2022年广誉远中药股份有限公司年报

公司代码：600771 公司简称：广誉远 广誉远中药股份有限公司 2022 年年度报告 二○二三年四月二十二日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、 准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘兆维 工作原因 杨波 董事 季占璐 工作原因 杨波 三、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 四、公司负责人杨波、主管会计工作负责人王俊波及会计机构负责人（会计主管人员） 付守军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2022年度实现归属于母公司所有者的净利润-39,872.38万元，年末累计未分配利润（母公司）为-62,615.30万元。由于累计未分配利润为负，不具备分配条件，因此本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细了阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括原材料供给及价格波动风险、行业政策风险、市场竞争加剧的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析-六、公司关于公司未来发展的讨论与分析-（四）可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6 第三节 管理层讨论与分析...... 10 第四节 公司治理...... 59 第五节 环境与社会责任...... 83 第六节 重要事项...... 90 第七节 股份变动及股东情况 ...... 104 第八节 优先股相关情况......110 第九节 债券相关情况......111 第十节 财务报告......112 载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 本公司、公司、广誉远 指 广誉远中药股份有限公司 神农集团、大股东、控股股东 指 神农科技集团有限公司 晋创投资 指 晋创投资有限公司 东盛集团、原控股股东 指 西安东盛集团有限公司 山西省国资委 指 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 山西广誉远、广誉远国药 指 山西广誉远国药有限公司 北京广誉远 指 北京广誉远投资管理有限公司 西藏广誉远 指 西藏广誉远药业有限公司 安康广誉远 指 安康广誉远药业有限公司 利安达、利安达会计师 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 财政部 指 中华人民共和国财政部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 国家医保局 指 中华人民共和国国家医疗保障局 国家卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会 国家药监局 指 中华人民共和国国家药品监督管理局 “十四五”规划 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要 指定报刊 指 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证 券日报》 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 广誉远中药股份有限公司 公司的中文简称 广誉远 公司的外文名称 GuangYuYuan Chinese Herbal Medicine Co., Ltd. 公司的法定代表人 杨波 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐云 乔莉 联系地址 山西省晋中市榆次区广安街299号巨燕 山西省晋中市榆次区广安街299号巨燕财 财富广场3号楼 富广场3号楼 电话 0354-3968058 0354-3968058 传真 0354-3968300 0354-3968300 电子信箱 tangyun@guangyuyuan.com guangyuyuan1541@163.com 三、基本情况简介 公司注册地址 山西省晋中市太谷区广誉远路1号 经公司于2021年1月21日召开的2021年第一次临时股东大会批准 公司注册地址的历史变更情况 ，公司住所由“西宁经济技术开发区金桥路38号”变更至“山西 省晋中市太谷区广誉远路1号”。 公司办公地址 山西省晋中市榆次区广安街 299 号巨燕财富广场3号楼 公司办公地址的邮政编码 030606 公司网址 http://www.guangyuyuan.com 电子信箱 irm@guangyuyuan.com 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及 《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 广誉远 600771 东盛科技 六、其他相关资料 名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 签字会计师姓名 乔鑫、李瑾 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期 2020年 增减(%) 营业收入 994,694,790.74 854,223,148.51 16.44 1,109,430,046.82 扣除与主营业务无 关的业务收入和不 980,163,106.68 849,296,935.81 15.41 1,107,344,061.53 具备商业实质的收 入后的营业收入 归属于上市公司股 -398,723,792.32 -316,244,434.80 不适用 32,003,001.58 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -407,932,994.82 -347,418,083.43 不适用 -8,592,758.10 损益的净利润 经营活动产生的现 253,426,205.96 81,368,872.18 211.45 -75,524,827.22 金流量净额 2022年末 2021年末 本期末比上年同 2020年末 期末增减（%） 归属于上市公司股 1,701,705,891.16 2,099,406,592.48 -18.94 2,412,130,935.42 东的净资产 总资产 2,719,694,670.55 3,102,482,555.59 -12.34 3,797,965,909.49 (二)主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年 基本每股收益（元／股） -0.81 -0.64 不适用 0.07 稀释每股收益（元／股） -0.81 -0.64 不适用 0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.83 -0.71 不适用 -0.02 加权平均净资产收益率（%） -20.98 -14.03 减少6.95个百分点 1.35 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -21.47 -15.41 减少6.06个百分点 -0.36 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、2022 年度，营业收入较上年同期增长 16.44%，归属于上市公司股东的净利润 较上年同期减少 8,247.94 万元，导致经营业绩下滑的主要原因为： （1）为进一步改善运营质量，报告期内公司持续抓好“降应收、去库存、增纯销”等核心工作，适度控制发货、降低渠道库存、加强纯销考核；开展多种形式的推广活动，持续加大营销投入，终端动销成果显著，但使得全年销售费用上涨到 8.54 亿元， 同比增加 0.71 亿元，增幅 9.13%，但销售费用率同比下降 5.75 个百分点； （2）受市场环境等方面的影响，部分远期应收款项的回收未达预期，坏账计提比例增加致使应收账款计提坏账增加，信用减值损失同比上升； （3）公司谨慎考虑市场环境影响，结合存货状态、市场预期、生产经营等实际情况，根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》及相关会计政策规定，采取更为谨慎 的态度，对 2022 年度出现减值迹象的资产进行了减值测试，并对相关资产计提减值准备。 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 17,205.73 万元，主要因为报告期内公司终端纯销增加，使得回款增加，另应收账款清收取得显著效果。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市 公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市 公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2022 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 237,849,277.50 241,563,278.48 341,889,466.21 173,392,768.55 归属于上市公司股东的净利润 7,757,820.03 67,551.26 -57,645,914.34 -348,903,249.27 归属于上市公司股东的扣除非经 7,446,246.03 -3,105,000.80 -58,179,366.56 -354,094,873.49 常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 60,616,662.84 -6,908,111.70 -11,626,981.25 211,344,636.07 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用） 2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 -50,084.69 -212,824.41 990,250.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 10,378,369.08 34,580,273.26 54,646,587.72 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -153,119.44 -1,375,885.14 -10,428,007.23 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 427,600.70 619,423.23 3,204,715.24 少数股东权益影响额（税后） 538,361.76 1,198,491.85 1,408,356.55 合计 9,209,202.50 31,173,648.63 40,595,759.68 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022 年是山西国资接手广誉远后完整运行的第一个年度，组织架构和部分员工调整重组，为公司战略转型提供了新鲜血液和持续动力。一年来，面对多种超预期的内外竞争压力，公司克服封控停工、品牌影响力薄弱、市场话语权不足等困难挑战，在董事会正确领导下，全体广誉远人凝心聚力、踔厉奋发，坚持“全产业链打造高品质中药”的发展战略，“产品为纲、渠道为王、科技为本、品牌为魂”的发展思路，继续围绕改善运营质量，从强化党建引领、优化营销提质、坚定品质资源保证、改善人力资源管理、增强品牌张力、夯实发展根基、文化优势赋能可持续发展等多维度，改善公司财务结构和运营质量。 截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 27.20 亿元，归属于上市公司股东净资 产为 17.02 亿元。报告期内，公司实现营业收入 9.95 亿元，同比上涨 16.44%。受综 合因素影响，归属于上市公司股东净利润为-3.99 亿元。经营性现金流量净额为 2.53亿元，比上年同期增长 1.72 亿元。 2022 年公司主要开展了以下工作： （一）重塑发展战略，拓宽销售渠道 公司立足发展需要，研判市场发展形势，坚持“全产业链打造高品质中药”的发展战略，提出肩负起“高品质中医药引领者”的使命愿景，围绕“修合之巅、中华药魂”的目标定位，实施“产品为纲、渠道为王、科技为本、品牌为魂”的发展思路，着力构建“一基一链一圈”的发展格局（以高品质中药为基；打造立足山西、辐射全国的中药产业链；打造高品质中医药大健康生态圈）。聚焦核心产品，制定“精品牵引、经典夯基、龟酒重塑、双线并重”的产品战略，实施终端制胜、纯销为王、推行现款等重要举措，拓宽销售渠道，扩大业务规模。精品中药方面，抓住“精品牵引”主线，全力打造公司品牌旗帜，以单店特许加盟为合作基础，打破区域限制，精准定位优质潜在加盟商，稳步扩大规模，创新商业模式，完善服务体系，开展推广活动，精准招商。报告期内优化调整一批门店，新开门店 54 家，终端门店总数量 375 家，超额完成年度回款任务；经典国药方面，医学体系以学术科研为引领，积极组织参加国家级和省级的重大学术会议、专业巡讲、沙龙会议、科室会议等，多层次多角度做 好产品终端覆盖和学术推广工作，提升了行业专家及终端对公司产品及品牌的认可度；OTC 体系通过开展共赢共建、了不起的国药、节气养生、好孕专柜、金牌健康管理师等活动，从病案收集、周末地推、养生讲堂、贴柜培训、渠道管控、市场布局等方面加大推广力度，持续推进产品的终端转化，助力渠道库存良性拉动；养生酒方面，以养生和节日健康好礼为诉求点，结合国人节令养生和节日送礼的消费习惯，开展一系列主题活动，拓展定制酒业务板块，报告期内，任务目标达成同比均有增长；数字电商方面，围绕数据库建设，整合电商板块、互联网医疗板块、大药房、门诊部和健康理疗中心、博物馆资源，不断拓展便民消费新场景，满足多样化、便利化、品质化消费需求。开拓平台多种模式的零售渠道，开设品牌店铺、酒类店铺、大药房店铺、中医馆店铺等 16 家，通过站内站外种草，优化搜索，增加曝光量等多种方式促成销售转化率提升，较好的完成年度任务目标。 （二）加大宣传力度，推进品牌建设 聚焦传承，弘扬中医药文化精髓，以提升企业品牌价值为目标，广誉远“中华老字号”影响力进一步提升。宣传推广方面，挖掘传统中医药文化内涵，推出全新宣传片，讲好无断代传承史、创新史、发展史，塑造高端品牌文化价值