2015年浙江花园生物医药股份有限公司一季报

浙江花园生物高科股份有限公司 2015年第一季度报告 2015年04月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人姚丽锦及会计机构负责人(会计主管人员)黄永燮声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 34,384,383.51 30,348,640.30 13.30% 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 6,668,921.98 5,912,280.54 12.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） 11,083,962.25 15,242,026.37 -27.28% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1222 0.2241 -45.47% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22% 加权平均净资产收益率 0.94% 0.96% -0.02% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.76% 0.71% 0.05% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 750,732,289.06 755,243,911.91 -0.60% 归属于上市公司普通股股东的股东权益（元） 715,689,153.12 709,020,231.14 0.94% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 7.8907 7.8172 0.94% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -41,201.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 576,940.35 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 921,107.42 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 购买银行理财产品的投资收益 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,939.14 减：所得税影响额 225,942.80 合计 1,278,842.66 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、投资项目产能扩张的风险 公司募集资金投资项目及收购的洛神科技项目主要用于维生素D3相关上下游产品NF级胆固醇、饲料级25-羟基维生素D3、精制羊毛脂等，新增产能的产品与公司现有维生素D3系列产品高度相关，可实现市场、品牌、服务、生产条件等资源共享，充分发挥产品间的协同效应，但可能出现产能扩张后，由于市场需求不可预测的变化、竞争对手能力增强、经销商和终端客户认可需要时间等原因，导致生产线开工不足或产品积压，客观上存在项目不能实现预期收益的风险，从而影响公司的效益。 2、经营规模快速扩张引发的管理风险 随着公司募集资金投资项目及洛神科技项目建成投产，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，不能优胜劣汰，不能及时补充，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 3、固定资产投资规模快速增大的风险 公司募集资金投资项目及洛神科技项目建成投产后，公司的固定资产规模将快速增加，届时固定资产折旧随之增加，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 9,745 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 浙江祥云科技股 境内非国有法人 37.91% 34,385,370 34,385,370 份有限公司 中国信达资产管 国有法人 11.30% 10,250,000 10,250,000 理股份有限公司 邵君芳 境内自然人 4.13% 3,750,000 3,750,000 陈晓 境内自然人 3.31% 3,000,000 3,000,000 曾永强 境内自然人 3.31% 3,000,000 3,000,000 中国科学院理化 国有法人 1.53% 1,385,133 1,385,133 技术研究所 郑立 境内自然人 1.38% 1,250,000 1,250,000 喻铨衡 境内自然人 1.10% 1,000,000 1,000,000 廖南珍 境内自然人 1.10% 1,000,000 1,000,000 质押 1,000,000 马焕政 境内自然人 1.10% 1,000,000 1,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 亨通集团有限公司 521,205人民币普通股 521,205 曾荣 351,577人民币普通股 351,577 东方汇理银行 232,969人民币普通股 232,969 曹善良 214,000人民币普通股 214,000 杨一峰 150,791人民币普通股 150,791 林伟泉 145,000人民币普通股 145,000 牟青林 113,600人民币普通股 113,600 佘伟逢 110,600人民币普通股 110,600 黄芳 101,166人民币普通股 101,166 鲜果 100,000人民币普通股 100,000 上述股东关联关系或一致行动的 浙江祥云科技股份有限公司的实际控制人为邵钦祥，邵君芳是邵钦祥的女儿。除此以外， 说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 1、曾荣普通证券账户持有0股，信用账户持有351,577股，合计持有351,577股；2、 杨一峰普通证券账户持有0股，信用账户持有150,791股，合计持有150,791股；3、牟 参与融资融券业务股东情况说明 青林普通证券账户持有0股，信用账户持有113,600股，合计持有113,600股；4、佘伟 （如有） 逢普通证券账户持有54,000股，信用账户持有56,600股，合计持有110,600股；5、鲜 果普通证券账户持有0股，信用账户持有100,000股，合计持有100,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位:元 项目 2015年3月31日 2014年12月31日 变动比例 说明 预付款项 6,166,738.55 4,751,441.70 29.79%预付材料款增加 其它应收款 1,765,948.17 628,025.04 181.19%应收的出口退税款增加 工程物资 9,544,689.90 4,910,093.13 94.39%募投项目物资采购增加 递延所得税资产 1,747,466.81 1,329,276.48 31.46%合并报表时未实现利润的时间性差 异，导致递延所得税资产增加。 应付票据 250,000.00 1,430,000.00 -82.52%银行承兑汇票到期支付 应付职工薪酬 1,417,521.50 4,429,918.10 -68.00%支付了2014年末计提的2014年年薪、 年终奖 应交税费 1,832,236.71 2,932,037.02 -37.51%应交企业所得税、增值税减少 其他应付款 2,524,469.20 3,965,846.03 -36.34%支付了2014年已发生但未支付的媒体 宣传费和信息披露费。 二、利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本期金额 上期金额 变动比例 说明 营业税金及附加 42,802.64 168,649.23 -74.62%因募投项目建设所采购的设备和材料 增加了进项税额，使本期应交增值税 下降，导致税金附加减少。 销售费用 1,596,906.34 2,500,959.04 -36.15%出口佣金的减少 管理费用 11,226,405.00 8,865,343.66 26.63%洛神科技管理费用同比增加（上年同 期该公司尚在建设期间，没有生产经 营活动。） 资产减值损失 645,492.27 -410,494.96 257.25%计提的存货跌价准备增加 投资收益（损失以“－”号填列） 921,107.42 1,694,093.82 -45.63%本期收到的理财产品收益减少 营业外收入 626,579.49 1,072,196.47 -41.56%收到的政府补助减少 营业外支出 42,901.45 740,892.60 -94.21%固定资产报废损失减少 非流动资产处置损失 41,201.45 740,892.60 -94.44%固定资产报废损失减少 所得税费用 1,118,967.62 1,745,356.23 -35.89%上年同期因正在进行高新企业复评， 按25%计算所得税，本期则因高新企业 复评已通过，按15%计算所得税。 三、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 本年累计数 上年同期累计 变动比例 说明 销售商品、提供劳务收到的现金 37,178,409.64 49,653,343.53 -25.12%一季度销售收入同比增加，主要是出 口收入增加，而内销收入减少，但出 口收入要到下一季度收款，因此本期 收到的货款同比减少。 收到其他与经营活动有关的现金 1,839,283.21 9,796,300.61 -81.22%2014年一季度洛神科技曾向花园集团 借款，而本期未产生此种往来业务。 购买商品、接受劳务支付的现金 16,247,197.67 30,381,608.76 -46.52%因母公司胆固醇生产线自去年下半年 至今仍在停产升级改造，本期羊毛脂 等原材料采购减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 5,623,258.47 8,775,883.09 -35.92%支付出口佣金及退还招标保证金减少 收回投资收到的现金 105,000,000.00 215,500,000.00 -51.28%收回的银行理财产品本金减少 取得投资收益收到的现金 921,107.42 1,694,093.82 -45.63%收到的银行理财产品收益减少 投资支付的现金 103,580,000.00 158,000,000.00 -34.44%购买理财产品减少 收到其他与筹资活动有关的现金 24,755.36 272,180.64 -90.90%金融手续费减少 支付其他与筹资活动有关的现金 1,278,973.50 21,908.33 5737.84%支付了2014年已发生但当时尚未支付 的发行费用 汇率变动对现金及现金等价物的影响 306,211.96 153,922.92 98.94%主要因本期美元汇率上升影响。 期末现金及现金等价物余额 54,130,251.20 111,308,011.14 -51.37%主要因本期投资活动产生的现金流量 净额为-2302万元，而上年同期投资活 动产生的现金流量净额为3366万元。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司实现营业收入3,438.44万元，比上年同期3,034.86万元增加403.58万元，同比增长13.30%；原因系公司主要产品维生素D3的销售均价同比上涨。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况