2022年湖南尔康制药股份有限公司一季报

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2022-018 湖南尔康制药股份有限公司 2022 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 上年同期 本报告期比上年同 本报告期 期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 426,347,681.19 383,793,068.50 383,793,068.50 11.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,533,577.51 53,028,821.97 44,572,950.98 -49.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 16,440,304.31 42,468,087.51 40,804,486.12 -59.71% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 136,125,499.12 82,294,323.13 84,323,093.26 61.43% 基本每股收益（元/股） 0.0109 0.0257 0.0216 -49.54% 稀释每股收益（元/股） 0.0109 0.0257 0.0216 -49.54% 加权平均净资产收益率 0.46% 0.91% 0.76% -0.30% 上年度末 本报告期末比上年 本报告期末 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,462,015,211.26 5,431,979,242.78 5,431,979,242.78 0.55% 归属于上市公司股东的所有者权益 4,869,042,013.17 4,851,211,464.04 4,851,211,464.04 0.37% （元） 报告期内，公司营业收入增长主要系辅料板块及海外医药中间体销售增长所致；受疫情影响，部分地区物流受阻，产 品的销售结构受到影响，导致报告期毛利率降低、净利润减少。 （二）非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 6,104,223.99 府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 492,136.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 578,901.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 152,609.98 减：所得税影响额 1,055,974.02 少数股东权益影响额（税后） 178,625.18 合计 6,093,273.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √ 适用 □ 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个税手续费返还152,609.98元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万 元 项目 报告期末 报告期初 变动金额 同比增减 重大变动说明 应收票据 0.00 275.26 -275.26 -100.00% 主要系本期商业承兑汇票到期托收所致。 其他流动资产 31,296.64 8,716.58 22,580.06 259.05% 主要系本期理财增加所致。 合同负债 5,108.16 3,734.79 1,373.37 36.77% 主要系本期预收货款增加所致。 应付职工薪酬 1,384.97 3,060.77 -1,675.80 -54.75% 主要系本期发放上年度年终奖所致。 应交税费 649.50 480.45 169.05 35.19% 主要系本期末应交增值税增加所致。 其他流动负债 603.32 444.84 158.48 35.63% 主要系本期预收货款增加，待转销项税额同 步增加所致。 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元 项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明 营业成本 31,765.44 24,066.77 7,698.67 31.99% 主要系辅料板块及海外医药中间体销售增长所致。 销售费用 1,507.71 2,321.21 -813.50 -35.05% 主要系本期将运输费计入营业成本所致。 财务费用 288.24 12.94 275.30 2,127.51% 主要系本期汇兑损益增加所致。 投资收益 -107.59 544.75 -652.34 -119.75% 主要系本期理财产品收益减少、联营企业亏损所 致。 信用减值损失（损 -322.43 832.29 -1,154.72 -138.74% 主要系应收账款账龄结构变动所致。 失以“-”号填列） 营业外支出 0.38 738.75 -738.37 -99.95% 主要系本期未发生大额营业外支出事项所致。 所得税费用 195.60 1,011.92 -816.32 -80.67% 主要系本期应纳税所得额减少所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万 元 项目 本期 上年同期 变动金额 同比增减 重大变动说明 经营活动产生的现 13,612.55 8,432.31 5,180.24 61.43% 主要系本期收回信用证保证金所致。 金流量净额 投资活动产生的现 -27,015.99 -13,017.92 -13,998.07 -107.53% 主要系本期理财净支出增加所致。 金流量净额 筹资活动产生的现 2,433.16 19,577.84 -17,144.68 -87.57% 主要系本期借款净流入减少所致。 金流量净额 现金及现金等价物 主要系本期投资活动产生的现金流量净 净增加额 -11,124.24 15,051.14 -26,175.38 -173.91% 额和筹资活动产生的现金流量净额减少 所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 63,904 报告期末表决权恢复的优 0 先股股东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 帅放文 境内自然人 41.38% 853,574,906 640,181,179 质押 834,664,800 湖南帅佳投资有限公司 境内非国有法人 6.45% 132,951,004 质押 131,515,200 彭杏妮 境内自然人 3.57% 73,648,948 质押 73,648,948 夏哲 境内自然人 2.19% 45,071,174 质押 45,071,174 湖南金阳投资集团有限公 国有法人 1.39% 28,570,000 司 湖南尔康制药股份有限公 其他 0.58% 12,000,070 司－第一期员工持股计划 香港中央结算有限公司 境外法人 0.54% 11,071,409 徐良国 境内自然人 0.35% 7,275,100 马彬荣 境内自然人 0.29% 6,060,000 广州珠江实业集团有限公 国有法人 0.27% 5,655,981 司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 帅放文 213,393,727 人民币普通股 213,393,727 湖南帅佳投资有限公司 132,951,004 人民币普通股 132,951,004 彭杏妮 73,648,948 人民币普通股 73,648,948 夏哲 45,071,174 人民币普通股 45,071,174 湖南金阳投资集团有限公司 28,570,000 人民币普通股 28,570,000 湖南尔康制药股份有限公司－第一期员工持 12,000,070 人民币普通股 12,000,070 股计划 香港中央结算有限公司 11,071,409 人民币普通股 11,071,409 徐良国 7,275,100 人民币普通股 7,275,100 马彬荣 6,060,000 人民币普通股 6,060,000 广州珠江实业集团有限公司 5,655,981 人民币普通股 5,655,981 前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼 总经理曹再云女士为夫妻关系；湖南尔康制药股份有限公司－第一期员工 上述股东关联关系或一致行动的说明 持股计划持有人为公司董事、监事、高级管理人员及公司员工。除前述情 况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说 股东马彬荣通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过信用证券账户持有 明（如有） 公司股份 6,060,000 股，合计持有公司股份 6,060,000 股。 （二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 （三）限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、2020年5月，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业有限公司（以下简称“凤凰实 业”）计划使用自筹资金18,040.25万元人民币在柬埔寨投资建设年产1万吨间苯二胺项目。本次项目建设，有利于公司丰富产品线，延伸原料药产业链，进一步降低公司原料药生产成本，保障原料药中间体稳定供应。截至报告期末，项目整体安装已基本完成，受疫情影响，关键技术岗位人员无法前往开展调试工作，项目调试工作尚未完成。 2、2020年10月，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业以自筹资金9,450万元投资建设间苯二酚等产品项目，项目主要建设内容为相关生产车间及配套设施，生产包括间苯二酚、磺胺甲噁唑等产品。该项目的建设，有利于进一步完善公司产品结构、深化落实战略布局、形成新的利润增长点。受疫情影响，国内技术人员无法前往项目现场开展指导工作，截至报告期末，项目设备仍处于安装中。 3、2021年4月，经总经理工作会议审议通过，公司全资孙公司凤凰实业使用自筹资金6,500万元在柬埔寨投资建设粘合剂项目，该项目产品用途广泛，为公司现有产业链的延伸；使用7,000万元自有资金在柬埔寨投资建设基础化工项目，该项目主要为其他项目生产提供基础化工原料、保障相关项目原料的稳定供应，促进相关项目顺利实施和运营。受疫情影响，截至报告期末，项目设备安装、调试工作仍在进行中。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖南尔康制药股份有限公司 2022 年 03 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 539,934,275.71 761,564,289.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,752,592.11 应收账款 184,786,359.86 186,495,953.66 应收款项融资 100,739,326.84 85,113,770.38 预付款项 82,277,598.40 94,934,151.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款