2015年浙江花园生物医药股份有限公司三季报

浙江花园生物高科股份有限公司 2015年第三季度报告 2015年10月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人黄永燮及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 745,238,630.57 755,243,911.91 -1.32% 归属于上市公司普通股股东的股 709,194,415.21 709,020,231.14 0.02% 东权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每 3.9096 3.9086 0.03% 股净资产（元/股） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业总收入（元） 30,730,337.65 -16.50% 101,950,875.13 -6.59% 归属于上市公司普通股股东的净 -1,609,719.58 -116.68% 9,244,183.55 -62.19% 利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 34,011,776.56 268.25% （元） 每股经营活动产生的现金流量净 -- -- 0.1875 163.07% 额（元/股） 基本每股收益（元/股） -0.01 -120.00% 0.05 -61.54% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -120.00% 0.05 -61.54% 加权平均净资产收益率 -0.23% -1.84% 1.30% -2.72% 扣除非经常性损益后的加权平均 -0.54% -1.75% 0.47% -2.70% 净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -65,451.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,950,521.05 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 3,008,680.43 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,438.81 减：所得税影响额 1,049,126.87 合计 5,906,061.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、维生素D3价格波动风险 公司维生素D3系列产品收入占主营业务收入的比例超过90%，因此维生素D3销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、经营规模快速扩张引发的管理风险 随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 3、固定资产投资规模快速增大的风险 公司首发两个募集资金投资项目——“羊毛脂综合利用项目”和“年产100吨饲料级25-羟基维生素D3项目”投料生产后，公司的固定资产规模将快速增加，届时固定资产折旧随之增加，如果不能及时适放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。 4、非公开发行存在不确定性的风险 为全面延伸维生素D3产业链，巩固公司在维生素D3领域的优势地位，2015年公司拟非公开发行股票不超过5000万股，融资不超过5.4亿元，其中公司控股股东祥云科技拟认购不低于1.5亿元。2015年9月11日，公司取得了《中国证监会行政许可申请受理通知书》（152709号），该事项尚需中国证监会核准。截至报告期末，该事项仍在推进中。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 12,280 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 浙江祥云科技股份 境内非国有法人 38.41% 69,678,840 68,770,740质押 54,000,000 有限公司 中国信达资产管理 国有法人 11.30% 20,500,000 20,500,000 股份有限公司 邵君芳 境内自然人 4.13% 7,500,000 7,500,000 陈晓 境内自然人 3.31% 6,000,000 6,000,000 曾永强 境内自然人 3.31% 6,000,000 6,000,000 中国科学院理化技 国有法人 1.53% 2,770,266 2,770,266 术研究所 郑立 境内自然人 1.38% 2,500,000 2,500,000 喻铨衡 境内自然人 1.10% 2,000,000 2,000,000 廖南珍 境内自然人 1.10% 2,000,000 2,000,000质押 2,000,000 马焕政 境内自然人 1.10% 2,000,000 2,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 吴征宇 991,200人民币普通股 991,200 浙江祥云科技股份有限公司 908,100人民币普通股 908,100 上海诚禧投资有限公司 820,000人民币普通股 820,000 谢征昊 698,800人民币普通股 698,800 谢湘菊 532,050人民币普通股 532,050 葛红金 489,300人民币普通股 489,300 朱娟珍 437,780人民币普通股 437,780 徐如媛 410,000人民币普通股 410,000 任思琦 361,551人民币普通股 361,551 张利平 344,200人民币普通股 344,200 浙江祥云科技股份有限公司的实际控制人为邵钦祥，邵君芳是邵钦祥的女儿。其它 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东之间，未知是否存在关联关系或一致行动。 1、吴征宇普通证券账户持有14,200股，投资者信用账户持有977,000股，合计持 有991,200股。2、谢征昊普通证券账户持有140,700股，投资者信用账户持有558,100 参与融资融券业务股东情况说明（如 股，合计持有698,800股。3、谢湘菊普通证券账户持有0股，投资者信用账户持有 有） 532,050股，合计持有532,050股。4、葛红金普通证券账户持有0股，投资者信用 账户持有489,300股，合计持有489,300股。5、任思琦普通证券账户持有0股，投 资者信用账户持有361,551股，合计持有361,551股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 一、合并资产负债表 项目 2015年9月30日 2014年12月31日 变动比例 说明 货币资金 46,735,444.82 67,736,322.86 -31.00% 本期用于募集资金项目等在建工程的款项增加导致现金减少 应收账款 12,508,833.89 29,122,832.77 -57.05% 本期已收回前期货款,和本季销售收入较上年下降共同所致 预付款项 2,908,082.58 4,751,441.70 -38.80% 预付材料款减少 其它应收款 1,696,572.92 628,025.04 170.14% 应收的出口退税款增加 在建工程 189,669,305.74 110,879,807.48 71.06% 募集资金项目尚未完成，持续投资所致。 开发支出 5,135,511.18 1,034,698.40 396.33% 25-羟基胆固醇项目试验材料成本及人工费用增加 递延所得税资产 886,875.51 1,329,276.48 -33.28% 合并时未实现利润时间性差异确认递延所得税资产减少 应付票据 - 1,430,000.00 -100.00% 本期银行承兑汇票到期支付 预收款项 1,404,554.87 322,228.59 335.89% 本期新增客户先收款,后发货 应付职工薪酬 2,099,857.19 4,429,918.10 -52.60% 支付了上年末计提的年薪、年终奖 应交税费 1,491,659.13 2,932,037.02 -49.13% 应交企业所得税、增值税减少 其他应付款 2,117,448.57 3,965,846.03 -46.61% 本期支付了已计提的信息披露费 股本 181,400,000.00 90,700,000.00 100.00% 本期按股东大会决议，以资本公积转增股本9070万元 资本公积 50,581,745.54 141,281,745.02 -64.20% 本期按股东大会决议，以资本公积转增股本9070万元 二、合并利润表 项目 本年累计数 上年同期累计 变动指标 说明 营业税金及附加 244,288.74 746,676.61 -67.28% 本期缴纳流转税下降，相应附加税下降 资产减值损失 3,647,132.99 373,998.81 875.17% 本期计提存货跌价准备增加 投资收益 3,008,680.43 4,588,507.52 -34.43% 本期到期的银行理财产品减少导致投资收益减少 非流动资产处置利得 17,883.62 143,091.53 -87.50% 主要是本期处置的非流动资产减少所致 营业外支出 166,394.73 1,378,181.14 -87.93% 主要是本期非流动资产处置损失减少所致 利润总额 10,989,988.80 31,652,878.50 -65.28% 以下两因素共同造成主要产品销售利润下降：1、本年因胆 固醇生产线停产改造，使用外购胆固醇生产，导致生产成 本升高；2、进入三季度后VD3产品售价明显下跌。 所得税费用 1,745,805.25 7,233,914.92 -75.87% 本期利润总额减少所致 净利润 9,244,183.55 24,418,963.58 -62.14% 本期利润总额减少所致 归属于母公司所有者 9,244,183.55 24,448,713.95 -62.19% 本期净利润减少所致 的净利润 综合收益总额 9,244,183.50 24,418,963.58 -62.14% 本期净利润减少所致 基本每股收益 0.05 0.13 -61.54% 本期净利润减少所致 三、合并现金流量表 项目 本年累计数 上年同期累计 变动指标 说明 收到其他与经营活动有关的现金 6,882,802.96 33,751,675.06 -79.61% 上年子公司洛神科技在并购前收到花园 集团的往来款2000万元，而本期没有此种 关联往来所致 购买商品、接受劳务支付的现金 65,773,808.11 127,254,693.98 -48.31% 因母公司主要生产线停产改造，采购的商 品款减少所致。 支付的各项税费 6,806,454.87 11,531,201.34 -40.97% 本期支付的企业所得税、增值税减少 支付其他与经营活动有关的现金 17,987,041.76 28,671,088.08 -37.26% 本期退保证金及支付境外佣金减少所致。 经营活动现金流出小计 107,884,701.25 183,157,892.91 -41.10% 支付采购商品金额减少 经营活动产生的现金流量净额 34,011,776.56 -20,215,177.99 -268.25% 支付采购商品金额减少 取得投资收益收到的现金 3,008,680.43 4,588,507.52 -34.43% 本期银行理财产品减少导致投资收益减 少 处置固定资产、无形资产和其他长期资 351,057.00 693,832.64 -49.40% 本期固定资产清理减少 产所收回的现金净额 投资活动产生的现金流量净额 -44,645,619.06 23,194,543.27 -292.48% 主要因投资募集资金项目现金增加所致 吸收投资收到的现金 - 140,080,650.00 -100.00% 2014年9月份收到募集资金1.4亿元，而本 期无募资金收入。 取得借款收到的现金 - 30,000,00