2011年康美药业股份有限公司三季报

康美药业股份有限公司 600518 2011 年第三季度报告 600518 康美药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况....................................................................... 2 §3 重要事项........................................................................... 3 §4 附录............................................................................... 6 1 600518 康美药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 马兴田 主管会计工作负责人姓名 许冬瑾 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 庄义清 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比 本报告期末 上年度期末 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 14,334,324,275.68 8,208,197,859.14 74.63 所有者权益（或股东权益）(元) 8,883,459,029.52 4,925,719,390.55 80.35 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 4.040 2.907 38.97 股） 年初至报告期期末 比上年同期增 （1－9 月） 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 263,376,708.32 -29.82 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 0.120 -45.70 股） 本报告期比上 报告期 年初至报告期期末 年同期增减 （7－9 月） （1－9 月） (%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 205,110,106.48 640,819,180.88 26.35 基本每股收益（元/股） 0.093 0.299 -3.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.092 0.299 -2.13 (元/股) 稀释每股收益（元/股） 0.093 0.299 -3.13 减少 1.20 个百 加权平均净资产收益率（%） 2.34 7.78 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 1.19 个百 2.30 7.77 收益率（%） 分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 说明 （1－9 月） 非流动资产处置损益 75,970.94 处理固定资产收益 2  600518 康美药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 362,300.00 免 税费返还 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 2,809,000.00 政府补助 政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,078,079.01 捐赠支出 所得税影响额 -292,297.98 所得税影响 少数股东权益影响额（税后） -3,060.00 合计 873,833.95 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 92,969 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件 股东名称（全称） 种类 流通股的数量 普宁市康美实业有限公司 664,121,125 人民币普通股 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 75,461,960 人民币普通股 许燕君 46,557,358 人民币普通股 普宁市金信典当行有限公司 46,557,358 人民币普通股 普宁市国际信息咨询服务有限公司 46,557,350 人民币普通股 许冬瑾 46,557,350 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 39,000,000 人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 31,089,730 人民币普通股 申银万国－农行－BNP PARIBAS 22,579,557 人民币普通股 大成价值增长证券投资基金 20,597,593 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 序 项目 期末余额 期初余额 增加额 增减率 号 1 货币资金 6,565,927,933.07 2,759,693,235.37 3,806,234,697.70 137.92% 2 应收票据 65,306,171.71 8,750,873.25 56,555,298.46 646.28% 3 应收账款 673,889,396.75 463,262,004.93 210,627,391.82 45.47% 4 存货 1,740,888,982.36 1,144,464,719.82 596,424,262.54 52.11% 5 固定资产 1,464,626,273.35 967,369,684.19 497,256,589.16 51.40% 6 在建工程 1,156,483,528.88 833,481,189.20 323,002,339.68 38.75% 7 无形资产 1,968,515,303.68 1,352,275,810.00 616,239,493.68 45.57% 8 应付账款 363,304,203.65 269,196,249.86 94,107,953.79 34.96% 9 应交税费 16,457,493.51 73,332,920.84 -56,875,427.33 -77.56% 10 应付利息 46,678,723.96 8,460,847.85 38,217,876.11 451.70% 一年内到期的非 11 - 100,000,000.00 -100,000,000.00 - 流动负债 12 应付债券 3,240,974,908.29 714,737,985.31 2,526,236,922.98 353.45% 13 其他非流动负债 300,833,600.00 35,100,000.00 265,733,600.00 757.08% 3  600518 康美药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 14 资本公积 4,741,136,675.00 1,818,624,923.76 2,922,511,751.24 160.70% 15 未分配利润 1,718,118,031.43 1,187,234,574.70 530,883,456.73 44.72% 序 项目 本期金额 上期金额 增加额 增减率 号 16 营业收入 4,272,739,873.20 2,303,425,412.77 1,969,314,460.43 85.50% 17 营业成本 2,969,127,394.36 1,474,504,274.78 1,494,623,119.58 101.36% 18 营业税金及附加 16,837,085.92 9,738,355.48 7,098,730.44 72.89% 19 管理费用 176,282,843.54 87,567,006.18 88,715,837.36 101.31% 20 财务费用 133,906,611.81 86,790,927.77 47,115,684.04 54.29% 21 资产减值损失 1,716,095.70 -284,439.51 2,000,535.21 703.33% 22 营业外收入 3,330,741.78 5,952,514.58 -2,621,772.80 -44.04% 23 所得税费用 203,742,971.97 79,157,717.21 124,585,254.76 157.39% 归属于母公司所 24 640,819,180.88 471,531,446.56 169,287,734.32 35.90% 有者的净利润 投资活动产生的 25 -1,460,829,783.12 -296,330,076.52 -1,164,499,706.60 -392.97% 现金流量净额 筹资活动产生的 26 5,003,687,772.50 619,792,769.52 4,383,895,002.98 707.32% 现金流量净额 1.货币资金增加的原因主要系报告期公司配股及发行债券收到募集资金所致。 2.应收票据增加的原因主要系报告期销售商品收到的银行承兑汇票增加所致。 3.应收账款增加的原因主要系报告期营业收入较大幅度增长增加应收账款所致。 4.存货增加的原因主要系报告期公司增加中药材产季采购储备所致。 5.固定资产增加的原因主