流通股份合计 2025 450 2475 三、股份总额 7911 1433.348 9344.348 股份变动说明： 本报告期内公司股本变动增加1433.348万股，系本期实施了公司1997年度临时股东大会审议通过，经青海省证券管理办公室青证办[1997]第029号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]136号文批准的以1997年末公司总股本7911万股为基数，向全体股东每10股配售2.2222股的配股方案。 ㈡、主要情况 ⑴、截止1999年6月30日，公司股东总数为8066户。其中9户为公司董事、监事，6户为未流通的法人股股东，8050户为流通股股东。 ⑵、主要股东持股情况（前十名股东） 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） １ 青海省同仁县国有 资产管理办公室 49024140 52.46 ２ 校办产业兰州物资总公司 8759340 9.37 ３ 青海省电力公司 3300000 3.53 ４ 中色（南海）恒达发展有限公司 3020000 3.23 ５ 锡山市金属材料总公司 2700000 2.89 ６ 海南正泰物业发展公司 1350000 1.45 ７ 青海省西宁祥庆贸易有限公司 540000 0.58 ８ 常磊 697100 0.70 ９ 薛裕民 663553 0.69 １０ 刘志德 449564 0.40 注：以上前十名股东中，青海省同仁县资产管理办公室持有本公司50.70％，系国家股。 ⑶、持本公司以上的法人股股东所持股份无质押和冻结等情况。 四、经营情况的回顾与展望 ㈠、报告期内主要经营情况 公司主营铝冶炼、铝型材加工及销售。1999上半年，公司生产铝锭7941吨，实现主营业务收入8448万元、利润总额218.6万元、利润总额218.6万元，净利润158万元，分别去年同期增长25.12％、69.15％、-73.04％、-77.54％。 99上半年，公司公司狠抓内部管理，深入开展增收节支、节能降耗活动，从而使公司铝锭产量及主营业务收入较去年同期都有较大幅度增长。但由于今年国家有关部门为了支持大中型铝冶炼企业的发展，给予生产规模存在5万吨以上的铝厂以电价调整的优惠政策，故造成公司99上半年利润总额和净利润比去年同期有所下降。 ㈡、公司投资情况 报告期内，实施了公司1997年度临时股东大会审议通过的，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]136号文批准的配股方案，此次配股实际募集资金7055.30万元，尚未投入募股项目使用，2229.67万元暂用于补充公司流动资金，剩余募集资金全部存在公司的银行帐上。 ㈢、下半年计划 面对宏观经济环境和国家有关政策的变化，公司将以扩张发展为目的，以提高企业竞争能力为宗旨，加快实施募集资金使用项目，进一步强化成本管理，力争全面完成九九年的各项经济指标。 五、重大事项 ㈠、公司99年中期利润不分配，也无公积金转增股本。 ㈡、公司1998年度未进行利润分配，也无公积金转增股本。 ㈢、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈣、关联交易见会计报表附注。 ㈤、本公司中期财务报告未经审计。 ㈥、计算机2000年问题，公司涉及财务、办公室等方面的程序已进行升级，故计算机2000年问题对公司生产经营不产生影响。 六、财务报告（未经审计） ㈠、会计报表（附后） ㈡会计报表附注 [一]、公司概况 青海同仁铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）是在原青海省同仁铝厂的基础上，以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监字[1996]246号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股，并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。持有青海省工商行政管理局发给的22659263-5号企业法人营业执照，注册资本93443480元。 本公司经营范围为：主营铝冶炼、铝型材料加工及销售；兼营其他矿产品的开发、冶炼、水电资源开发、仓储、运输、股权投资、证券投资、房地产开发、商贸等。 [二]、主要会计政策 本会计报表所载之财务数据系本公司基本于下列会计政策编制的。 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、现金等价物的确定标准。 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 ５、记帐原则和计价基础 本公司以权责发生制为会计核算原则，以历史成本为计价基础。 ６、短期投资核算方法 短期投资采用成本与市价孰低计价。于决算日将股票、债券等短期投资的市价与成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期投资跌价准备。 ７、坏帐核算方法 本公司于决算日按照董事认为不能收回的应收帐款金额提取坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。 ８、存货核算方法 存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 各类存货按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采用五五摊销法法摊销。 本公司不计提存货跌价准备，但部分存货可能存在跌价的情况。 ９、长期投资核算方法 行期股权投资中，持股比例不足20％、或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算持股比例在20％或20％以上，或虽不足20％，但具有重大影响的权益法核算；持股比例超过50％或对被投资单位拥有控制权的长期投资权益法核算，并对其会计报表予以合并。 本公司不计提长期投资减值准备，但部分长期投资可能存在减值情况。 １０、固定资产核算方法 本公司确定固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限超过两年并且价值在2000元以上的资产。 固定资产按实际成本或资产评估的重置成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3％）制定其分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 11-40年 2.43%-8.82% 机器设备 10-35年 2.77%-9.70% 电子设备 5-15年 6.47%-19.40% 运输工具 8-12年 8.08%-12.13% 其他设备 5-18年 5.39%-19.40% １１、在建工程 在建工程是指购建中的房与设备及其他固定资产，按实际成本计价。该项目包括直接建筑及成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。 在建工程在工程完工并可交付使用时，根据工程决算或暂估价值结转为固定资产。 １２、无形资产核算方法 本公司不无形资产为购入的土地使用权，按实际支付金额入帐，土地使用权自取得之门起按五十年平均摊销。 １３、开办费 开办费以实际发生额核算，自生产经营之日起按五年平均摊销。 １４、长期待摊费用 长期率领费用系本公司一次性支付的、不予退还的电力增容费，以实际发生额入帐，自发生之日起按十年平均摊销。 １５、收入确认原则 销售收入于产品已发出且其拥有权已称交给客户时予以入帐。 １６、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款办法。 [三]、税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17％ 营业税 废渣、废品销售收入 5％ 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1％ 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％ 企业所得税 应纳税所得额 33％ *根据青海省人民政府办公厅青政办函[1996]67号文批复，本公司享受每年返还20％所得税的优惠政策，实际负担13％。 [四]、会计制度的变更 本公司1997年度执行《股票制试点企业会计制度》，自1998年1月1日起改为执行《股票有限公司会计制度》的规定，改为短期投资采用成本与市价孰低计价，按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，并计入当年度损益表帐项。 ２、坏帐准备 本公司原根据《股份制试点企业会计制度》规定，于决算日按照应收帐款余额的3‰，现根据《股份有限公司会计制度》的规定，改为本公司于决算日按照董事认为不能收回的应帐款金额提取坏帐准备，并计入当年损益类帐项。 [五]、会计报表主要项目注释 １、货币资金 一九九九年 一九九八年 项目 六月三十日 十二月三十一日 现金 9884 9987 银行存款 48256634 21561959 48266515 21571946 货币资金本期增加26694569元，增长55％，主要系筹资活动配股资金尚未使用所致。 ２、短期投资 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十日 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 153611 98473 ３、应收帐款 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十日 帐龄 余额 占该帐项的百分比 余额 占该帐项的百分比 一年以上 38486834 83.29% 24056260 78.78% 一至二年 6433077 13.92% 5192621 17.01% 二至三年 716128 1.55% 716128 2.34% 三年以上 570508 1.24% 570508 1.87% 46206546 100% 30535517 100% 减：坏帐准备 (745248) (765583) 45461298 29769934 应收帐款期末余额增加15691364元，增长34.52％，主要系增加应收中国有色进出口总公司来料加工收入9513262元，中国有色金属工业贸易集团公司易货原材料10914664元所致。 应收帐款中包括持本公司股份9.37％的股东单位办产业兰州物资总公司欠款3510753元。 ４、预付帐款 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十日 帐龄 余额 占该帐项的百分比 余额 占该帐项的百分比 一年以上 39840333 88.32% 29298841 97.83% 一至二年 5256531 11.65% 376466 1.26% 二至三年 11799 0.03% 272173 0.91% 445108664 100% 29947480 100% 预付帐款期末余额比年初余额增加15161184元，增长33.61%，主要系因电费调低和获得停限电损失赔偿而导致多交电费36708067元所致。 预付帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 ５、应收补贴款 项目 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十日 所得税返还 4275095 4311192 ６、其它应收款 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十日 帐龄 余额 占该帐项的百分比 余额 占该帐项的百分比 一年以上 3659115 57.23% 5249819 62.83% 一至二年 1688979 26.41% 2010814 24.07% 二至三年 1037118 16.22% 1079526 12.92% 三年以上 8973 0.14% 15324 0.18% 6394185 100% 8355483 100% 其他应收款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 ７、存货 一九九九年 一九九八年 项目 六月三十日 十二月三十一日 原材料 10203058 11147915 在产品 3435795 3435795 产成品 31059083 21237725 委托加工材料 14862 280172 低值易耗品 600924 445535 45313722 36547142 存货年末余额比年初余额增加8766579元，增加19.34％，主要系1999年产量增加而使库存产成品增加。 ８、待摊费用 一九九九年 一九九八年 类 别 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 六月三十日 铁路运费 1726003 2947584 1990669 2682919 铁路运费 2892748 910999 1981749 1726003 5840332 2901668 4664668 ９、长期股权投资 被投资单位名称 占股权 投资 一九九九年 一九九八年 累计权益 比 例 期限 十二月三十一日 六月三十日 增（减）额 黄南铝业有限公司* 44.50% 20 18000000 18000000 --- 中色（南海）恒达发展有限公司 8.77% 15 1815400 1815400 --- 青海省庆泰信托投资有限公司 0.60% 15 1000000 1000000 --- 20815400 20815400 *黄南铝业有限公司系一家以铝冶炼加工及销售主要业务的有限责任公司，现处于试生产阶段，本公司以帐面值向第三者购买有关权益。 １０、固定资产及累计折旧 一九九九年 一九九八年 固定资产类别 十二月三十一日 本年增加 本期减少 六月三十日 固定资产原价 房屋及建筑物 31732521 2954973 34687494 机器设备 100522700 274908 100797608 电子设备 619583 43310 662893 运输工具 31820062 865240 1157000 2890302 其他设备 897732 398650 1296382 合计 136954598 4537081 1157000 140334679 累计折旧 房屋及建筑物 3853777 786044 4639821 机器设备 19404993 2261369 21666362 电子设备 176943 14872 191815 运输工具 2141850 57004 381480 1817374 其他设备 327850 29084 356934 合计 25905413 3148373 381480 28672306 固定资产净值 111049185 11662373 本公司用于银行贷款抵押的固定资产净值为57111238元。 １１、在建工程 一九九九年 一九九八年 其中 工程名称 十二月三十一日 本年增加 六月三十日 利息支出 资金来源 工程进度 办公楼 5691892 8108 5700000 银行贷款 95％ １２、 一九九九年 一九九八年 种类 原始金额 十二月三十一日 本年摊销 本年转出 六月三十日 土地使用权 2905337 1942688 32127 32126 1878435 １３、开办费 一九九九年