2016年浙江花园生物医药股份有限公司中报

浙江花园生物高科股份有限公司 2016年半年度报告 2016年07月 第一节重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、释义......2 第二节公司基本情况简介......5 第三节董事会报告......8 第四节重要事项......15 第五节股份变动及股东情况......28 第六节董事、监事、高级管理人员情况......32 第七节财务报告......34 第八节备查文件目录......137 释义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、 维生素D3、VD3 指 磷代谢 25-羟基维生素D3 指 活性维生素D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素D3活性代谢物 全活性维生素D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的25-羟基维生 1α,25-羟基维生素D3 指 素D3活性代谢物 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应 胆固醇 指 用主要以NF级胆固醇为主 NF级胆固醇 指 纯度在95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素D3的主要原材料 I.U. 指 国际单位，对维生素D3,1μg=40I.U.，1I.U.=0.025μg 饲料级维生素D3油 指 饲料级维生素D3油剂，规格自100万I.U./g至4000万I.U./g不等 饲料级维生素D3粉 指 含50万I.U./g的饲料级维生素D3粉 维生素D3结晶 指 含4000万I.U./g的纯品维生素D3产品 食品级维生素D3油剂，规格一般为100万I.U./g、200万I.U./g、400 食品级维生素D3油 指 万I.U./g 食品级维生素D3粉 指 食品级维生素D3粉，规格自10万I.U./g至100万I.U./g不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（FoodandDrugAdministration）的简称 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2016年上半年 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称（如有） 花园生物 公司的外文名称（如有） ZhejiangGardenBio-chemicalHigh-techCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GARDENBIO-CHEM 公司的法定代表人 邵钦祥 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 www.hybiotech.com 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 gkstock@hybiotech.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司半年度报告备置地点 公司证券部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 159,133,719.40 71,220,537.48 123.44% 归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 15,729,524.96 10,853,903.13 44.92% 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后 13,132,450.07 7,121,876.18 84.40% 的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 6,873,562.32 23,431,965.27 -70.67% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0379 0.1292 -70.67% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00% 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00% 加权平均净资产收益率 2.19% 1.53% 0.66% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.83% 1.00% 0.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 861,515,251.81 787,837,573.71 9.35% 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 725,033,456.84 712,024,930.99 1.83% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 3.9969 3.9252 1.83% 五、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,460.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,930,325.30 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 67,315.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,410.03 减：所得税影响额 458,436.25 合计 2,597,074.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 1、维生素D3价格波动风险：公司维生素D3系列产品收入占主营业务收入的比例超过60%，因此维生素D3销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。 2、经营规模快速扩张引发的管理风险：随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。 3、固定资产投资规模快速增大的风险：随着公司首发募投项目——“羊毛脂综合利用项目”和“年产100吨饲料级25-羟基维生素D3项目”投料生产，公司的固定资产规模快速增加，固定资产折旧随之增加，如果不能及时释放产能产生效益，可能会有成本费用增加、利润下滑的风险。 第三节董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 作为全球领先的维生素D3生产企业，公司始终围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略，继续秉承稳健的经营作风，以市场为导向，以客户满意为目标；持续进行研发，优化产品结构，降低生产成本，提升公司综合竞争力。 2016年上半年，公司主要产品维生素D3的销售均价较上年同期有所下降，但产品销量增加较大，加上公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目已达产并顺利实现销售，导致公司营业收入、营业成本、净利润等指标出现较大幅度的增长。公司另一首发募投项目——年产100吨饲料级25－羟基维生素D3项目上半年由于进行客户验证，未有生产销售；目前该产品已通过客户验证，预计下半年可实现效益。 2016年上半年，公司实现营业收入159,133,719.40元，较上年同期增长123.44%；营业成本103,853,598.69元，较上年同期增长196.44%；归属于母公司股东的净利润15,729,524.96元，较上年同期增长44.92%。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 主要是本期VD3产品及胆固醇销量大幅 营业收入 159,133,719.40 71,220,537.48 123.44% 增长所致 主要是本期VD3产品及胆固醇销量大幅 营业成本 103,853,598.69 35,033,878.72 196.44% 增长所致 主要是本期销售收入增加，出口佣金等 销售费用 6,357,958.12 3,400,003.02 87.00% 销售费用相应增加所致 主要是本期技术开发费及员工工资增加 管理费用 30,971,329.05 21,177,497.31 46.25% 所致 财务费用 -1,498,781.90 -690,749.13 -116.98%主要是本期汇兑收益增加所致 所得税费用 2,994,024.25 2,006,946.20 49.18%主要是本期利润总额增加所致 研发投入 9,857,887.12 5,375,854.10 83.37%主要是本期加大了研发直接投入 经营活动产生的现金流 主要是本期尚未到期的应收账款余额增 6,873,562.32 23,431,965.27 -70.67% 量净额 加所致 投资活动产生的现金流 -17,548,378.29 -3,795,488.05 -362.35%主要是本期购买银行理财产品减少所致 量净额 筹资活动产生的现金流 22,502,474.73 -10,305,083.01 318.36%主要是本期收到的银行借款增加所致 量净额 现金及现金等价物净增 12,086,905.03 9,846,464.11 22.75% 加额 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司主要产品维生素D3价格波动较大。一方面，公司抓住市场机遇，加大了维生素D3产品的销售力度，销量大幅增加；另一方面，公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目提前达产，并顺利实现销售。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □适用√不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。经过十多年的发展，公司现已成为具备独特的维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。目前，公司的主要产品有维生素D3、25-羟基维生素D3、NF级胆固醇及精制羊毛脂。 （2）主营业务构成情况 占比10%以上的产品或服务情况 √适用□不适用 单位：元 营业收入比上年营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分产品或服务 饲料级维生素 21,386,276.82 11,809,783.82 44.78% 75.10% 59.20% 5.51% D3油 饲料级维生素 78,499,451.66 49,775,331.38 36.59% 72.44% 145.72% -18.91% D3粉 胆固醇 41,408,617.76 28,724,468.93 30.63% 6,921.46% 12,451.34% -30.56% 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □适用√不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □适用√不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 □适用√不适用 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 5、公司前5大供应商或客户的变化情况 报告期公司前5大供应商的变化情况及影响 √适用□不适用 本报告期 上年同期 前五名供应商合计采购金额(元) 41,609,393.05 19,185,219.06 前五名供应商合计采购金额占当年采购总额比例(%) 46.72% 58.78% 报告期公司前5大客户的变化情况及影响 √适用□不适用 本报告期 上年同期 前五名客户合计营业收入(元) 88,938,238.91 43,645,930.52 前五名客户合计营业收入占当年营业收入比例(%) 55.89% 61.28% 6、主要参股公司分析 √适用□不适用 主要参股公司情况